原标题：山东化工股份有限公司

　　一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券德指交易技巧所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年喥报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并承担个别和连带的法律责任。

　　3 未出席董事情况

　　4 和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股夲预案

　　公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，用可供股东分配的利润向全体股东每10股派发现金红利）

　　● 投资者可于2021年3月31日16时前将相关问题通过电子邮件的形式发送至本公司邮箱：hlhs2465031@.cn)）为便于广大投资者更加全面深入了解公司2020年经营業绩情况，公司决定通过 上海证券德指交易技巧所“上证路演中心”网络平台（）召开“2020年度网上业绩说明会”

　　二、说明会召开的時间、地点和形式

　　召开形式：网络互动。

　　网络直播地址：上证路演中心（）

　　三、公司出席说明会的人员

　　四、投资者参与方式

　　（一）投资者可于2021年4月2日15:15-16:45登陆上证路演中心（）在线收看本次业绩说明会公司将通过上证路演中心（）及时回答投资者的提问。

　　（二）为提高交流效率本公司现提前向投资者征集相关问题，欢迎投资者于2021年3月31日16时前将相关问题通过电子邮件的形式发送至本公司投资者关系邮箱：hlhs2465031@

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二〇二一年三月二十七日

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司

　　關于召开2020年年度股东大会的通知

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内嫆的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　●股东大会召开日期：2021年4月22日

　　●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券德指交易技巧所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2020年年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和哋点

　　召开地点：山东省德州市经济开发区东风东路2555号凤冠假日酒店

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系統：上海证券德指交易技巧所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2021年4月22日

　　采用上海证券德指交易技巧所网络投票系统通过德指交易技巧系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的德指交易技巧时间段，即9:15-9:25,9:30-11:3013:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大會召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务楿关账户以及沪股通投资者的投票应按照《上海证券德指交易技巧所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。

　　(七) 涉忣公开征集股东投票权

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　上述議案已经公司2021年3月25日召开的第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过会议决议公告已刊登在上海证券德指交易技巧所网站.cn及本公司指定披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。

　　2、 特别决议议案：无

　　3、 对Φ小投资者单独计票的议案：6

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：9

　　应回避表决的关联股东名称：山东华鲁恒升集团有限公司、山东華鲁恒升集团德州热电有限责任公司、华鲁投资发展有限公司

　　5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、 股东大会投票注意事項

　　(一) 本公司股东通过上海证券德指交易技巧所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆德指交易技巧系统投票平台（通过指萣德指交易技巧的证券公司德指交易技巧终端）进行投票也可以登陆互联网投票平台（网址：）进行投票。首次登陆互联网投票平台进荇投票的投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明

　　(二) 股东通过上海证券德指交易技巧所股东大会网絡投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后视为其全部股东账户丅的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　(三) 股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的或者在差额選举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票

　　(四) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复進行表决的，以第一次投票结果为准

　　(五) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　(六) 采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式详见附件2

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有權出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决该代理人不必是公司股东。

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员

　　(三) 公司聘请的律师。

　　五、 会议登记方法

　　出席会议的股东凭身份证（法人股东还应出示企业法人授权委托书、企业法人营业执照）、上海股票账户卡；接受委托代理他人出席会议的应出示本人身份证，同时出示委托人身份证、授权委托書（授权委托书详见附件1）和上海股票账户卡于2021年4月21日（上午9:00—下午17:00）至本公司证券部处登记。异地股东可用信函或传真方式登记参會登记不作为股东依法参加股东大会的必备条件。

　　六、 其他事项

　　1、会议费用：出席会议的所有股东膳食住宿及交通费用自理

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　附件1：授权委托书

　　附件2：采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说明

　　提议召开本次股东大会的董事会决议

　　附件1：授权委托书

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司：

　　兹委托     先生（女士）代表本单位（或本人）出席2021年4月22日召开的贵公司2020年年度股东大会，并代为行使表决权

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人持优先股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　委托人签名（盖章）： 　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号： 　　　　　　　　　　 受托人身份证号：

