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河北地税网上报税系统常见问题
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网上报税系统常见问题 一、在外网缴款时提示：征收机关代码不符(交易处理失败)。问题分析：纳税人在外网申报成功后才签订协议书，所以申报信息中的机关与协议书中的税务机关不一致，导致划款错误。解决方案：作废已申报的后重新申报、缴款即可。 二、综合纳税申报表申报时申报失败，提示：必须为合法金额类型。问题分析：这是由于报表中‘营业收入’这一项的小数点后保留了两位以上数字造成，正常应保留两位小数。 三、综合纳税申报表申报时提示：操作失败，在处理请求过程中产生异常。问题分析：这是由于综合纳税申报表中某税种的计税依据保留了两位以上小数造成，目前　　　计税依据在外网允许保留最多两位小数。解决办法：将计税依据保留两位小数就可以申报成功。 四、车船税未在综合纳税申报表中显示。问题分析：车船税征收方式为代扣代缴，辅导车船税同时需添加报表[代扣代缴、代收代缴税款报告表。 五、电子缴税协议书有效，但在划款时，提示“账户未签约”。问题分析：办理网上划款的账户应是个人结算账户，或有结算功能的储蓄账户，若该账户只是纯储蓄账户，那么在划款时就会出现该问题（该问题较多的出现在农行）。 六、财务报表申报提示：申报失败，失败原因：此表本季度已录入。问题分析：这类情况是由于财务报表的季报表在征管系统中已申报成功（在征管系统中此表点‘保存’即为申报），所以在外网申报时出此提示，纳税人不必再申报。 七、企业在外网申报成功后，缴款时，不显示账号信息。问题分析：该问题是由于企业在征管系统登记的账号信息与三方协议书中的账号不一致（企业的开户银行信息撤销或已删除），导致无法同步到外网。可重新登记企业的开户银行信息，并重新做数据同步。 八、代扣代缴、代收代缴税款报告表申报失败。问题分析：此问题为纳税人手工更改税率造成。解决：请纳税人按辅导的税率进行申报，不要通过手工改动税率来调整税额。如果几个税种的纳税期限不同，此报表可以选择不同属期进行多次申报。 九、数字证书用户登录时提示：您还没有开通数字证书网上报税功能。问题分析：1、未在征管系统中绑定账号，需到大厅进行绑定。2、该纳税人的数字证书信息不是本单位的，做成了其他单位的。需与CA公司联系，修改数字证书信息。 十、上季度财务报表数据有误如何更改。问题分析：由征收人员将上季度财务报表作废，然后由管理人员在征管系统补录上季度报表即可。（外网不能再申报上季度报表，只能申报本季度报表）。 十一、CA证书用户保存报表时提示：签名失败，未知错误。问题分析：此问题是由于驱动程序安装有问题或检测不到数字证书的KEY造成的。解决办法：1、请纳税人重新安装一下CA驱动程序。2、检测数字证书的KEY或电脑的USB口是否有问题。 十二、申报扣缴个人所得税报告表时提示“您辅导信息中没有本报表可以添加的税种”。问题分析：如果过了征期申报时就会有以上提示，请纳税人到大厅去申报。 十三、申报养老失业保险时提示：申报失败，失败原因：保存失败。问题分析：纳税人填写的“经办处室”，“经办人”，“缴税人”这三项字数太多，应该每项不超过10个汉字就可以申报成功。 十四、企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) (B类)在征期不显示。问题分析：1.没有辅导该报表或没有辅导税种，或该报表不在征期内。2.没有做企业所得税征收方式签定表。3.征收方式签定表中核定的征收方式与纳税辅导的征收方式不一致造成。4.在年报征期内有‘已填写未申报报表’，在年报征期之后则不再显示之前已填写而未申报的报表，此时在‘未填写报表’里也不显示该报表。此类情况可通过后台将‘已填写未申报报表’的状态置为未填写状态解决。 十五、在外网缴款时提示：开户行行号不符（NULL）。问题分析：此协议书银行端有问题。进行电子缴税协议书校验时提示：向银行核对账号失败：FBC开户行行号不符（验证失败，协议不存在或信息有误）。解决方法：可以将该协议作废后重新签订三方协议。 十六、《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》打开时提示登记注册类型错误。问题分析：纳税人的登记注册类型为‘私营独资企业’、‘私营合伙企业’或‘个人独资企业’时，才可以申报《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》。