客户专票跨月退回，我公司还没有机票不能退票怎么办，就开具新的票给客户，现在要怎么办

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2014-10-24 04:01 标签： 铁友退票钱没退怎么办
我来说两句：验证码 &&请照此输入（点击图片刷新验证码）&&&&最多输入10000个字符其它答案：共2条
　　根据您提供的信息，我们回复如下&如果信息不完整，请与我们再次沟通！
&&&&&根据国家税务总局《关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔号）规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。&
　　作废增值税专用发票必须同时符合下列条件：1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；2.销售方未抄税并且未记账；3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
欢迎再次咨询！
购买方在购货当月未认证而退回应作作废处理。&&0人赞同
相关内容等待您来回答101011715编辑推荐财税资讯会计中心税务中心财税问答政策法规共享中心产品服务会计人生互动交流论坛精华去年我公司向客户销售货物已开发票，因为质量问题货款一直没收回，今年客户把货物退回我司_百度知道
去年我公司向客户销售货物已开发票，因为质量问题货款一直没收回，今年客户把货物退回我司
因为质量问题货款一直没收回去年我公司向客户销售货物已开发票，今年客户把货物和发票退回我司，谢谢！！，会计分录怎样做
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字把去年做的销售凭证冲掉，再去税务局申请开红票），需要客户提供退货证明，再把发票作废（如果是增值税发票：借。分录（红字）。---------客户退货回来，你当初开具的销售发票也需要一并退货哦： 应收账款-*客商
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出门在外也不愁我上月给客户开的专用票,由于客户的公司已注销,另开了新公司,要求退票,该怎么办_百度知道
我上月给客户开的专用票,由于客户的公司已注销,另开了新公司,要求退票,该怎么办
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填写红字发票申请单把退票收回，根据《通知单》开据红字发票，到税局审核后开出《通知单》
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填写红字发票申请单把退票收回，根据《通知单》开据红字发票，到税局审核后开出《通知单》
退票要把原来的发票收回，如果不能收回就不叫退票
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出门在外也不愁我来说两句：验证码 &&请照此输入（点击图片刷新验证码）&&&&最多输入10000个字符最佳答案：没有办理产权等其他相关手续当月开具的商品房销售（结算）发票有误时收回当月开具的商品房销售（结算）并将收回的发票做作废处理，然后开具正确的发票。&　　没有办理产权等其他相关手续跨月开具的商品房销售（结算）发票有误时收回跨月开具的商品房销售（结算）发票，可将收回的原发票做作废处理，可开红字发票进行冲账处理再重新开具正确的发票。&　　没有办理产权等其他相关手续跨年度开具的商品房销售（结算）发票有误时收回跨年度开具的商品房销售（结算）发票，可将收回的原发票做作废处理重新开具正确发票，不可开具红字发票，可按会计法中的有关规定进行账务处理。&　　对于退房的情况收回原开具的商品房销售（结算）发票并做作废处理，在发票开具管理上可比照上述的方法。&&&3人赞同
其它答案：共0条相关内容等待您来回答101011715编辑推荐财税资讯会计中心税务中心财税问答政策法规共享中心产品服务会计人生互动交流论坛精华我来说两句：验证码 &&请照此输入（点击图片刷新验证码）&&&&最多输入10000个字符其它答案：共5条从日起，总局修订后的《增值税专用发票使用规定》已全面实施，其中对增值税一般纳税人开具红字增值税专用发票提出了一系列新的管理要求。根据有关规定，纳税人在开具红字增值税专用发票时，应当注意以下有关问题：　　一、一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》方可开具红字专用发票。　　二、购买方纳税人向主管国税机关申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：　　1、《开具红字增值税专用发票申请单》（可在大厅指定窗口领取）；　　2、对应的原蓝字发票原件及复印件；　　3、涉及退货、索取折扣、折让的，应提供有关合同、协议等；　　4、原蓝字发票相关的记账凭证、进项转出的记账凭证；　　5、主管国税机关要求附报的其他资料。　　针对原蓝字发票的不同情况，需要增加携带的资料和进行的相关处理可以参见附表。　　三、原蓝字发票抵扣联应先进行认证。如抵扣联、发票联均已丢失，购买方可以凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件和销售方主管国税机关出具的《已抄报税证明单》到主管税务机关办理认证和抵扣的相应手续。　　四、自2007年3月申报期起，销售方一般纳税人每月纳税申报时，应在网上申报系统中的《红字发票原因分析表》中录入开具红字专用发票所对应的《开具红字增值税专用发票通知单》的号码，随同其他申报电子信息一并报送。自2007年2月申报期起，销售方一般纳税人每月防伪税控报税时应同时报送开具红字专用发票所对应的《开具红字增值税专用发票通知单》的复印件，并在复印件上加盖企业印章。　　五、一般纳税人在开具时就发现有误的，可即时作废；在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；所有销售方应严格按规定要求开具增值税专用发票。购买方拿到专用发票后应及时核对货物名称、规格型号、单位、数量、金额、企业名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及帐号等票面内容是否正确，如有差错应在当月及时退回销售方作废后重新开具。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7人赞同
你方６月开出发票,对方8月退回发票,此时就要由对方写退货证明,开红字,除了当月发票退回可以作废外,次月后都应该写证明开红字.所以和90天没关系,现在只有对方去税局开退货证明,你方开红字发票即可.
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2人赞同
1、原发票不可作废；2、由对方出具《开具红字增值税专用发票通知单》，你单位据以开具红字增值税专票；3、凭红字专票，你单位据以销帐。
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2人赞同
是不是不管我方和对方是否已经做帐,都是一样的处理方式?
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2人赞同
是的,不管双方是否已经做帐,只有当月做废发票可以自行处理,只要涉及到开红票都要通过税务局.
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4人赞同
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