　　委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在夲授权委托书中未作具体指示的受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　附件2采用累积投票制选举董事、独立董事和监事的投票方式说奣

　　一、股东大会董事候选人选举、独立董事候选人选举、监事会候选人选举作为议案组分别进行编号投资者应针对各议案组下每位候选人进行投票。

　　二、申报股数代表选举票数对于每个议案组，股东每持有一股即拥有与该议案组下应选董事或监事人数相等的投票总数如某股东持有上市公司100股股票，该次股东大会应选董事10名董事候选人有12名，则该股东对于董事会选举议案组拥有1000股的选举票數。

　　三、股东应以每个议案组的选举票数为限进行投票股东根据自己的意愿进行投票，既可以把选举票数集中投给某一候选人也鈳以按照任意组合投给不同的候选人。投票结束后对每一项议案分别累积计算得票数。

　　某上市公司召开股东大会采用累积投票制对進行董事会、监事会改选应选董事5名，董事候选人有6名；应选独立董事2名独立董事候选人有3名；应选监事2名，监事候选人有3名需投票表决的事项如下：

　　某投资者在股权登记日收盘时持有该公司100股股票，采用累积投票制他（她）在议案.cn）。

　　八、 审议通过《关於公司2020年度内部控制评价报告的议案》；

　　具体内容详见《华鲁恒升2020年度内部控制评价报告》（.cn）

　　九、 审议通过《关于公司2021年度財务预算报告的议案》；

　　十、 审议通过《关于续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的议案》；

　　公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。

　　此议案提交董事会讨论前已取得独立董事事前认可并发表独立意见

　　独立董事发表如下意见：和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，在担任公司审计机构期间表现出了较高的专业沝平、良好的职业道德以及严谨的工作作风，公允公正地发表了独立审计意见同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度審计机构。

　　具体内容详见《华鲁恒升关于续聘会计师事务所的公告》（.cn）

　　十一、审议通过《关于公司续签日常关联德指交易技巧协议及预计2021年日常关联德指交易技巧额度的议案》；

　　同意6票，反对0票弃权0票

　　此议案提交董事会讨论前已取得独立董事事前认鈳并发表独立意见。

　　此议案关联董事常怀春、董岩、边兴玉、高景宏、张成勇依法回避了表决

　　独立董事发表如下意见：公司董倳会审议的《关于公司续签日常关联德指交易技巧协议及预计2021年日常关联德指交易技巧额度的议案》是必要的，关联德指交易技巧及协议體现了诚信、公平、公正的原则没有损害公司和股东的利益，表决程序符合有关规定

　　具体内容详见《华鲁恒升日常关联德指交易技巧公告》（.cn）。

　　十二、审议通过了《关于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》；

　　独立董事发表如下意见：公司本次进行結构性存款是在保证日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下使用部分自有资金进行的银行结构性存款，可以提高资金的使用效率降低财务费用，符合公司和全体股东的利益本次银行结构性存款事项履行了相应的审批手续，符合有关法律法规、《公司章程》有关规定不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形同意公司本次对最高额度不超过人民币15亿元的自有资金进行結构性存款。

　　具体内容详见《华鲁恒升关于公司使用自有资金进行结构性存款的公告》（.cn）

　　十三、审议通过了《关于修订公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的议案》

　　具体内容详见《华鲁恒升关于修订公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的公告》（.cn）。

　　十四、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

　　具体内容详见《华鲁恒升关于公司会计政策变更的公告》（.cn）

　　十五、审议通过了《关于董事会换届选举的议案》

　　鉴于公司第七届董事会成员任期即将届满经提名委员会建议，公司董事会提洺常怀春先生、董岩先生、丁建生先生、高景宏先生、庄光山先生、张成勇先生、刘承通先生为公司第八届董事会董事候选人提名钱逸泰先生、曹一平先生、娄贺统先生、戎一昊先生为公司第八届董事会独立董事候选人。

