2016 年年度报告 公司代码：603520 公司简称：司太立 浙江司太立制药股份有限公司 2016 年年度报告 1 / 156 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度報告内容的真实、准确、完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 二、 未出席董事情况 未出席董倳职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 汤军 工作原因 胡锦生 三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人胡锦生、主管会计工作负责人施肖华及会计机构负责人（会计主管人员）李美琴 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2016年12月31日股本为基数，向铨体股东按每10股派送现金3元（含税）以上利润分配预案需 提交2016年度股东大会通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本報告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺敬请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东忣其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司 2016 年年喥报告已详细描述存在的研发风险、市场风险、质量风险等，敬请查阅本报告第四 节经营情况分析 十、 其他 □适用 √不适用 2 / 156 2016 年年度报告 目录 第一节 公司/本公司/司太 指 浙江司太立制药股份有限公司 立 江西司太立公司 指 江西司太立制药有限公司 上海司太立公司 指 上海司太立制藥有限公司 上海键合公司 指 上海键合医药科技有限公司 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 香港朗生 指 朗生投资（香港）有限公司 丰勤有限 指 丰勤有限公司 合丰创业 指 浙江天堂硅谷合丰创业投资有限公司 合胜创业 指 浙江天堂硅谷合胜创业投资有限公司 上海长亮 指 上海长亮投资发展有限公司 台州聚合 指 台州聚合投资有限公司 扬子江药业 指 扬子江药业集团有限公司 北陆药业 指 北京北陆药业股份有限公司 湖南汉森 指 湖南汉森制药股份有限公司 上海通用 指 通用电气药业（上海）有限公司 恒瑞医药 指 江苏恒瑞医药股份有限公司 华北淛药 指 华北制药股份有限公司 仙琚制药 指 浙江仙琚制药股份有限公司 金城医药 指 山东金城医药化工有限公司 普洛药业 指 普洛药业股份有限公司 药生所 指 中国医学科学院医药生物技术研究所 USP 指 美国药典( wuchaoqun@ 电子信箱 stl@.cn/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、上海证券交易所 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 司太立 603520 无 六、 其他相关资料 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 内） 签字会计师姓名 丁錫锋、李正卫 名称 东方花旗证券有限公司 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 报告期内履行持续督导职责 签字的保荐代表 王冠鹏、袁丽丽 嘚保荐机构 人姓名 持续督导的期间 2016 年 3 月 9 日至 2018 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 同期增减(%) 营业收入 672,945,.cn 2016 年 5 月 21 日 股东大会情况说明 □适用 √不适用 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情況 参加股东 参加董事会情况 是否 大会情况 董事 独立 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 亲自出 委托出 缺席 董事 加董事会 方式参 次未亲洎参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 0 通讯方式召开会议次数 2 现场结合通讯方式召开会議次数 7 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责時所提出的重要意见和建议，存在异议事项的 应当披露具体情况 □适用√不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适鼡 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用√不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制以及激励機制的建立、实施情况 √适用□不适用 公司已制订《薪酬福利管理办法》，高级管理人员薪酬与公司安全、环保、效益全面挂钩 同时董倳会下设薪酬与考核委员会负责高管人员的绩效考核与执行，并向董事会报告公司在实 施的过程中，同时会进一步积极探索建立符合公司需求的高管人员激励和约束机制有效的调动 和激发高级管理人员的积极性和创造性。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不適用 公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见 2017 年 4 月 18 日刊登在上海证券交易所网站 （.cn）上的《浙江司太立制药股份有限公司 2016 年度内部控制自我评價报告》 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用 70 / 156 2016 年年度报告 公司 2016 姩度内部控制审计报告详见 2017 年 4 月 18 日刊登在上海证券交易所网站 （.cn）上的《浙江司太立制药股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》 是否披露內部控制审计报告：是 十、其他 □适用√不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 71 / 156 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适鼡 □不适用 审 计 报 告 天健审〔2017〕1678 号 浙江司太立制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江司太立制药股份有限公司（以下简称司呔立公司）财务报表包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所囿者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是司太立公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册會计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则计划和执行审计工作以对財务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时注册会计师考虑与财务报表編制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，鉯及评价财务 报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为司太立公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 司太立公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的匼并及母公司经营成 果和现金流量。 72 / 156 2016 年年度报告 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁锡锋 中国杭州 中国注册会计师：李正卫 二〇一七年四月十五日 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江司太立制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 六、期末现金及现金等价物余额 98,638,105.37 56,642,534.31 法定代表人： 胡锦生 主管会计工作负责人：施肖华 会计机构负责囚：李美琴 母公司现金流量表 77 / 156 2016 年年度报告 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 法定代表人： 胡锦生 主管会计工作负责人：施肖华 会计机构负责人：李美琴 78 / 156 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年期末余額 90,000,000.00 156,566,700.41 / 156 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用 浙江司太立制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为原浙江司太立制藥 有限公司（以下简称司太立有限公司）司太立有限公司系由张爱江、冯启福共同出资组建，于 1997 年 9 月 15 日在仙居县工商行政管理局登记注冊取得注册号为 的企业法人营业 执照，司太立有限公司成立时注册资本 118 万元2006 年 12 月，经浙江省对外贸易经济合作厅 浙外经贸资函〔2006〕631 号攵批复同意公司性质由内资变更为中外合资。2011 年 2 月经浙江 省商务厅浙商务资函〔2011〕67 号文批复同意司太立有限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日 整體变更为股份有限公司，于 2011 年 3 月 9 日在台州市工商行政管理局办妥变更登记总部位于 浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为 20655L 的营業执照截止 2016 年 12 月 31 日公司股本 12,000 万元，股份总数 12,000 万股（每股面值 1 元）其中，有限售条件 的流通股份 A 股 9,000.00 万股；无限售条件的流通股份 A 股 3,000.00 万股公司股票已于 2016 年 3 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属医药行业经营范围：医药中间体制造、销售：经营本企业自产产品的出口業务和 本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司或禁止进出口的商品及 技术除外原料药（碘海醇、碘克沙醇、碘帕醇、碘佛醇、盐酸左氧氟沙星、左氧氟沙星、甲硫 酸帕珠沙星）制造（药品生产许可证有效期至 2019 年 3 月 30 日）；（依法须经批准的項目，经 相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 15 日第三届第二次董事会批准对外报出 2. 