如果纳税人的登记注册类型不是以上三种类型之一，则申报此表会出此提示。解决办法：请管理人员根据纳税人的登记注册类型，正确辅导报表。 十七、缴款时提示原交易状态不明。问题分析：纳税人在外网第一次划款时网络超时，国库没有返回明确的信息，为防止重复划款，再次划款时系统会作限制，直到对账完毕，明确上一笔划款状态后才可以再划。 十八、房产税-房产余值在综合纳税申报表中不显示。问题分析：该税种纳税期限为半年，征期应该在3月份和9月份，所以其他月份在综合纳税申报表中不显示。 十九、填写报表时，校验时提示计税依据不能为空，计税金额和数量不能同时为空。问题分析：纳税申报表中 ，计税依据是必填项，纳税人的报表中有本月不涉及的税种，纳税人应对此类不涉及的税种也填0，校验后可以申报；或者把本月不涉及的税种信息删除后再申报。 二十、在填写“综合申报表”时，为什么有的税种填写上计税依据后税额不能自动计算出来。问题分析：在综合申报表中计税依据包括两项：金额和数量，有的税种计算时这两项必须都参与计算，所以这两项必须都填写，系统才能根据填写内容自动计算。 二十一、申报时系统提示“计税依据必须大于零，计税依据必须为合法的金额类型”。问题分析：一般是由于纳税人填写报表选择的输入方法为全角输入法或输入了空格、顿号等不合法的字符造成的，更改了输入方法（半角）或将不合法的字符修改后，就可以申报。 二十二、扣缴个人所得税报告表是否可以申报“全年一次性奖金收入”，应如何填写？问题分析：在扣缴个人所得税报告表中可以申报“全年一次性奖金收入”，所得项目选择“工资薪金所得”，应纳税项目选择“全年一次性奖金”，填写后即可申报。税款属期应选择当月。 二十三、申报车船税时提示：税款所属期错误。问题分析：在纳税申报表中可以申报多个车船税，如果各车船税税款所属期不同的话，需要分多次申报，同一税款所属期的在一起申报，否则就会出现上述错误,申报完后在重新创建,申报另一税款所属期的税种。 二十四、纳税人在申报时，提示“纳税人不存在”。问题分析：该纳税人在征管系统中已经被认定为非正常户。请联系税务管理人员，确定纳税人的登记的状态。 二十五、提示：企业所得税年度申报表的某一内容的值必须等于其附表的某一内容。问题分析：申报企业所得税年度申报表及他的附表时，征管系统有主附表的逻辑关系的判定，要求主表的某一信息，必须与某一附表的某一值相同，如果纳税人在网上报税系统中填写的数据不符合要求，申报时就会提示该错误，请核实填写内容后，重新申报。 二十六、申报某些报表时，为什么没有“立即申报”的按钮。问题分析：某些报表不是申报表而是申报表的附表，（除扣缴个人所得税报告表的两张附表：支付个人收入明细表和个人基础信息登记表，这两张报表可以单独申报），这样的报表不允许单独申报，必须和主表一起申报，所以立即申报的按钮是虚的。把这样的附表和其主表填写完毕暂存后，然后点本月已填写未申报的报表这几个字，出现另一界面，选择要申报的主表和附表信息，点申报就可以一同申报了。 二十七、申报综合纳税申报表的印花税，为什么当期应纳税额项有两位小数点，应纳税税额项为什么自动变为一位小数。问题分析：印花税处理较为特殊，四舍五入到角，不足一角的按0征收，所以应纳税税额项自动变为一位小数即只计算到角。 二十八、网上申报点击申报按钮后报表转入“已接受未申报成功的报表”中该如何处理。问题分析：申报时因网络原因造成未知情况，若出现此种现象，点击“申报”，继续进行申报，直到申报成功为止。如果报表填写错误导致申报失败，不能继续的，在报错后会回退到“已填写未申报”状态。 二十九、网上缴款已经成功，应到哪打印税票。问题分析：根据国家税务总局、中国人民银行第[号文件，对于通过银行 划款、扣款的户，由银行打印《电子缴税付款凭证》做为纳税人入账的凭证。地税不再单独为纳税人打印《税收转账专用完税凭证》个别确实需要打印《税收电子转账专用完税凭证》的纳税人，可到当地税务机关打印（在税票查询模块进行打印）。目前省局正在试点在网上报税系统中由纳税人自行打印缴款凭证。 三十、纳税人申报企业所得税年度申报表和他的附表，如果本年是亏损的，那么税前亏损弥补申报表应该报吗。问题分析：纳税人申报企业所得税年度申报表和他的附表，如果本年是亏损的，根据业务需求税前亏损弥补申报表就无须申报了， 如果想申报的话，按实际数据填写的话，税前亏损弥补申报表也不会暂存成功，会提示某一数据填写不正确，如果一定要申报的话，可以在该报表的本年数据上填写0，然后主表和附表一起申报。 三十一、划款时提示“划款信息保存失败！预算级次错误”。