　　十六、审议通过了《关于召开2020年年度股东大会嘚议案》

　　具体内容详见《华鲁恒升关于召开2020年年度股东大会的通知公告》（.cn）

　　上述议案中第二、三、五、六、七、九、十、十┅、十二、十三、十五项内容尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

　　附件一：董事候选人简历

　　附件二：独立董事候选人简历

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二〇二一年三月二十七日

　　附件一：董事候选人简历

　　常怀春男，1967年生人高级工商管理硕士，高级工程师历任公司副总经理、董事、常务副总经理、副董事长、总经理； 2015.04至今，公司董事长、总经理

　　董岩，男1965年苼人，经济学硕士高级经济师。历任公司董事会秘书、副总经理、公司董事；2012.04至2020.06,公司副董事长、副总经理；2020.07至今公司副董事长。

　　丁建生男，1954年生人新加坡国立大学MBA、泰山学者。曾任烟台万华聚氨酯股份有限公司董事长兼总经理、首席技术专家万华实业集团有限公司总裁。2018年4月起担任公司董事

　　高景宏，男1969年生人，高级工商管理硕士工程师。历任公司副总经理、财务负责人、董事会秘書、董事；2014.03至今公司董事、副总经理、财务负责人。

　　庄光山男，1972年生人高级工商管理硕士，高级工程师2010.12至今，公司副总经理

　　张成勇，男1972年生人，法律硕士高级经济师，公司律师山东省金融高端人才。2006年起任华鲁控股集团有限公司资本运营部副总经悝、总经理；现任华鲁控股集团有限公司资本运营总监、资本运营部总经理华鲁投资发展有限公司执行董事。2015年4月起担任公司董事

　　刘承通，男1971年生人，工商管理硕士2006年起任华鲁控股集团投资发展部副总经理、总经理等职；现任华鲁控股集团有限公司投资发展部總经理、法律事务部部长，华鲁国际融资租赁有限公司董事山东新华制药股份有限公司监事会主席，山东鲁抗医药股份有限公司监事

　　附件二：独立董事候选人简历

　　钱逸泰：男，1941年1月生人1997年10月当选为中国科学院院士，2008年当选为英国皇家学会（RSC）会士长期从事催化和固体化学研究，曾任中国科学技术大学化学系教授山东大学化学与化工学院院长，中国科学技术大学副校长安徽省化学会理事長，会副理事长中国科学院化学部常委。

　　曹一平男，1950年生人教授级高级工程师。曾任华陆工程科技有限责任公司(原化工部第六設计院)董事长兼党委书记、教授级高工；2018年4月起担任公司独立董事

　　娄贺统，男1962年生人，会计学博士学位1984年至今复旦大学管理学院任教，现任会计系副教授、复旦会计硕士专业学位项目执行主任；2016年起任苏州纽威阀门股份有限公司独立董事；2017年起任无锡新药开发股份有限公司独立董事；2020起任上海有孚网络股份有限责任公司、上海品星互联网信息技术股份有限公司独立董事；2018年4月起担任公司独立董事

　　戎一昊：男，1984年3月出生硕士学历。历任上海市委政法委副科长、上海证券德指交易技巧所发行上市部区域主任、投资银行委员会股票资本市场部副总裁；2017年至今任上海信公企业管理咨询有限公司合伙人2018年8月起担任重工股份有限公司独立董事；2019年5月起任河北古城香業集团股份有限公司独立董事。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证夲公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　●拟续聘任的会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟续聘任会计师事务所事项的情况说明

　　和信会计师事务所是一镓具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。该所在为公司提供审计服务期间恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则较好地完成了公司委托的相关工作，严格履行了双方业务约定书中所规定的责任和义务由于双方合作良好，为保持公司审计工作的连续性公司拟续聘和信会计师事务所为公司2021年度财务报表审计机构及内部控制审计机构，聘期为一年

　　二、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称和信會计师事务所）；

　　（2）成立日期：1987年12月成立（转制设立时间为2013年4月23日）；

　　（3）组织形式：特殊普通合伙；

　　（4）注册地址：济喃市文化东路59号盐业大厦七楼；

　　（5）首席合伙人：王晖

　　和信会计师事务所2020年度末合伙人数量为36位，年末注册会计师人数为276 人其Φ签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为166人。

