企业补提以前年度所得税税上个月没做到损益表上,这个月怎么补上?

新公司未有收入,发生的费用暂时计入长期待摊费用,那么损益表及企业所得税报表应如何填制?急_好搜问答
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新公司未有收入,发生的费用暂时计入长期待摊费用,那么损益表及企业所得税报表应如何填制?急
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既然公司正常开业了以有2月,待摊费用就不能有余额。规定开办费在生产经营当月一次转入损益,所以你必须结转,转入本年利润。在损益表上反映。 用微信扫描二维码分享至好友和朋友圈分享到:
下面是答答童鞋给您的小建议,您看靠谱吗?初来乍到,弄错了您不要生气哦(*^__^*)答答小贴士
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第9天生活就像海洋,只有意志坚强的人才能达到生命的彼岸。知道了企业所得税利润总额填损益表中的本月数还是本年累计数_百度知道
企业所得税利润总额填损益表中的本月数还是本年累计数
企业所得税利润总额填损益表中的本月数还是本年累计数
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本期金额填4-6月的合计数,本年累计填利润表中的本年累计数
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&&&&&&您的目的是不是把上月预缴多交的税款在本月抵掉吗?那么,在预计申报表第15行&实际已预缴所得税额&把本年预缴预缴的税款填进去就好了,而不是在13行反映。
欢迎再次咨询!&&0人赞同
我也有这样的问题‚我觉得利润表的第15行是月度数据‚所得税第4行是二季度累计数‚不可能等于啊‚有谁可以分享解决方法&&0人赞同
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企业所得税申报表该填损益表上的本月数还是本年累计数?
所得税申报表上营业收入、营业成本、和利润总额我都填的是损益表上的本年累计数,是否正确,如果错了,该怎么办?该表已经报税务机关了。各位帮帮忙吧
其实所得税申报表分为两栏,一栏是本期数,填写本月或本季发生额,另一栏是本年累计数,是将本年本月止的发生额进行填写。
只要你在本年累计数中填写的是本年至二季度的数就是对的,不能只填写第二季度的,第二季度要填写在本期数栏目才对。
所得税申报表上营业收入、营业成本、和利润总额,按损益表上的本年累计数填写是正确的。
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按规定季度报表有盈利应交纳所得税,上年确认的亏损额可通过年度汇算清缴进行弥补再退税。
如果咨询地方税务局允许在季度弥补,那可以填写在“减免所得税”栏目。
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企业所得税
1、先根据税单入账
借:应交税金--所得税
贷:银行存款(或现金)
2、月末把上月未提的所得税补提
借:所得税
贷:应交税金--所得税
借:本年利润
贷:所得税
如果以前记提了,下月可以补提
我们这里是按季交纳的,我从来也没计提过,只在年底提一次,平时都做预缴处理
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一、不可以按你做的结转分录。
二、帐务处理
1、如果不是本年度所得税
(1)补提时
借:以前年度损益调整
贷:应交税金--所得税
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