问题分析：出现该提示，说明征管系统中代码表里该税种的预算级次与国库代码表中的不符，由县（区）局计统人员确认征管系统中本县（区）设置的预算级次无误后，需立刻上报市局计统处，与国库方联系。每次预算级次发生变更时，须同时修改征管代码表、市国库代码表、县（区）支库代码表三处，有一处不同则无法正常划款。 三十二、从外网划款时提示“无此机构”。问题分析：遇到此提示说明该银行网点在征管系统中的名称或代码错误，需要及时报市局计统处修改银行代码表。 三十三、划款已成功后，征管系统或网上报税系统中仍处于欠税状态(已申报未缴税)是为什么。问题分析：如果划款时出现错误，需要通过对账（税票明细核对）纠正的，征管系统必须等到对账后才会产生税票，对账前就会处于欠税状态。遇到这种情况，静待第二日对账即可。 三十四、划款时提示“F21无法识别的报文”是什么原因。问题分析：一般这种情况是由于辅导信息不全，应重新作辅导，并数据同步。 三十五、划款失败后发现是没有辅导国库信息，在修改辅导后为什么划款还是失败呢问题分析：因为在申报时已经包含了国库信息，所以在划款时，还是调用的旧的国库信息，因此再划款还会失败。应该在修改辅导后，作废已经申报成功的报表，重新填写申报，就可以正常划款了。 三十六、纳税人在网上报税系统中看不到养老保险费申报表。问题分析：纳税人的辅导信息不正确，基本养老保险需要同时辅导单位缴纳和个人缴纳，才能显示出养老保险费申报表，需要联系专管员修改辅导信息，把两个税目都辅导上。
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您好！为什么申报后提示申报失败，税种房产税 税目房产余值 在纳税人辅导中不存在？实际已经存在了呀。
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网上申报问题汇总发布日期：访问次数:
]　　1. 登录网上申报系统，提示：&您的数据不完整请与服务单位联系更正&？
　　答：出现此提示的原因是网络拥堵，请您稍后再试。
　　2. 登录网上申报系统，提示：&长时间不操作，请重新登录&？
　　答：出现此提示的原因是网络拥堵，请您稍后再试。
　　3. 网上申报时，提示&CTAIS2.0异常&是什么原因？
　　答：（1）由于数据同步错误，本期申报表带出的上期申报、入库数据(如：预缴税款)与实际数据不符，造成本期申报数据无法进入征管系统。纳税人应检查本期申报表相应数据，与上月申报核对，查明原因到税务机关进行手工申报。
　　&&&&（2）由于系统拥挤、数据访问量过大或是系统维护产生的错误，纳税人可以换时再试。
&&&&&&& （3）纳税人多次点击正式申报，由于网络数据传输出错纳税人已在征管系统中申报成功而在网上申报显示未正式申报。纳税人可以到税务机关查询是否已申报成功并到办税服务厅开具税票。
　　4. 实时扣税时提示：&操作失败！CTAIS应用发生异常返回码：000在CTAIS中不存在！（成功完成）!&
　　答：建议纳税人一天后到银行去查询账户，或者到主管税务机关确认是否扣款成功，如果不成功，需要开具纸质税票到银行交款。
　　5.在实时扣款时提示纳税人无应征信息是何种原因？如何处理？
　　答：（1）纳税人报表填写错误，有可能造成本期无应征信息；
　　&&&&（2）应征信息已经开具税票。
　　出现此种情况，可以到主管税务机关去查询应征是否存在或是否已开具税票，已开票的应征信息也是查询不到的。
　　6.实时扣款时，出现两条扣款凭证信息怎么办？
　　答：有营改增业务的纳税人，会出现两条应征凭证信息，一条是销售货物的，一条是应税服务的，属于正常现象。
　　7.网上申报时，出现白屏，怎么办？
　　答：网络拥堵，请您换时登录。
　　8.查询2013年7月份的增值税申报表，为什么只有主表有数据，其他附表都没有数据？
　　答：因为日之后，网上申报系统里的增值税申报表已做修改，修改之前的增值税申报表都无法查询到完整的数据。
　　9.一般纳税人有应税服务销售额，填写在增值税申报表主表中第几行里？
　　答：填写在主表第一行：&按适用税率计税销售额&里。
　　10.一般纳税人有营改增业务，上期有留抵税额，为什么增值税主表第13行&上期留抵税额&本月数是&0&，没有给带出来呢？
　　答：根据填表说明：增值税主表第13栏&上期留抵税额&：
　　上期留抵税额按规定须挂账的纳税人，按以下要求填写本栏的&本月数&和&本年累计&：
　　&&&（1）本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&：试点实施之日的税款所属期填写&0&；以后各期按上期申报表第20栏&期末留抵税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&填写。