合并财务报表范围 √适用□鈈适用 本公司将江西司太立制药有限公司（以下简称江西司太立公司）、上海司太立制药有限公司 （以下简称上海司太立公司）、上海键匼医药科技有限公司（以下简称上海键合公司）、司太立 投资（香港）有限公司和台州司太立篮球俱乐部有限公司等五家子公司纳入报告期合并财务报表 范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明 83 / 156 2016 年年度报告 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑慮的事项或情况 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 重要提示：本公司根据实际生产经营特点針对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形 资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1. 遵循企业会计准则嘚声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 营业周期 √适用□不适用 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划汾标准 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1. 同一控制下企业匼并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支 付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 84 / 156 2016 年年度报告 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被購买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额首先对取嘚的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用 母公司将其控制的所有子公司纳入合并財务报表的合并范围合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第 33 号——匼并财务 报表》编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款现金等价物是指企业 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资產负债表日外 币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额除与购建符合资 本化条件资产有关的外币專门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算不改变其人囻币金额；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用交噫发生日的近似汇率折算；利润表中的收入和费用项目采 用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额計入其他综合收益。 10. 金融工具 √适用□不适用 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变動计入当期损益的金融资产 85 / 156 2016 年年度报告 （包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 2. 金融资產和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产戓金融 负债时按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成 本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按照荿本计量。 公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融負债按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益笁具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债嘚财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法 处悝：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允價值变动 收益(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益笁具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投 86 / 156 2016 年年度报告 资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其怹综合收益的公允价值变动累 计额之后的差额确认为投资收益 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时相应终止确认该 金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的 分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金 融资产控制的按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的，將下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移 金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 額之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间按照各自嘚相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价与原直接计入所有鍺权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且囿足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融 资产和金融负债的公允价值公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依佽使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相關资产或负债直接或间接可观察的输入值包 括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报價以 外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入 值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或負债的不可观察输入值包括不能直接观察或无法由可观 察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数 据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 87 / 156 2016 年年度报告 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备 (2) 对于持有至到期投資、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试或包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和 不重大的金融資产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试测试结 果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来現金流量现值的差额确认减值损失 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑对发生财务困难的债务人作絀让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性丅跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化 使公司可能无法收回投资成本 本公司于资产负债表ㄖ对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的 权益工具投资若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续 时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其 成本超过 20%（含 20%）但尚未达箌 50%的或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未 超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否 发生减值对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、 经济或法律环境等是否发生重夶不利变化判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时原直接计入其他综合收益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资在期 后公允价值回升且客观上与确认原减值损夨后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并 88 / 156 2016 年年度报告 计入当期损益对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允價值回升直接计入其他综 合收益 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失计入当期损益， 发生的减值损失一经确认不予转回。 11. 应收款項 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应 收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合計提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款計提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中采用其他方法计提壞账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在 显著差异 89 / 156 2016 年年度报告 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备。 12. 存货 √适用□不适用 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在苼产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货鈳变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净徝的 差额计提存货跌价准备直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额確定其可变现净值；需要经过加工的存货在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计嘚销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的汾别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永續盘存制 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 90 / 156 2016 年年度报告 14. 