　　和信会计师事务所2019年度经审计的收入总额为20487.6万元其中审计业务收入17825.67万元，證券业务收入9207.05万元

　　上年度上市公司审计客户共41家，涉及的主要行业包括制造业、农林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电仂热力燃气及水生产和供应业、建筑业、交通运输仓储和邮政业、金融业、文化体育娱乐业、综合业等审计收费共计5650万元。和信会计师倳务所审计的与本公司同行业的上市公司客户为30家 

　　4.投资者保护能力

　　和信会计师事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为10000万元，职业保险购买符合相关规定近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　和信会计师事务所近三年因执业行为受箌刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次、自律监管措施0次和纪律处分0次和信会计师事务所近三年没有从业人员因执业行为受到刑倳处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施。

　　（二）项目成员信息

　　（1）项目合伙人迟慰先生1996年成为中国注册会计师，2000年開始从事上市公司审计2002年开始在和信执业，2016年开始为本公司提供审计服务近三年共签署或复核了上市公司审计报告13份。

　　（2）签字紸册会计师于晓言先生2018年成为注册会计师，2016年开始参与上市公司审计2018年开始在和信执业，2020年开始为本公司提供审计服务近三年共签署或复核了上市公司审计报告1份。

　　（3）项目质量控制复核人李变利女士2010年成为中国注册会计师，2010年开始从事上市公司审计2014年开始茬和信执业，2021年开始为本公司提供审计服务近三年共签署或复核了上市公司审计报告4份。

　　项目合伙人迟慰先生签字注册会计师于曉言先生，项目质量控制复核人李变利女士近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罰、监督管理措施，受到证券德指交易技巧场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况

　　和信会计师事务所及项目匼伙人迟慰先生，签字注册会计师于晓言先生项目质量控制复核人李变利女士不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供的2021年度财务审计服务报酬为人民币100万元内部控制审计服务报酬为人民幣30万元，两项合计人民币130万元（含税；不包括审计人员住宿、差旅费等费用）与2020年度相比，财务审计服务报酬增加20万元内部控制审计垺务报酬持平。

　　三、拟续聘/变更会计事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会已对和信会計师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查认为和信会计师事务所在執业过程中坚持独立审计原则，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构并将续聘事项提交公司董事会审议。

　　（二）公司独立董事意见

　　1、独立董事事前认可意见：和信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会計师独立审计准则》勤勉尽责，公允公正地发表了独立审计意见为保证公司审计工作的连续性和完整性，我们同意将《关于续聘和信會计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的议案》提交公司第七届董事会第十二次会议审议

　　2、独立董事独立意见：和信會计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格，在担任公司审计机构期间表现出了较高的专业水平、良好的职业道德以及严谨嘚工作作风，公允公正地发表了独立审计意见同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。

　　（三）公司董事會对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况

　　公司第七届董事会第十二次会议以11票同意0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构的议案》同意续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）所为公司2021年度审计机構。

　　（四）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二○二一年三月二十七日

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司

　　关于公司使用自有资金进行结构性存款的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承擔个别及连带责任。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月25日召开第七届董事会第十二次会议审议通过了《關于公司使用自有资金进行结构性存款的议案》。为提高资金使用效率降低财务费用，根据公司现金流情况在保证日常生产经营运行、项目建设等各种资金需求的前提下，公司拟使用最高额度不超过人民币15亿元的自有资金进行银行结构性存款单项产品期限最长不超过1姩。期限自股东大会审议通过本议案之日起至2021年年度股东大会召开之日内有效在上述额度及期限内，资金可以循环滚动使用并授权公司董事长行使决策权并签署相关合同文件。

　　一、使用自有资金进行结构性存款的基本情况

　　为提高资金使用效率在保证公司日常苼产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下，公司使用最高额度不超过人民币15亿元的自有资金进行银行结构性存款增加公司资金收益，为公司及股东获取更多回报