　　&&&（2）本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&：反映货物和劳务挂账留抵税额本期期初余额。试点实施之日的税款所属期按试点实施之日前一个税款所属期的申报表第20栏&期末留抵税额&&一般货物及劳务&列&本月数&填写；以后各期按上期申报表第20栏&期末留抵税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&填写。
　　11.一般纳税人有营改增业务，上期有留抵税额，主表第18栏&实际抵扣税额&本年累计数如果填写？
　　答：根据填表说明：第18栏&实际抵扣税额&：
　　上期留抵税额按规定须挂账的纳税人，按以下要求填写本栏的&本月数&和&本年累计&：
　　&& （1）本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&：按表中所列公式计算填写。
　　&& （2）本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&：反映货物和劳务挂账留抵税额本期实际抵减一般货物和劳务应纳税额的数额。将&货物和劳务挂账留抵税额本期期初余额&与&一般计税方法的一般货物及劳务应纳税额&两个数据相比较，取二者中小的数据。
　　其中：货物和劳务挂账留抵税额本期期初余额＝第13栏&上期留抵税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&；
　　其中：一般计税方法的一般货物及劳务应纳税额＝（第11栏&销项税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&-第18栏&实际抵扣税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&）&一般货物及劳务销项税额比例；
　　一般货物及劳务销项税额比例＝（《附列资料（一）》第10列第1、3行之和-第10列第6行）&P第11栏&销项税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&&100％。
　　12.原国税销售货物一般纳税人，主表第18栏&实际抵扣税额&本年累计数如果填写？
　　答；根据填表说明：本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&：填写&0&。
　　13.一般纳税人增值税主表第19行&应纳税额&是如何计算的？
　　答：根据填表说明：第19栏&应纳税额&，按以下公式填列：
　　本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&＝第11栏&销项税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&-第18栏&实际抵扣税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本月数&-第18栏&实际抵扣税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&。
　　14.一般纳税人，有营改增业务，上期有留底税额，增值税主表第20行 &期末留抵税额&本年累计为什么没有累计1-8月份的数据呢？
　　答：根据填表说明：第20栏&期末留抵税额&
　　上期留抵税额按规定须挂账的纳税人，按以下要求填写本栏的&本月数&和&本年累计&：
　　本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&：反映货物和劳务挂账留抵税额，在试点实施以后抵减一般货物和劳务应纳税额后的余额。按以下公式计算填写：
　　本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&＝第13栏&上期留抵税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&-第18栏&实际抵扣税额&&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&。
　　15.一般纳税人，没有营改增业务，增值税主表第20行 &期末留抵税额&本年累计带出来数据是本月数的2倍，是灰色的，修改不了，怎么办？