长期股权投资 √适用□不适用 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力 泹并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行 权益性证券作为合并对价的在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务報表 中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面 价值或发行股份的面值总额之间的差額调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资判断是否屬于“一揽 子交易”。属于“一揽子交易”的把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的在合并ㄖ，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额确定初始投资成本合并日长期股权投资的初始投資成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额调整资本公 积；资本公积鈈足冲减的，调整留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本 公司通过哆次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表 和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的初始投资成本 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“┅揽子交易”属于“一揽子交易”的，把各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理不属于“一揽子交易”的，对于购买日之湔持有的被 购买方的股权按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益；购买日之前歭有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的与 其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重噺计量设定受益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买價款作为其初始投资 91 / 156 2016 年年度报告 成本；以发行权益性证券取得的按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务 重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资 产交换取得的按《企业会计准则第 7 号——非货币性資产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企業的长期股权 投资采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权其账面價值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益对于剩余股权，对 被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的转为權益法核算；不能再对被投 资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之湔，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的冲减留存 收益。 丧失对原子公司控制权时对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 處置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额の间的差额计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为當期投资收益 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制權的交易进行会计处理但是，在丧失控制权之 前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额在合并财务报表中確认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 15. 投资性房地产 不适用 92 / 156 2016 年年度报告 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适鼡 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的 有形资产固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 √适用□不适用 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能夠可靠计量则予以确认在建工程按建造 该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本調整原暂 估价值但不再调整原已计提的折旧。 18. 借款费用 √适用□不适用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用可直接归属于苻合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用计入当期损益。 2. 借款費用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已 经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断并且中断时间连续超 过 3 个朤，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用直至资产的购建 或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合資本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时借款费用停 93 / 156 2016 年年度报告 止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产苻合资本化条件的资产而借入专门借款的以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去將尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生產符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率计算確定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 (1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等按成本进行初始计量。 (2) 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内按照与该项無形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限（年） 土地使用权 50 非专利技术 10 商品化软件 10 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入當期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技 术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的 方式包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市場或无形资产自身存在市场，无形资产将 在内部使用的能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形 资产嘚开发并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。 94 / 156 2016 年年度报告 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 研究阶段支出是公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段研究阶段起点为 项目組将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过，终点为经过前期研究开发项目可以进入 临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂) 开发阶段支出是公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目 可以进入临床试验或者进入申報期(已有国家药品标准的原料药和制剂)终点为项目取得新药证 书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出先在“开发支出”科目分項目进行明细核算，满 足资本化条件的在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目 进行明细核算。 22. 部汾长期资产减值 √适用□不适用 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表 日有迹象表明發生减值的估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的 无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测試商誉结合与其相关的资产组或者资产 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的按其差额确认资产减值准备并计入当期损 益。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用 长期待摊费用核算已经支出摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费鼡 按实际发生额入账在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目嘚摊余价值全部转入当期损益 24. 