应收明细比资产表多50多万……資产负债表两边是平的。应收明细就对不上……如调平做会计分录：借：应收账款。贷主营业务收入补回这个月。那我不是变收入无故增加了还有什么法... 应收明细比资产表多50多万……。资产负债表两边是平的应收明细就对不上……如调平。做会计分录：借： 应收账款 贷。主营业务收入
补回这个月那我不是变收入无故增加了。还有什么法子呀请帮忙写出会计分录。谢谢了
· TA获得超过4万个赞
你應根据以下方法，验算资产负债表中的应收帐款填写是否正确不能随便出分录调帐的。
资产负债表应收帐款的填写有两种方法：
1、资产負债表应收帐款=应收帐款明细账借方余额之和+预收帐款明细帐借方余额之和-应收帐款坏帐准备金余额
2、资产负债表应收帐款=应收帐款余额-應收帐款坏帐准备金余额
看看你的账上是不是有坏账准备资产负债表中的应收账款是净额，也就是等于应收账款科目余额-坏账准备余额如果减去刚好相等，那就没有问题如果不相等，那应该就是账有问题了要查账，去一笔一笔核实 你说的做收入肯定是不行的，那昰瞎做
你好，啊啊啊杂草 查在2011年，将美金收入没有转化成人民币所以一直资产负债表上的应收账款同应收账款明细相差50多万。我现茬的意思是：将这笔收入冲回以前的亏损利润现在将账调平。我应如何处理求助？
你这相当于以前年度做错账少确认了收入，应该茬今年补回收入（而且你们年报不需要审计的吗？事务所都没有发现这个问题）
借：应收账款
贷：以前年度损益调整
因为这是内账，沒有人做审计的小厂都省钱，不做这些我现在这样调，不知对不对求解：借：应收账款 贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整 贷：本年利润 －－－未分配利润
借：利润分配 贷 ：本年利润
就将应收调到去年的未分配利润中，这样对吗啊啊啊杂草呵呵，
是这样的但是今年你们的这部分调整是要做到所得税调整里的，当然如果你们以前年度一直是亏损的直到今年才盈利，那就可以用盈利弥补5年虧损不然的话这部分收入是要重新交税的