　　答：根据填表说明：其他纳税人，本栏&一般货物及劳务和应税服务&列&本年累计&：填写&0&。如果不是：&0&，是系统问题，已经反映给技术人员，正等待解决。
　　16.一般纳税人增值税申报表主表第25行&本年累计&数与本月数相等，对吗？
　　答：根据填表说明：第25栏&期初未缴税额（多缴为负数）&&本月数&按上一税款所属期申报表第32栏&期末未缴税额（多缴为负数）&&本月数&填写。&本年累计&按上年度最后一个税款所属期申报表第32栏&期末未缴税额（多缴为负数）&&本年累计&填写。如果出现本月数与本年累计数相等，属于系统问题，已经反映给技术人员，正等待解决。
　　17. 增值税一般纳税人主表第32栏&期末未缴税额（多缴为负数）&本年累计数带出来是错误的，怎么办？
　　答：根据填表说明：第32栏&期末未缴税额（多缴为负数）&：&本月数&反映纳税人本期期末应缴未缴的增值税额，但不包括纳税检查应缴未缴的税额。按表中所列公式计算填写。&本年累计&栏与&本月数&栏数据相同。
　　如果带出来的数据是错误的，此问题已经反映给技术人员，正等待解决。
　　18.一般纳税人增值税申报表，在正式申报时，提示： &主表、附表一、附表二、固定资产进项情况抵扣表为必填表&，但是提示的这些表都保存之后，正式申报，还是这种提示，怎么办？
　　答：此问题已经反映给技术部门，正在等待解决。
　　19.一般纳税人增值税正式申报时，提示：&附表一第5行第10列与第5行第14列&数据不相等。&第5行第14列的数据是自动带出来的，不能修改。与实际填写的第5行第10列差一分钱，怎么办？
　　答：此问题已经反映给技术人员，表间校验关系已经进行过修改，取消了对&角&以下金额的监控，现差一分钱可以申报过去。
　　20.小规模纳税人增值税申报表，本年累计列自动带出来的数据不正确，不能修改怎么办？
　　答：此问题已经反映给技术人员，正在等待解决。
　　21.小规模纳税人月销售额8000元，本期应纳税额是24元，但是在本期应纳税额减征额里自动带出来24元，本期应补退税显示0元，没有税款，那怎么交税呀？
　　答：根据财税〔2013〕52号文件规定，月销售额低于2万元的小规模纳税人，免征增值税。所以系统应补退税额自动显示未0.
　　22.小规模纳税人用报附表吗？
　　答：涉及到有应税服务扣除项目的纳税人填报附表，不涉及的纳税人只填写主表即可。
　　23. 一般纳税人增值税申报表主表第25行本月数和30栏本月数是手工入录吗？
　　答：是。需要手工录入。
　　24.增值税一般纳税人上期留抵税额没有带出来，怎么办？
　　答：系统问题，建议去主管税务机关进行修改。
　　25.小规模纳税人本月有代开的增值税专用发票，已经预缴了税款，但是在增值税申报表中没有带出来预缴的税款，怎么办？
　　答：系统问题，建议去主管税务机关进行修改。
　　26.主表第30栏本月数是手工入录吗？以前是机器自动生成的，这个月没手工录入，本年累计栏中不含本月已交上月税款，为什么？
　　答：8月1日营改增之后，网上申报系统进行过修改，主表第30栏本月数由纳税人自己填写，系统不自动带出。
　　27.申报增值税纳税申报表时出现错误,20行期末留抵税额的本年累计出现数额 还是本月数的2倍。
　　答：根据填表说明：其他纳税人，第20行 &本年累计&：填写&0&。如果不是：&0&，是系统问题，已经反映给技术人员，正等待解决。建议您先到主管税务机关申报。
　　28.在做9月份纳税申报时，发现《增值税纳税申报表》上第25行&期初未缴税款&的数据未显示，而上期我单位确实缴纳了税款，如继续按系统提示填列，则会出现第32行&期末未缴税款&的本月数和本年累计数值不一致，差额即为上期应纳税额，而8月份我单位确实缴纳了该笔税款。
　　答：由于8月1日营改增之后，增值税申报表进行过修改，第25行&期初未缴税额&需要手工录入，不是由系统自动带出。纳税人需要自行填写25行和30行，填写之后，第32行数据会自动带出正确的数据。如果按上述方法填写之后，本月数与本年累计仍不相等，则为系统问题，已经反映给技术人员，正在等待解决。建议您到主管税务机关申报。
　　29.增值税纳税申报表18項：实际抵扣税额左侧（本月数）填完右侧（本年累计）数不变。32項左侧（本月数）填完右侧（本年累计）数不符。导致至今报不了税，亟待解决。到税务大厅也报不了税。
　　答：由于系统原因导致行次数据不相符，后台正在调试，建议您到主管税务机关申报，给您带来不便我们表示抱歉。
　　30.网上申报上不去，提示为表TB-DJ-SZXX数据不同步。
