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Powered by药品生产企业能否申报保健食品？已获药品GMP认证的，还用再提供保健食品GMP证明文件吗_百度知道
药品生产企业能否申报保健食品？已获药品GMP认证的，还用再提供保健食品GMP证明文件吗
提问者采纳
《保健食品注册管理办法（试行）》第三条规定，境内保健食品注册申请人应当是在中国境内合法登记的公民、法人或者其他组织。因此国产保健食品的注册申请人可以是具有承担独立民事资格和能力的公民个人、企（事）业单位和社会团体，但不具备独立法人资格的单位和机构（如大学的系，单位内设的部门、不具备独立法人资格的子公司）不得申报保健食品。药品生产企业只要具有独立法人资格，可以申报保健食品。
药品GMP和保健食品GMP标准虽有些相似的地方，但药品GMP和保健食品GMP的认证主管部门不同，技术标准和认证条件也不完全相同。药品GMP的认证部门是国家食品药品监督管理局，保健食品GMP的认证部门是省级卫生行政部门。取得药品GMP认证的生产车间，不符合保健食品GMP条件。
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白云山A(000522)公告正文
广州白云山制药股份有限公司2003年半年度报告
&&&&&&&&广州白云山制药股份有限公司2003年半年度报告
&
&&&&目录
&&&&重要提示
&&&&一、公司基本情况简介
&&&&二、公司主要财务数据和指标
&&&&三、股本变动及主要股东持股情况
&&&&四、董事、监事、高级管理人员情况
&&&&五、管理层讨论与分析
&&&&六、重要事项
&&&&七、财务报告
&&&&八、备查文件
&&&&重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
&&&&本半年度报告业经本公司第四届董事会二○○三年度第五次董事会会议审议通过，杨家绪董事因出差在外未能出席会议。
&&&&本公司董事长李益民先生、总经理陈翔志先生、财务总监谢琼芬女士、财务部长黄智玲女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
&&&&公司半年度财务报告已经广州羊城会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告
&&&&一、公司基本情况简介
&&&&（一）公司中文名称：广州白云山制药股份有限公司
&&&&公司英文名称：Guangzhou&Baiyunshan&Pharmaceutical&Co.,Ltd.
&&&&公司中文缩写：白云山A
&&&&公司英文缩写：BYS
&&&&（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
&&&&股票简称：白云山A
&&&&股票代码：000522
&&&&（三）公司注册地址：广东省广州市白云区同和街云祥路88号
&&&&公司办公地址：广东省广州市白云区同和街云祥路88号
&&&&邮政编码：510515
&&&&国际互联网网址：
&&&&电子信箱：bysqy@mxz.gd.
&&&&（四）公司法定代表人：李益民
&&&&（五）公司董事会秘书：陈瑛
&&&&联系地址：广东省广州市白云区同和街云祥路88号
&&&&联系电话：020-
&&&&传真：020-
&&&&电子信箱：
&&&&（六）公司选定的信息披露报纸名称：
&&&&中国证券报证券时报
&&&&登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址：
&&&&.cn
&&&&公司半年度报告备置地点：广东省广州市白云区同和公司总部
&&&&（七）其他有关资料：
&&&&公司首次注册登记日期：日
&&&&公司变更注册登记日期：日
&&&&注册登记地点：广州市工商行政管理局
&&&&企业法人营业执照注册号：7
&&&&税务登记号码：270
&&&&公司聘请的会计师事务所名称：广州羊城会计师事务所有限公司
&&&&办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
&&&&二、公司主要财务数据和指标
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单
指标项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&位
流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&1,217,305,393.07
流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&1,738,567,822.25
总资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&2,642,965,389.10
股东权益（不含少数股东权益）&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&592,366,507.66
每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.58
调整后的每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.95
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本报告期期末比
指标项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&年初数增减（%）
流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,160,334,310.48&&&&&&&&&&&&&&4.91%
流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,756,651,692.59&&&&&&&&&&&&&-1.03
总资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,521,578,446.08&&&&&&&&&&&&&&4.81
股东权益（不含少数股东权益）&&&&&&&&&&&544,971,412.89&&&&&&&&&&&&&&8.70
每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.46&&&&&&&&&&&&&&8.70
调整后的每股净资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.60&&&&&&&&&&&&&58.25
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&报告期
指标项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&（月）
净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&46,052,188.04
扣除非经常性损益后的净利润&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&61,514,972.30
经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&元&&&&&&&&&&&&&&&&&&89,786,797.02
净资产收益率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.77%
每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元/股&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.12
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上年同期&&&&&&&&&本报告期期末比上
指标项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月）&&&&&&&&&&&&年同期增减（%）
净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&35,947,265.48&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28.11
扣除非经常性损益后的净利润&&&&&38,571,620.01&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&59.48
经营活动产生的现金流量净额&&&&&90,008,592.92&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-0.25
净资产收益率&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7.61%&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2.1
每股收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.10&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28.11
&&&&注：扣除非经常性损益项目及相关金额：
&&&&营业外收入：&&&&1,016,811.85元
&&&&营业外支出：&&&16,479,596.11元
&&&&三、股本变动及主要股东持股情况
&&&&（一）报告期内，本公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的行为。报告期末，公司总股本为374,344,355股。
&&&&（二）报告期末公司股东总数：57,413名。
&&&&（三）主要股东持股情况
股东名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&持股数（股）&&&&&&&&&占总股本比例（%）
广州医药集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29.08
广州白云山企业集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26.45
江苏正泰投资管理有限公司&&&&&&&&&&&&&9900000&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2.64
赵旭光&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6050000&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1.62
上海宝钢国际经济贸易有限公司&&&&&&&&&2465750&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.66
广发证券股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&1761213&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.47