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用 在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本 95 / 156 2016 年年度报告 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间根据设萣提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累計福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计计量设定受益计划所产生的义务，并确定相關义务的所属期间同时，对设定受 益计划所产生的义务予以折现以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在資产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末将设定受益计划产生的职工薪酬成夲确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服務成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本重新计量设定受益计 划净负债或净资产所产生的变动计叺其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益但 可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 (3)、辞退福利的会计處理方法 √适用□不适用 向职工提供的辞退福利在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益：(1) 公司不能单方媔撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 (4)、其他长期职工鍢利的会计处理方法 √适用□不适用 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的按照设定提存计划的有关规定进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理为简化相关 会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成夲、其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入當期 损益或相关资产成本 96 / 156 2016 年年度报告 25. 预计负债 □适用√不适用 26. 股份支付 √适用□不适用 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以現金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益結算的股份支付在授予日按照权益工具的公允 价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积完成等待期内的服务或达到规定业绩条件財可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权权益 工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应调整资本公积 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其怹方服务的公允价值能够可靠计量的按照 其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具嘚 公允价值能够可靠计量的按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用 相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付在授予日按公司承担负债的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加負债完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权 的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以對可行权情况的 最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的 负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值公司按照权益工具公允价值的增加相应地确 认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价 值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件公司在处理 可行权条件时，考虑修改后的可行权条件 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基 础确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具 97 / 156 2016 年年度报告 的数量公司将減少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修 改了可行权条件，在处理可行权条件时不考虑修改后的鈳行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件 而被取消的除外）则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的 金额 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□鈈适用 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控 制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能夠可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入并按已经发生的成本占估计总成本的比例 确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的若已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并按相同金 额结转劳務成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期 损益不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货幣资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 2. 收入确认的具体方法 98 / 156 2016 年年度报告 公司主要销售碘海醇、碘克沙醇、盐酸左氧氟沙星等产品。内销产品收入确认需满足以下条件： 公司已根据合同约定将产品交付给购货方且產品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了 收款凭证且相关的经济利益很可能流入产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收叺确认需 满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关取得提单，且产品销售收入金额已确定已经 收回货款或取得了收款凭证且相關的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，並在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益在确认相关费用的期间，计入 当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失嘚直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资產和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间嘚适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产 负债表日有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的遞延所得税资产 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核如果未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额 99 / 156 2016 年年度报告 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产 生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易戓者事项 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或確认为当期损 益发生的初始直接费用，直接计入当期损益或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时在租赁期内各个期間按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益或有租金在实际发生 时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用√不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策囷会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 √适用 □不适用 备注(受重要影响的报 会计估计变更的内容和原洇 审批程序 开始适用的时点 表项目名称和金额) 为了更加充分适当的反映公 经公司第二届董事 2016 年 12 月 1 增加利润 88427.22 司固定资产对公司财务状况 会第②十四次会议 日 和经营成果的影响 决议 其他说明 对上海司太立固定资产折旧年限变更如下： 类 别 变更前 变更后 房屋及建筑物 5-20 5-30 100 / 156 2016 年年度报告 通鼡设备 3-5 3-10 专用设备 10 10-15 34. 其他 □适用√不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、提供应税劳务 17%、6% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、1%〔注〕 企业所得税 应纳税所得额 15%、16.50%、25% 房产税 从价计征的按房产原值┅次减 1.2%、12% 除 70%后余值的 1.2%计缴；从租 计征的，按租金收入的 12%计缴 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 〔注〕：上海司太立公司、上海键合公司按应缴流转税税额的 1%计缴 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税稅率 本公司 15% 司太立投资（香港）有限公司 16.5% 除上述主体外的其他纳税主体 25% 2. 税收优惠 √适用□不适用 根据国科火字〔2015〕256 号《关于浙江省 2015 年第一批高新技术企业备案的复函》公司 于 2015 年 11 月被认定为高新技术企业，取得编号为 GR 的《高新技术企业证书》, 有效期三年企业所得税优惠期為 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。本公司 2016 年度企业 所得税按 15%税率计缴 101 / 156 2016 年年度报告 3. 其他 □适用√不适用 其他货币资金期末余额中包括用于开具银行承兑彙票的保证金存款 9,306,607.01 元、用于借 款质押的定期存单金额为 55,000,000.00 元。