　　答： 出现此提示，可能是由于增值税税种按次申报，不是按月或者季度，因此报错，建议您到主管税务机关处理。
　　31.增值税纳税申报表（适用一般纳税人）表中的本年累计数有可以手工录入的行次吗？自动生成的累计数中，第 20 栏期末留抵数和本月数的期末留抵数不同，怎么办？
　　答：由于8月1日营改增之后，增值税申报表进行过修改，很多原来自动带出数据的行次已经变成手工录入，需要纳税人自己手工填报。如果出现第20行本年累计带出错误数据的，此问题已经反映给技术部门，正在等待解决，请纳税人到主管税务机关进行申报。
　　如果您是小规模纳税人，月销售额在2万元以下，填写申报表后，符合条件的系统自动减免。
　　32.在2012年12月我单位预缴增值税18万，当时以未开票销售申报的，在2013年9月，我单位与对方结算完，开出发票，如何填写增值税申报表？
　　答：本期申报时在&开具发票&栏填正数销售额，&未开具发票&栏填负数销售额即可。
　　33.增值税纳税申报表附表六什么样的企业填？
　　答：根据填表说明，应税服务减除项目清单由营改增应税服务有扣除项目的纳税人填写。
　　34.我是营改增小规模纳税人，8月份应税服务收入150元，系统自动带出本期应纳税额4.5元、本期应纳税减征额4.5元，并且不允许手工更改。导致应纳税额合计为0元了，是意味着本期不用交税了？还是申报系统有问题？
　　根据《财政部 国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》（财税〔2013〕52号）规定，自日起，对增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元（含两万）的企业或非企业性单位，暂免征收增值税。
　　因此，月销售额未达两万元（含两万）的纳税人，填写申报表后符合条件的系统自动减免，应纳税额为0。
　　35.营改增后，增值税一般纳税人申报表本月表样与原来不同，填写时有什么需要特殊注意的吗？
　　答：请登录辽宁省国家税务局网站-办税服务-营改增专栏，在&纳税辅导&栏目中，有增值税纳税申报表的填报方法，在&问题解答&栏目中有报表填写问题解答，请详细阅读。
　　36.进行实时扣款成功后，为什么在查询缴款中查不到扣款信息呢？
　　答：网上实时扣款的操作步骤如下：点击实时扣款&&应征凭证序号&&缴款&&确定。
　　如果您想确认扣款是否成功，需要24小时后查询银行账户余额，或到主管税务机关确认。
　　根据《辽宁省国家税务局关于推广应用财税库银横向联网电子缴税系统银行端查询缴税功能的通知》(辽国税函〔2012〕91号)规定， 银行端查询缴税是依托财税库银的一种新型缴税模式，是指纳税人在综合征管软件已有应征信息的情况下，持在网上申报系统或在综合征管软件打印的《银行端查询缴税凭证》到商业银行进行查询并划缴税款，或者自行在开户行网上银行查询并通过网银办理缴款手续的业务，后期核算与实扣相同。这种缴税方式不需要纳税人签署三方协议，不需要打印或手工填写税票，税款通过银行直接划缴国库，自动实现销号记账，是才税库银系统的又一缴税功能。
　　操作方法：
　　点击【网上申报模块】&【查询缴税】&【应征凭证序列号】-【银行端查询缴税凭证打印】模块，打印银行端查询缴税凭证。然后持银行端查询缴税凭证到银行大厅完成银行端查询缴税业务，缴款成功后，银行给纳税人打印付款凭证。
　　37我所管的企业上月留抵没了，这个月咋处理？
　　答：建议您到主管税务机关查明原因。
　　38.增值税申请表，栏次1 本月数 填全部价款还是销售额（如：专用发票合计10000元，税率6%,销售收入9433.96元，销项税额566.04元）。填10000元还是9433.96元？
　　答：根据《增值税纳税申报表填表说明》，第一栏填写纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额，应为不含税销售额，即9433.96元。
　　39.小规模申报表主表第10栏和第11栏自动生成相同的税金是怎么原因，我们没有减征额，电脑自动生成减征额，导致我们没有应补税额。
　　答：根据《财政部 国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》（财税〔2013〕52号）规定，自日起，对增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元的企业或非企业性单位，暂免征收增值税。
　　如果销售额在2万元以下，增值税免征，申报时会在应纳税额减征额中体现，本期不需缴纳税款。