东方证券有限责任公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&822806&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.22
王玲&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&796800&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.21
裕阳证券投资基金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&656800&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.18
天津市职工保险互助会&&&&&&&&&&&&&&&&&&600500&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.16
股东名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股份类别
广州医药集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国家股
广州白云山企业集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国有法人股
江苏正泰投资管理有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&国有法人股
赵旭光&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
上海宝钢国际经济贸易有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
广发证券股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
东方证券有限责任公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
王玲&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
裕阳证券投资基金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
天津市职工保险互助会&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流通股
&&&&1、公司前10名股东中广州医药集团有限公司2000年11月按市政府批复托管广州白云山企业集团有限公司。广州医药集团有限公司、广州白云山企业集团有限公司均代表国家持有本公司股份。本公司未知其他流通股东间是否存在其他关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
&&&&2、广州白云山企业集团有限公司所持有的9900万股国有法人股全部用于借款质押及被冻结。
&&&&四、董事、监事、高级管理人员情况
&&&&（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况
&&&&公司现任董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变化。
&&&&（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
&&&&日，本公司二届四次职代会联席会议通过了由李波先生担任本公司第四届监事会由职工代表出任的监事，同时接受简德荣先生辞去本公司第四届监事会监事职务的申请。此事项的有关公告刊登在日的《中国证券报》和《证券时报》上，并刊载于.cn上。
&&&&日，本公司第四届监事会2003年度第一次会议审议通过了同意孟雪峰先生因工作调整原因辞去本公司监事职务，并同时提名林东明先生为本公司监事会监事候选人；第四届董事会2003年度第一次会议审议通过了同意陈明先生因工作调整原因辞去本公司董事职务，并同时提名孟雪峰先生为本公司董事会董事候选人。上述事项尚须提交股东大会审议通过。此事项的有关公告刊登在日的《中国证券报》和《证券时报》上，并刊载于.cn上。
&&&&五、管理层讨论与分析
&&&&（一）经营成果及财务状况简要分析
&&&&上半年公司实现主营业务收入万元，比上年同期万元增长20.93%。。
&&&&上半年公司实现主营业务利润47688.74万元，比上年同期37163.92万元增长28.32%；实现利润总额8065.64万元，比上年同期4632.20万元增长74.12%；实现净利润4605.22万元，比上年同期3594.73万元增长28.11%。上述各盈利指标增长的主要原因是：公司通过实施品牌战略和整合区域经销商，增加终端市场的覆盖率，使公司的销售再创新高，销售较大幅度的增长带来了利润的增长。此外公司加强财务预算管理，严格控制原材料采购价格，使材料成本和费用大幅度下降，销售毛利率比上年同期增加2.17个百分点，相应带来利润增长。
&&&&上半年公司总资产为万元，比年初万元增长4.81%，增长的主要原因是：1、企业进行GMP认证改造增加在建工程。2、购买白云山集团彩印厂的土地使用权增加无形资产。
&&&&上半年公司负债总额为万元，比年初万元，增长3.52%，资产负债率为76.12%，比年初77.06%下降了0.94个百分点。负债总额增长的主要原因是企业进行GMP认证改造向银行借入技改借款。
&&&&上半年股东权益为59236.65万元，比年初54497.14万元增长8.70%，变动情况如下：资本公积本期减少52015.16万元，主要是根据公司2002年度第一次临时股东大会决议用于弥补历年亏损相应而增加未分配利润。资本公积本期增加134.29万元，其中：1、由于下属子公司广州侨光制药有限公司不需支付款项增加资本公积，本公司相应增加资本公积92.17万元；2、白云山制药总厂收到头孢克肟开发专项资金所投入项目形成固定资产而转入资本公积42.12万元。
&&&&上半年公司现金及现金等价物净增加额-49.25万元，其中：经营活动实现了现金流量净增加额8978.68万元；在投资活动中，由于企业进行GMP认证改造工程等技改支出，使现金流量净额减少7558.73万元；在筹资活动中，由于企业进行GMP认证改造工程需向银行借入技改资金，从而增加长期借款，致使现金流量净额减少1469.19万元。
&&&&（二）报告期内公司经营状况
&&&&1、主营业务及经营范围
&&&&本公司主营业务为医药业。
&&&&经过2001年的重组和2002年的整合，公司经营业绩高速增长，综合实力大幅度提高。2003年上半年，在一个更高的起点和基数上，公司经营班子根据董事会的统一战略布署，带领全体员工努力奋斗，秉承“开源节流，用心造企业”的经营思路，一手抓抗非典、一手抓经济管理，在科研、营销、生产、管理、GMP认证等方面齐头并进，开拓创新，取得了比较理想的经济效益。公司1—6月份共实现销售收入万元，同比增长20.93%，实现利润总额8065.64万元，净利润4605.22万元，同比分别增长74.12%和28.11%。
&&&&公司将重塑白云山品牌作为一个工作重点，进一步整合白云山制药的品牌资源，以公司重组后的变化发展、科技实力的彰显为主线，以科技白云山为概念，通过独特的公益社会活动和强势媒体宣传等进行市场策划，重新树立、强化白云山作为一家有实力、有责任感、有爱心的著名制药企业的品牌形象。高质量、高效率的品牌建设提升了白云山的品牌价值，扩大了白云山制药的影响力，拓展并巩固了白云山产品的忠实顾客群，推动了公司销售的快速增长。
&&&&在营销策略方面，公司着力发展拳头产品，以灵活快速的营销策略应对竞争激烈的市场，抓住有利时机，选择主要品种，集中优势兵力，突破重点区域，推进了产品市场的整体扩张。2003年上半年板蓝根冲剂、头孢拉啶原料、阿莫西林胶囊、复方丹参片、清开灵系列和脂肪乳系列等6个品种系列销售收入超过5千万元。
&&&&公司高度重视下属企业的GMP改造认证工作，加强检查和监督，抓紧搞好GMP所要求的各项软硬件建设，通过努力，今年上半年共有四个车间通过了认证，余下的GMP计划改造项目也将于今年底完成改造申报，并有望如期通过认证。通过GMP改造和认证，公司生产设备水平和生产能力有了很大提高，为公司产品的质量和供应提供了坚实的物质基础，增强了公司的市场竞争力。
&&&&（1）主要品种销售情况
产品名称&&&&&&&&&&&&&&&产品销售收入(元)&&&&产品销售成本（元）&&&毛利率(%)
板兰根&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&85,724,500.27&&&&&&&43,659,099.11&&&&&&&&49.07%
阿莫西林胶囊&&&&&&&&&&&&&&69,114,158.54&&&&&&&52,695,449.15&&&&&&&&23.76%
复方丹参片&&&&&&&&&&&&&&&&61,838,538.11&&&&&&&26,574,212.78&&&&&&&&57.03%
&&&&（2）营业务按行业、地区分布情况：
&&&&主营业务按行业分布情况
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&毛利率
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&收入（元）&&&&&&&&&&&成本（元）&&&&&&&&&&（%）
制药业&&&&&&&1,241,220,277.58&&&&&754,598,522.70&3&&&&&&&&&&&&9.21%
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&毛利率
&&&&&&&&&&&&&&收入（元）&&&&&&&&&&&&&成本（元）&&&&&&&&&&&&&（%）
制药业&&&&&&&1,026,404,638.83&&&&&646,303,843.90&&&&&&&&&&&&&37.03%
&&&&主营业务按地区分布情况
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&收入（元）&&&&&&&&&&&&&&&&成本（元）&&&&毛利率（%）
华南&&&&&&&&&&&&664,370,113.45&&&&&&&&&&&&&&395,333,130.62&&&&&&&&40.50%
西南&&&&&&&&&&&&&92,784,703.73&&&&&&&&&&&&&&&57,786,813.70&&&&&&&&37.72%
华东&&&&&&&&&&&&148,243,747.04&&&&&&&&&&&&&&&92,327,004.85&&&&&&&&37.72%
华中&&&&&&&&&&&&116,189,833.98&&&&&&&&&&&&&&&72,363,654.99&&&&&&&&37.72%
西北&&&&&&&&&&&&&28,443,282.49&&&&&&&&&&&&&&&17,714,629.68&&&&&&&&37.72%
东北&&&&&&&&&&&&&89,901,813.87&&&&&&&&&&&&&&&55,991,334.35&&&&&&&&37.72%
华北&&&&&&&&&&&&101,286,783.02&&&&&&&&&&&&&&&63,081,954.51&&&&&&&&37.72%
国外&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-&&&&&&&&&0.00%