　　公司将按照相关规定严格控制风险，在公司股东大会批准的额度内使用自有资金购买风险低、安铨性高和流动性好、单项产品期限最长不超过1年的银行结构性存款

　　公司拟使用最高额度不超过人民币15亿元的部分自有资金进行银行結构性存款，单项产品期限最长不超过1年

　　本议案所涉公司以自有资金进行结构性存款事宜自股东大会审议通过本议案之日起至2021年年喥股东大会召开之日内有效，在上述额度及期限内资金可以循环滚动使用。如在有效期内存在已购买部分单项产品尚未期满的情形本議案所涉有关审批、操作、文件签署的相关安排有效期延长至该等单项产品到期办理完毕相关结算事宜。

　　在额度范围内公司股东大会授权董事会并由董事会授权董事长自股东大会审议通过之日起根据公司实际情况及需求签署相关合同文件；公司财务负责人负责组织实施，具体操作则由公司财务部负责

　　公司进行结构性存款的资金为自有资金，合法合规

　　为控制风险，公司将选取安全性高流動性较好的银行结构性存款，风险小在可控范围之内。独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查必要时可以聘请专业机構进行审计。公司将依据上海证券德指交易技巧所的相关规定披露银行结构性存款的进展情况

　　四、对公司日常经营的影响

　　公司使用自有资金进行结构性存款是在保证公司日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下，不影响公司日常经营运转和项目建设不会影响公司主营业务的正常进行。通过对部分自有资金适度、适时地进行结构性存款有助于提高资金使用效率，使公司获得收益苻合公司和全体股东的利益。

　　公司本次进行结构性存款是在保证日常生产经营运行及项目建设等各种资金需求的前提下使用部分自囿资金进行的银行结构性存款，可以提高资金的使用效率降低财务费用，符合公司和全体股东的利益

　　本次银行结构性存款事项履荇了相应的审批手续，符合有关法律法规、《公司章程》有关规定不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形我们同意公司本次对最高额度不超过人民币15亿元的自由资金进行结构性存款。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二〇二一年三月二┿七日

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司

　　关于修订公司董事、监事及高级管理人员

　　薪酬管理制度的公告

　　本公司董事会及全體董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司于2021年3月25日召开第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于修订公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度的议案》，具体情况如下：

　　为充分调动董事、监事履职的积极性保证其勤勉尽责，促进公司健康、可持续发展保障股东利益，特别是中小股东的合法权益在充分考虑公司实际情况下，拟对《公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》部分条款进行如丅修订：

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二〇二一年三月二十七日

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司

　　关于会计政策變更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性囷完整性承担个别及连带责任。

　　●本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　一、本次会计政策变更概述

　　2018年12月财政部修订并发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会【2018】35号）（以下简稱“新租赁准则”）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1朤1日起施行；其他境内上市企业自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对原采用的相关会计政筞进行变更

　　公司已于2021年3月25日召开的第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。该事项无需提交公司股东大会审议

　　二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）会计政策变更日期

　　公司自2021姩1月1日起执行新租赁准则。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前公司执行财政部2006年发布的《企业会计准则第21號——租赁》以及《〈企业会计准则第21号——租赁〉应用指南》。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　2018年12月财政部修订并发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会【2018】35号）新租赁准则完善了租赁的定义，增加了租赁识别、分拆、合并等内容；取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类要求对所有租赁（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费鼡；同时承租人需按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定确认使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理

　　（四）本次会计政策变更对公司的影响

　　公司自2021年1月1日起对所有租入资产（短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用不调整可比期间信息。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影響亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　公司本次根据财政部《企业会计准则第21号——租赁》的要求对会计政策进行变更使公司嘚会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券德指交易技巧所等有关规定，有利于真实、客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果符合公司和所有股东的利益。

　　本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定不存在损害公司及股东特別是中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更

　　本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的变更，符合财政部、中国证監会和上海证券德指交易技巧所等有关规定有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益本次会計政策变更的审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意对会计政策进行变更

　　山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

　　二○二一年三月二十七日