合计&&&&&&&&&&1,241,220,277.58&&&&&&&&&&&&&&754,598,522.70&&&&&&&&39.21%
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&收入（元）&&&&&&&&&&&&成本（元）&&&&&&毛利率（%）
华南&&&&&&&&&&&&&&&&575,840,389.95&&&&&&&&362,593,701.77&&&&&&&&&&37.03%
西南&&&&&&&&&&&&&&&&&67,525,907.20&&&&&&&&&42,519,540.28&&&&&&&&&&37.03%
华东&&&&&&&&&&&&&&&&&84,007,618.73&&&&&&&&&52,897,702.18&&&&&&&&&&37.03%
华中&&&&&&&&&&&&&&&&148,763,629.51&&&&&&&&&93,673,101.18&&&&&&&&&&37.03%
西北&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,278,509.89&&&&&&&&&&5,842,468.34&&&&&&&&&&37.03%
东北&&&&&&&&&&&&&&&&&54,007,896.95&&&&&&&&&34,007,554.21&&&&&&&&&&37.03%
华北&&&&&&&&&&&&&&&&&85,221,087.97&&&&&&&&&53,661,796.38&&&&&&&&&&37.03%
国外&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,759,598.63&&&&&&&&&&1,107,979.56&&&&&&&&&&37.03%
合计&&&&&&&&&&&&&&1,026,404,638.83&&&&&&&&646,303,843.90&&&&&&&&&&37.03%
&&&&2、报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
&&&&3、报告期内，无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
&&&&4、经营中的问题与困难
&&&&（1）公司产品结构需要进一步优化，新产品的研发资源还没有完全整合，第二梯队产品的市场培育尚未取得明显成效。解决办法为：整合公司内部三级研发体系的科研资源，充分利用产学研联合等外部资源，进行工艺创新和产品二次开发，加快仿制创新的速度和新产品上市的速度，尽快培植第二梯队产品，提高新产品销售比重，创造培育出公司的核心技术、核心产品，不断增强公司发展的后劲和核心竞争能力
&&&&（2）国家对药品的政策性压价、产品升级换代速度加快以及激烈的市场价格战决定了化学原料药及抗生素制剂的价格下滑趋势将会持续相当长一段时间，对公司收入和利润会构成负面影响。解决方法为：加强成本控制，加快工艺创新，加快推出市场重要的高附加值新产品，进一步开拓新市场。
&&&&（3）负债水平仍然过高，公司六月底资产负债率约为76.12%与目前医药类上市公司平均不到50%的负债率水平来比，财务负担比较沉重。解决方法为：争取资本市场融资，抓紧对旧货款的清收，在资金的日常使用方面进一步加强财务目标预算管理，在GMP改造方面要继续本着勤俭办一切事业的精神，做到花费少、效果好。
&&&&（三）公司投资情况
&&&&1、募集资金使用情况
&&&&报告期内公司无募集资金事项，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内事项。
&&&&2、重大非募集资金使用说明
&&&&报告期内本公司非募集资金主要用于GMP改造方面，合计约9431万元，投资的项目分别有：
&&&&广州白云山制药总厂固体制剂车间和软胶囊口服液车间GMP改造投资约2437万元，目前进展正常，预计整个工程2003年10月完成。
&&&&广州白云山中药厂固体制剂车间、液体制剂车间和外用制剂车间等GMP改造投资约1810万元，目前进展正常，固体制剂车间工程已经完成，正处于调试运行状态。
&&&&广州白云山化学制药厂GMP改造投资约196万元，目前进展正常。
&&&&广州天心药业股份有限公司口服固体制剂车间GMP改造投资约551万元，目前进展正常。
&&&&广州侨光制药有限公司中/链脂肪乳产业化与GMP改造投资约1995万元，目前进度正常。
&&&&广州明兴制药有限公司口服固体制剂、清开灵口服液车间等GMP改造投资约714万元，目前都已通过国家GMP现场认证检查。
&&&&广州何济公制药有限公司滴眼剂、散剂、栓剂、膏剂车间等GMP改造投资约628万元，目前滴眼剂和散剂车间工程已进行完毕，并已获得国家GMP认证，其余进展正常。
&&&&广州卫材制药有限公司橡胶膏剂车间GMP改造投资约1100万元，目前进展正常，力争2003年8月能申请相关GMP认证工作
&&&&六、重要事项
&&&&（一）公司治理情况
&&&&公司一贯严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所所发布的规范性文件不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。公司建立了独立董事制度，目前董事会成员中已有三分之一成员为独立董事，符合中国证监会的有关规定。
&&&&（二）报告期内公司没有进行利润分配，也没有公积金转增股本或发行新股等事项。
&&&&（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
&&&&1、本公司1998年3月为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款850万元提供担保，因白云山鹿泉制药有限公司借款到期未偿还而被起诉，石家庄中级人民法院(1999)石经初字第007号民事判决书，判决公司承担连带偿付责任，偿付交通银行本金850万元，利息594,720元(该利息计至自日，之后继续按中国人民银行规定计算至偿清之日止)。在执行过程中，白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的61,782.3平方米土地使用权，本公司至2003年初累计被划走206.8万元。经本公司与交通银行石家庄分行协商，本公司通过偿还895.48万元以履行对白云山鹿泉制药有限公司850万元贷款本金及利息的担保责任，此事项已经本公司第四届董事会2003年度第四次会议审议通过，并于日公告于《中国证券报》和《证券时报》，刊载于.cn上。
&&&&本公司对该事项计提预计负债895.48万元。
&&&&（四）资产重组情况
&&&&【详见财务报表附注十】
&&&&（五）报告期内重大关联交易事项
&&&&【详见财务报表附注七关联方关系及其交易之（六）—（九）】
&&&&（六）重大合同履行情况
&&&&1、承包事项
&&&&广州白云山大药房已发包给陈两坤承包经营，承包经营期五年，自1999年7月至2004年7月，第一年承包利润为116万元，第二年承包利润为121.8万元，第三年承包利润为131.54万元，第四年承包利润为144.7万元，第五年承包利润为166.4万元。承包前的债权债务由本公司负责，承包期的债权债务由陈两坤负责。2002年经双方协商，从2002年7月起调整承包利润每年60万元以后每年递增5%，承包期不变。
&&&&广州白云山医药科技发展有限公司是本公司占51%股权的控股子公司，公司由本部、第一经营部和第二经营部组成，公司本部只负责日常管理事务及新药开发研究，尚未有销售收入。经营收入是由第一经营部和第二经营部产生，医药科技公司第一经营部和第二经营部分别由曾胜、方育焕个人承包经营，承包形式为独立核算，承包期内的经营利润在扣除所得税后归承包者所有，承包经营过程中产生的一切债权债务及其他经济和法律责任由承包者自行承担。
&&&&2、担保情况
&&&&【见财务报表附注七关联方关系及其交易之（九）】
&&&&3、报告期内本公司无委托理财事项
&&&&（七）公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
&&&&【见财务报表附注九】
&&&&（八）公司2003年半年度财务报告已经广州羊城会计师事务所有限公司的注册会计师黄伟成先生、蚁旭升先生审计，审计费用为45万元。
&&&&（九）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
&&&&（十）其他重要事项信息索引
&&&&1、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于2002年度业绩增长提示性的公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&2、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于本公司二届四次职代会联席会议通过了由李波先生担任本公司第四届监事会由职工代表出任的监事，同时接受简德荣先生辞去本公司第四届监事会监事的公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&3、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了重组进展公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&4、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2002年度四届五次董事会会议决议公告、四届五次监事会会议决议公告、关于召开2002年度股东大会的通知和2002年度报告摘要，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&5、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2002年度第一次临时股东大会决议公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&6、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2002年度股东大会决议公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&7、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司董事会公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&8、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2003年度四届一次董事会会议决议公告、四届一次监事会会议决议公告、2003年度第一季度报告和关于修订《公司章程》的公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&9、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2003年度四届二次董事会会议决议公告、四届二次监事会会议决议公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&10、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2003年度四届三次董事会会议决议公告、四届四次监事会会议决议公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&11、日，本公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本公司2003年度四届四次董事会会议决议公告、四届四次监事会会议决议公告和关联交易公告，该公告同时刊载于.cn上。
&&&&七、财务报告
&&&&1、审计报告
&&&&审计报告
&&&&广州白云山制药股份有限公司全体股东：
&&&&我们审计了后附的贵公司日公司及合并资产负债表和月的公司及合并利润表及利润分配表、月公司及合并现金流量表（附表一至八）。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
&&&&我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础
&&&&我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司日的财务状况以及月的经营成果和现金流量。
&&&&广州羊城会计师事务所有限公司中国注册会计师
&&&&黄伟成
&&&&中国注册会计师
&&&&蚁旭升
&&&&中国·广州二○○三年八月二十一日
&&&&2、财务报表
&&&&财务报表附后。
&&&&3、财务附注
&&&&财务报表附注
&&&&一、公司的基本情况：
&&&&广州白云山制药股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1992年经广州市经济体制改革委员会穗改股字[1992]11号文批准,在原广州白云山企业集团属下制药总厂等五家制药厂的基础上改组成立的股份有限公司，并按国家体改委改生[1992]31号文件确立为规范化的股份制企业；1993年经中国证监会证监发审字(1993)31号文及深圳证券交易所深证所字第265号文批准,向社会公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市。经广州市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号7。本公司股本总额为人民币374,344,355.00元。
&&&&本公司经营范围：主要为研制、生产、销售：中西成药、化学原料药、外用药、儿童用药、保健药。经营商业及物资供销业。各类商品及技术的进出口业务（国家限定及禁止除外）,经营进料加工和“三来一补”业务，生产：二类临床检验分析仪器及诊断试剂等。
&&&&本公司的原控股股东广州白云山企业集团公司（以下简称“白云山集团”）于2000年11月经广州市政府决定，由广州医药集团有限公司（以下简称“广药集团”）先托管后重组。日，经中华人民共和国财政部财企(号文批准，广州市国有资产管理局将持有本公司的全部国家股10,890万股划拨给广药集团，广药集团成为本公司的第一大股东。
&&&&本公司2001年度进行了重大的资产及债务重组，与中国长城资产管理公司（以下简称“长城公司”）和中国东方资产管理公司（以下简称“东方公司”）进行债务重组，广药集团下属六家药厂(评估价为65,987.38万元)代白云山集团及其关联企业偿还欠本公司的款项而将其六家药厂置入本公司，将广州银山建设开发公司（以下简称“银山公司”）转让给白云山集团，广药集团以广州药业国家股质押替换担保方式解除本公司的担保责任等。通过本次重大资产及债务重组，减轻了本公司债务负担，解除了本公司大部分对外担保风险；本公司架构也发生了变化，增加了广州天心药业股份有限公司、广州光华药业股份有限公司、广州侨光制药有限公司、广州明兴制药有限公司、广州卫材制药有限公司、广州何济公制药有限公司等六家企业，剥离了子公司银山公司；本公司与白云山集团的关联方交易也得到大部分解决。
&&&&2002年本公司继续加大重组力度，与广州市工商银行德政支行和广州市白云农村信用合作社联合社进行了债务重组。理顺和解决了2001年度重大资产及债务重组的相关产权及债权手续，对重组中遗留问题采用新的方式予以解决，解除本公司对中国银行沿江路支行和中国华融资产管理公司的担保责任等。
&&&&2003年本公司继续致力于解决重组中相关产权转让手续，同时又解除了对交通银行石家庄分行借款850万元、广州市白云区财局借款80万元、连州市农村信用合作社联社借款200万元和中国农业银行连州市支行借款200万元的担保责任。
&&&&二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
&&&&1、会计制度，执行《企业会计制度》及其相关补充规定。
&&&&2、会计年度，自每年1月1日起至12月31日止。
&&&&3、记账本位币，以人民币为记账本位币。
&&&&4、记账基础和计价原则，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
&&&&5、外币业务核算方法
&&&&对发生的有关外币结算业务，按业务发生当日的外汇市场汇价（中间价）折合为记账本位币金额入账。年度终了，将外币账户的外币年末余额按照年末市场汇价（中间价）折合为记账本位币余额，其与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，计入“财务费用”科目。
&&&&6、现金等价物的确定标准
&&&&现金等价物是指持有的期限短(一般为三个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
&&&&7、短期投资核算方法
&&&&(1)取得投资时按实际支付的价款作为实际成本入账，短期投资转让或收回时，与实际成本之间的差额计入投资收益。
&&&&(2)期末短期投资按投资成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。
&&&&&8、坏账损失的核算方法
&&&&(1)坏账的确认标准是：对债务人撤销、破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项；按照公司的管理权限，并经董事会或股东大会批准确认为坏账。
&&&&(2)坏账损失的核算方法，采用备抵法对坏账损失进行核算，实际发生坏账时，冲销坏账准备。
&&&&(3)坏账准备的计提方法和计提比例
&&&&按年末应收账款余额采用账龄分析法计提坏账准备，具体比例如下：
应收账款账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&坏账准备比例
1年以内&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5%
1—2年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20%
2—3年&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50%
3年以上&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&80%
&&&&对其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备，以年末其他应收款余额扣减关联单位欠款后按6%计提坏账准备。
&&&&对于个别债务人财务状况发生特殊变动的，根据实际情况确定计提坏账准备比例。
&&&&9、存货核算方法
&&&&(1)本公司存货包括原材料、自制半成品、包装物、产成品、在产品、低值易耗品、委托加工材料；
&&&&(2)存货按实际成本进行核算；
&&&&(3)发出商品按加权平均法计价，原材料、自制半成品、包装物于领用时按加权平均法计价；
&&&&(4)低值易耗品于领用时一次摊销。
&&&&(5)存货跌价准备：本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，
&&&&按单项或类别比较存货的账面成本与可变现净值，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。
&&&&10、长期投资的核算方法
&&&&(1)长期债权投资
&&&&本公司的长期债权投资按取得时的实际成本入账，利息收入按照票面价值与票面利率按期计算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。
&&&&(2)长期股权投资
&&&&本公司的长期股权投资按取得时的实际成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，长期投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
&&&&(3)股权投资差额的摊销方法
&&&&长期股权投资差额的摊销方法，合同有规定的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按十年采用直线法摊销。
&&&&(4)长期投资减值准备
&&&&本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
&&&&11、委托贷款的核算方法
&&&&(1)委托贷款核算方法
&&&&委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期的“投资收益”。
&&&&(2)委托贷款减值准备
&&&&期末按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
&&&&12、固定资产
&&&&(1)固定资产计价和折旧方法
&&&&固定资产是指使用年限一年以上、单位价值2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备和其他设备。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，预留残值率为0%—10%，分类折旧率如下：
固定资产类别&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&年折旧率&&&&&折旧年限
房屋及建筑物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3.33%-1.8%&&&&&&30-50年
受腐蚀厂房&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10%—4.5%&&&&&10—20年
机器设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10%—7.5%&&&&&10—12年
运输设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18%-20%&&&&&&&&&&5年
电子设备及其他设备&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&18%-20%&&&&&&&&&&5年
&&&&&(2)&固定资产减值准备
&&&&期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定资产减值准备。
&&&&13、在建工程
&&&&（1）在建工程核算方法
&&&&在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产或其他资产。
&&&&（2）在建工程减值准备
&&&&期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程计提在建工程减值准备。
&&&&14、借款费用的核算方法
&&&&（1）借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。
&&&&（2）借款费用资本化期间：开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
&&&&（3）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。
&&&&（4）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化
&&&&15、无形资产
&&&&(1)无形资产计价及摊销方法
&&&&无形资产按实际成本计价，合同规定了受益年限，按受益年限平均摊销，如合同规定的受益年限与法律规定的有效年限不同，按孰短原则平均摊销；如合同与法律都无规定年限，按十年采用直线法摊销。
&&&&（2）无形资产减值准备期末对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项计提无形资产减值准备。
&&&&16、长期待摊费用的摊销方法
&&&&长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期平均摊销。
&&&&17、收入确认原则
&&&&(1)商品销售，本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
&&&&(2)提供劳务，本公司于劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
&&&&(3)他人使用本企业的资产，利息收入和使用费收入在交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量条件满足时，确认收入实现。
&&&&18、所得税的会计处理方法
&&&&所得税的会计处理采用应付税款法。
&&&&19、会计政策、会计估计的变更
&&&&本期无会计政策、会计估计变更。
&&&&20、合并会计报表的编制方法
&&&&本公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以本公司本部和纳入合并范围的下属单位的会计报表以及其他有关资料为依据，经充分抵销内部投资、内部交易、内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表。
&&&&三、税项
&&&&1、流转税
业务(产品)类别&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&税种&&&&&&&&&&&&税率
药品销售收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&增值税&&&&&&&&&&&&&17%
商标使用转让、提供劳务等收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&营业税&&&&&&&&&&&&&&5%
&&&&城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的7%和3%计缴。
&&&&2、企业所得税，按33%计算缴纳所得税。根据广州市知力税务师事务所有限公司知税(2002)第648号《2002年企业所得税汇算清缴工作报告》，本公司1998年产生的亏损至2003年尚有未弥补的税务亏损340,214,588.45元，根据税法规定本公司本期实现的税前利润可用于弥补以前年度税务亏损，公司本期已向主管税务机关申报,故本期母公司无计算所得税。纳入合并范围内的控股子公司按33%的税率计算缴纳所得税。
&&&&四、控股子公司及合营企业
&&&&1、截至资产负债表日止，本公司控股的子公司：
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注册资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&经营范围
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&生产、加工大容量注射
广州侨光制药&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,234.18万
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&剂、片剂、硬胶囊剂、化
有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&学原料药等
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&制造加工化学原料药、化
广州明兴制药
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,649.4万元&&&&&&&&&&学制剂药、中成药，保健
有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&食品等?&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&制造加工销售软膏剂、汽
广州卫材制药
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2824.73万元&&&&&&&&雾剂、贴剂等卫生材料及
有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&敷药，研究开发药品?&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&加工销售化学原料药、化
广州何济公制&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&学药制剂、中成药、保健
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,451.5万元
药有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&食品、物业管理、场地出
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&租等
白云山威灵药
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,197万元&&&&&&&&&&片剂、硬胶囊剂、颗粒剂
业有限公司
广州天心药业
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&制造加工销售化学药制
股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,569.3万元&&&&&&&&&剂、中成药、原料药、保
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&健食品等
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&制造化学药原料、制剂?广州光华药业
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,528.5万元&&&&&&&&&&中成药、兽用药、化妆品
股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&等
广州白云山医药科&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&批发中成药、化学原料
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&200万元
技发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&药、化学制剂抗生素?广州白云山天
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&127.50万元&&&&&&&&&&&制造、加工、销售饮料
然矿泉水厂
广州银山建设
开发公司鹤山&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500万元&&&&&&&&&&&&&&&&房地产开发、销售
公司
白云山亳州制
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50万元&&&&&&&&&&片剂、颗粒剂制造、销售
药有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&零售中药材、常用中西成
广州白云山大
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100万元&&&&&&&&&&药、烟酒、销售副食品及
药房
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他食品，百货
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本公司对其投&&&&所占权&&&&是否
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资额&&&&益比例&&&&合并
广州侨光制药&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,610.8万元&&&&&&&90%&&&&&&是
有限公司
广州明兴制药&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,384.5万元&&&&&&&90%&&&&&&是
有限公司
广州卫材制药&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,542.3万元&&&&&&&90%&&&&&&是
有限公司
广州何济公制&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,206.4万元&&&&&&&90%&&&&&&是
药有限公司
白云山威灵药&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1120万元&&&&&&&95%&&&&&&是
业有限公司
广州天心药业
股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,769.22万元&&&82.49%&&&&&&是
广州光华药业&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,670.48万元&&&84.48%&&&&&&是
股份有限公司
广州白云山医药科&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&102万元&&&&&&&51%&&&&&&否
技发展有限公司
广州白云山天&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&127.50万元&&&&&100%&&&&&&否
然矿泉水厂
广州银山建设
开发公司鹤山&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&500万元&&&&&&100%&&&&&&否
公司
白云山亳州制&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&40万元&&&&&&&80%&&&&&&否
药有限公司
广州白云山大&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&100万元&&&&&&100%&&&&&&否
药房
&&&&2、本公司投资的联营企业：
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注册资本&&&&&&&&&&&&经营范围
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&生产、销售合成抗
广州永业精细化工有限公司&&&&&&&&&&&400万美元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&生素中间体
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本公司对其
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&投资额&&&&所占权益比例
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30%
广州永业精细化工有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&60万美元
&&&&注1、根据财政部财会工字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，下列投资单位之资产总额、销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司上述指标的10%以下，故未纳入合并报表范围，但采用权益法核算。对于投资账面价值已减至零的子公司，如属于由本公司承担连带责任的，则按被投资的子公司负净资产数预计提取预计负债。
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资产总额&&&&&&&&&&&净资产
广州白云山天然矿泉水厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,223,355.25&&&&&&&&11,209.03
广州银山建设开发公司鹤山&&&&&&&&&&&&&&&&3,090,563.18&&&&&2,605,380.99
公司
白云山亳州制药有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&14,564,638.36&&&&&1,311,009.22
广州白云山大药房&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,951,082.16&&&&-6,304,470.34
广州白云山医药科技发展有限公&&&&&&&&&&&25,461,791.63&&&&-1,564,611.04
司
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&51,291,430.58&&&&-3,941,482.14
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本年度净&&&&所占权
企业名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&销售收入&&&&&&&&&&&利润&&&&益比例
广州白云山天然矿泉水厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0&&&&-315,957.30&&&&&&100%
广州银山建设开发公司鹤山&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0&&&&&-57,000.81&&&&&&100%
公司
白云山亳州制药有限公司&&&&&&&&&&&&&8,166,846.79&&&&&612,859.42&&&&&&&80%
广州白云山大药房&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0&&&&&-91,005.77&&&&&&100%
广州白云山医药科技发展有限公&&&&&&84,611,003.87&&&&-311,642.19&&&&&&&51%
司
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&92,777,850.66&&&&-162,746.65
&&&&注2、广州白云山天然矿泉水厂的权益转让给广州麓湖庄园房地产开发有限公司，相关资产负债尚未处理完毕，产权变更尚在办理，故本公司本期尚需承担其清理过程产生的损失。
&&&&注3、广州白云山大药房已发包给陈两坤承包经营，承包经营期五年，自1999年7月至2004年7月，第一年承包利润为116万元，第二年承包利润为121.8万元，第三年承包利润为131.54万元，第四年承包利润为144.7万元，第五年承包利润为166.4万元。承包前的债权债务由本公司负责，承包期的债权债务由陈两坤负责。2002年经双方协商，从2002年7月起调整承包利润为每年60万元，以后每年递增5%，承包期不变。
&&&&注4、广州白云山医药科技发展有限公司是本公司占51%股权的控股子公司，公司由本部、第一经营部和第二经营部组成，公司本部只负责日常管理事务及新药开发研究，尚未有销售收入。经营收入是由第一经营部和第二经营部产生，医药科技公司第一经营部和第二经营部分别由曾胜、方育焕承包经营，承包形式为独立核算，承包期内的经营利润在扣除所得税后归承包者所有，承包经营过程中产生的一切债权债务及其他经济和法律责任由承包者自行承担。
&&&&五、会计报表主要项目注释
&&&&注1.货币资金
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,527,633.58&&&&&&&&&717,807.47
银行存款-人民币&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&228,339,682.09&&&&&229,641,976.19
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&229,867,315.67&&&&&230,359,783.66
&&&&注1-1.银行存款明细
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&期初数
活期存款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&228,339,682.09&&&&&208,741,976.19
定期存款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&6,000,000.00
通知存款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&14,900,000.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&228,339,682.09&&&&&229,641,976.19
&&&&注2.应收票据
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&贴现及抵押情况
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,562,018.47&&&&&&&1,500,000.00
&&&&（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的应收票据。
&&&&（2）白云山中药厂将武汉新琪安药业有限公司开出于日到期的商业承兑汇票1,500,000.00元向银行贴现，至报告日，票据兑现到期后未发生拒付退票情况。
&&&&注3.应收账款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占应收&&&&坏账准
账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&账款总&&&&备计提&&&&&&&&&&坏账准备
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&额比例&&&&&&比例
一年以内&&&&&&&&&&&276,545,077.37&&&&&64.51%&&&&&&&&5%&&&&&13,889,710.35
一至二年&&&&&&&&&&&&19,629,601.98&&&&&&4.58%&&&&&&&20%&&&&&&3,925,920.40
二至三年&&&&&&&&&&&&28,887,865.03&&&&&&6.74%&&&&&&&50%&&&&&14,443,932.52
三以上年&&&&&&&&&&&103,609,890.31&&&&&24.17%&&&&&&&80%&&&&&84,775,783.68
合计&&&&&&&&&&&&&&&428,672,434.69&&&&&&&100%&&&&&&&&&&&&&&117,035,346.95
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&占应收&&&&坏账准
账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&账款总&&&&备计提&&&&&&&&&&&坏账准备
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&额比例&&&&&&比例
一年以内&&&&&&&&&&&223,422,656.96&&&&&47.87%&&&&&&&&5%&&&&&&11,281,352.84
一至二年&&&&&&&&&&&&22,266,503.23&&&&&&4.77%&&&&&&&20%&&&&&&&4,453,300.65
二至三年&&&&&&&&&&&&39,595,099.64&&&&&&8.48%&&&&&&&50%&&&&&&19,797,549.82
三以上年&&&&&&&&&&&181,495,401.91&&&&&38.88%&&&&&&&80%&&&&&146,629,020.10
合计&&&&&&&&&&&&&&&466,779,661.74&&&&&&&100%&&&&&&&&&&&&&&&182,161,223.41
&&&&（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应收账款。
&&&&（2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下：
欠款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&欠款时间&&&&&&&&欠款原因
上海新先锋药业有限公司&&&&&&&&&&8,709,427.70&&&&&1年以内&&&&合同期内货款
中诺药业(石家庄)有限公司&&&&&&&&7,943,895.42&&&&&1年以内&&&&合同期内货款
湛江市益健药业有限公司&&&&&&&&&&7,670,499.34&&&&&1年以内&&&&合同期内货款
沈阳第一制药厂&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,785,912.74&&&&&1年以内&&&&合同期内货款
常州九康医药发展有限公司&&&&&&&&5,301,000.01&&&&&1年以内&&&&合同期内货款
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&35,410,735.21
占应收账款总额百分比：&&&&&&&&&&&&&&&&&&8.26%
&&&&（3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为9,058,928.44元
&&&&(4）本期实际冲销的应收账款为95,941,403.23元。
&&&&注4.其他应收款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&占比例&&&&&&&&&&&&&坏账准备
一年以内&&&&&&&&39,968,049.46&&&&&&15.87%&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
一至二年&&&&&&&&77,653,155.44&&&&&&30.84%&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
二至三年&&&&&&&&&6,441,990.53&&&&&&&2.56%&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
三年以上&&&&&&&127,714,595.49&&&&&&50.73%&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&251,777,790.92&&&&&100.00%&&&&&&&&12,300,362.88
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&占比例&&&&&&&&&&坏账准备
一年以内&&&&&&&&90,982,476.61&&&&&&38.22%&&&&&&&&&&&&&&0.00
一至二年&&&&&&&&&9,355,470.54&&&&&&&3.93%&&&&&&&&&&&&&&0.00
二至三年&&&&&&&&&2,530,730.51&&&&&&&1.06%&&&&&&&&&&&&&&0.00
三年以上&&&&&&&135,174,545.71&&&&&&56.79%&&&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&238,043,223.37&&&&&100.00%&&&&&11,009,629.26
&&&&（1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款
单位名称&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&&&&&内容和性质
广州医药集团有限公司&&23,911,304.17&&&&2001年度资产重组时将广州天心药业股
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&份有限公司房改损失剥离给广药集团
广州白云山企业集团有
限公司&&&&&&&&&&&&&&&107,827,005.23&&&&借款及往来款
&&&&（2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下：
欠款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&欠款时间&&&&&&&&&&内容和性质
广州白云山企业集团有限公司&107,827,005.23&&&&&&&3年以上&&&&&&借款及往来款
广州银山建设开发公司&&&&&&&&44,474,858.11&&&&&&&1-2年&&&&&&&&借款及往来款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2001年度资产重组
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&时将广州天心药业
广州医药集团有限公司&&&&&&&&23,911,304.17&&&&&&&1-2年&&&&股份有限公司房改
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&损失剥离给广药集
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&团
广州白云山大药房&&&&&&&&&&&&&6,374,014.98&&&&&&&1年以上&&&&&&借款及往来款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&侨光药厂土地转让
增城市镇龙镇政府&&&&&&&&&&&&&6,133,500.00&&&&&&&3年以上&&&&&&&&&&&&&&&款
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&188,720,682.49
占其他应收款总额百分比：&&&&&&&&&&&&74.96%
欠款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&备注
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&还款情况见第七
广州白云山企业集团有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&点之9
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&还款情况见第七
广州银山建设开发公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&点之6、7、8
广州医药集团有限公司
广州白云山大药房
增城市镇龙镇政府
合计
占其他应收款总额百分比：
&&&&（3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为3,372,698.88元。
&&&&注5.预付账款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
账龄&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&占比例&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&占比例
一年以内&&&&&&&12,486,405.45&&&&&&44.92%&&&&&27,320,858.92&&&&&&63.38%
一至二年&&&&&&&&&&504,232.92&&&&&&&1.82%&&&&&&1,066,511.56&&&&&&&2.47%
二至三年&&&&&&&&&&133,420.75&&&&&&&0.48%&&&&&&&&&18,343.24&&&&&&&0.04%
三年以上&&&&&&&14,670,567.00&&&&&&52.78%&&&&&14,702,540.55&&&&&&34.11%
合计&&&&&&&&&&&27,794,626.12&&&&&100.00%&&&&&43,108,254.27&&&&&100.00%
&&&&（1）预付账款期末数比期初数减少35.52%的原因是年中的生产销售比年末少而需预付原材料及包装材&&&&料款减少。
&&&&(2)&期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的预付账款。
&&&&（3）预付账款中金额较大的欠款单位列示如下：
欠款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&欠款时间
河泽睿辰科技开发公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,573,926.00&&&&&1年以内
河源市新城新特药公司普宁经营部&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,313,250.00&&&&&3年以上
北京金源兴业化工技术有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,047,135.00&&&&&1年以内
华北制药集团倍达有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,927,300.00&&&&&1年以内
广州白云山医药科技发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,640,000.00&&&&&1年以内
欠款单位&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&欠款原因
河泽睿辰科技开发公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&正常预付货款
河源市新城新特药公司普宁经营部&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&未收到发票冲抵预付款
北京金源兴业化工技术有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&正常预付货款
华北制药集团倍达有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&正常预付货款
广州白云山医药科技发展有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&正常预付货款
&&&&注6.存货
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&跌价准备
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&103,371,166.24&&&&&&&917,087.34
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,634,304.97&&&&&&&&&&&&&0.00
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,200,464.20&&&&&&&977,529.51
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,879,954.10&&&&&&&316,035.20
在产品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&65,290,218.06&&&&&&&107,665.25
产成品(含外购商品)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&180,983,783.15&&&&&7,123,401.68
委托加工材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,893,197.89&&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&401,253,088.61&&&&&9,441,718.98
项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&&跌价准备
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&110,966,279.45&&&&&&&732,982.28
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,712,987.29&&&&&&&&&&&&&0.00
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,315,094.30&&&&&&&392,194.99
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,797,373.81&&&&&&&&&&&&&0.00
在产品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&53,468,139.79&&&&&&&&77,528.62
产成品(含外购商品)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&155,404,149.81&&&&&6,388,090.45
委托加工材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12,961,072.71&&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&369,625,097.16&&&&&7,590,796.34
&&&&注6-1.存货跌价准备
项目名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&本期减少
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&732,982.28&&&&&&&648,582.41&&&&&&464,477.35
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&0.00
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&392,194.99&&&&&&&584,334.52&&&&&&&&&&&&0.00
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&316,035.20&&&&&&&&&&&&0.00
在产品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&77,528.62&&&&&&&&30,136.63&&&&&&&&&&&&0.00
产成品(含外购商品)&&&&&&&&&&6,388,090.45&&&&&&&893,775.29&&&&&&157,464.06
委托加工材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,590,796.34&&2&&&&&&,472,864.05&&&&&&621,941.41
存货净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&362,034,300.82&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3
项目名称&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
原材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&917,087.34
自制半成品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
包装物&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&976,529.51
低值易耗品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&316,035.20
在产品&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&107,665.25
产成品(含外购商品)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7,124,401.68
委托加工材料&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,441,718.98
存货净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&91,811,369.63
&&&&注7.待摊费用
类别&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&本期摊销
修理费及广告费&&&&&&&&&&&&&&763,446.19&&&&&&&766,328.22&&&&&&&241,088.28
财产保险费&&&&&&&&&&&&&&&&&&814,127.48&&&&&&&231,365.67&&&&&&&601,109.44
待扣税金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&121,100.53&&&&&&&&15,910.85&&&&&&&111,107.31
其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&434,411.22&&&&&&&589,893.91&&&&&&&571,682.38
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,133,085.42&&&&&1,603,498.65&&&&&1,524,987.41
类别&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他转出&&&&&&&&&&&期末数
修理费及广告费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&1,288,686.13
财产保险费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&444,383.71
待扣税金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,254.01&&&&&&&&23,650.06
其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&167,020.78&&&&&&&285,601.97
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&169,274.79&&&&&2,042,321.87
&&&&注8.长期投资
（1）项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额&&&&&&&&减值准备
一、长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&49,284,099.16&3&&&&&,745,000.00
其中：对子公司投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,030,302.95&&&&1,000,000.00
对合营企业投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&0.00
对联营企业投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,311,888.52&2&&&&&,300,000.00
其他股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&43,941,907.69&&&&&&445,000.00
二、合并价差&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&333,039,409.95&&&&&&&&&&&&0.00
二、长期债权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&0.00
其中：国债投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&0.00
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&382,323,509.11&3&&&&&,745,000.00
（1）项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期增加&&&&&&&&&&&本期减少&&&&&&&&&&&&&&&&金额
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&51,353,496.16
一、长期股权投资&&&&&&&2,069,397.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&3,030,302.95
其中：对子公司投资&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
对合营企业投资&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&2,311,888.52
对联营企业投资&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&46,011,304.69
其他股权投资&&&&&&&&&&&2,069,397.00&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&316,920,580.04
二、合并价差&&&&&&&&&&&2,385,579.11&&&&&18,504,409.02&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
二、长期债权投资&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&&0.00
其中：国债投资&&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&&&&&&&&&&0.00&&&&&&368,274,076.20
合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,454,976.11&&&&&18,504,409.02
（1）项目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减值准备
一、长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,745,000.00
其中：对子公