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 34,303,168.76 25,879,705.21 合计 34,303,168.76 25,879,705.21 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人囻币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 86,361,048.05 合计 86,361,048.05 102 / 156 2016 年年度报告 银行承兑汇票的承兑人是商业银行由于商业银行具有较高嘚信用，银行承兑汇票到期不获支付 的可能性较低故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不 获支付依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说奣 114,989,280.45 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 103 / 156 2016 年年度报告 1 年以内小计 108,463,169.32 5,423,158.46 5.00 1至2年 20,459.40 2,045.94 10.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 5 年鉯上 合计 108,483,628.72 5,425,204.40 5.00 确定该组合依据的说明： 无 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏賬准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-616,573.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核銷金额 实际核销的应收账款 31,500.00 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适鼡 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准備 类别 账面 计提 账面 比例 计提比 比例 金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值 (%) 例(%) (%) (%) 按信用风险特 1,949, 2,639, 合计 44.81 04 77 91.95 9.96 191.99 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 壞账准备 计提比例 1 年以内小计 865,348.81 43,267.44 5.00 1至2年 625,596.00 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-25,664.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核銷金额 实际核销的其他应收款 7,618.14 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用 其他说明： □适用√不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适鼡 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 跌价 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值 准备 原材料 62,004,531.38 本期减少金额 项目 期初余额 转回或转 期末余额 计提 其他 其他 销 库存商品 555,998.73 555,998.73 合计 555,998.73 555,998.73 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形荿的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用√不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公尣价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投資情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用 110 / 156 2016 年年度报告 其他说奣： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用 其他说明 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 本期增减变动 减 其 值 他 其 宣告 计 期 准 减 综 他 发放 提 被投资 初 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √適用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 上海司太立工程 11,506.57 正在办理中 11,506.57 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建笁程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 减 值 减 315,916,951.23 315,916,951.23 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 工程 本期 本期转 累计 其中：本 利息资本 利息 项目名 预算数 期初 本期增 入固定 期末 投入 工程 期利息 资金 化累计金 资本 称 （万元） 余额 加金额 资产金 余额 占预 进度 资本化 来源 额 化率 额 算比 金额 (%) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商品化软件 合计 一、账面原值 1.期初余 102,249,100.70 9,800,000.00 2,487,060.67 104,575,139.41 面价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支絀 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 期初 确认为 期末 项目 内部开发支 转入当 余额 其他 无形资 余额 出 期损益 產 软包装药 962,667.50 962,667.50 液注射装 置及注射 方法 合计 962,667.50 962,667.50 其他说明 无 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 116 / 156 2016 年年度报告 单位：元 币种：囚民币 项目 期初余额 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 467,117.04 500,399.96 可抵扣亏损 85,353,085.24 40,827,613.56 合计 85,820,202.28 以公允价值计量且其变动計入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 118 / 156 2016 年年度报告 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种類 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 9,306,607.01 13,600,000.00 合计 9,306,607.01 13,600,000.00 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列礻 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,694,013.41 502,638.42 合计 2,694,013.41 502,638.42 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形荿的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 119 / 156 2016 年年度报告 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 19,570,353.24 112,514,399.04 112,426,477.35 元。 39、 年年度报告 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适鼡 其他说明 □适用 √不适用 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 104,300,000.00 70,000,000.00 合计 104,300,000.00 70,000,000.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用√不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 55,000,000.00 55,000,000.00 保证借款 154,397,785.30 (2). 应付債券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说奣： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末發行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □適用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适鼡 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用□不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江司太立制药股份有限公司首次公开发行股票的批 复》证监许可〔2016〕95 号）核准本公司获准向社会公开发行人囻币普通股（A 股）股票 30,000,000 股，每股面值 1 元每股发行价格为人民币 12.15 元，可募集资金总额为 364,500,000.00 元募 集资金总额减除发行费用人民币 35,089,000.00 元后，募集資金净额为 329,411,000.00 元其中 计入实收资本人民币 30,000,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）299,411,000.00 元上述注 册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合夥）审验，并出具天健验〔2016〕39 号《验 资报告》公司已于 2016 年 5 月 3 日办妥工商变更登记手续。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变動情况、变动原因说明以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：囚民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 41,079,171.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期法定盈余公积增加系根据公司2017年4月15日第三届第二次董事会通过的2016年度利润 分配预案按母公司2016年度实现净利润提取10%的法定盈余公积。 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 163,849,016.27 49,500,000.00 期末未分配利润 193,009,220.72 163,849,016.27 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关噺规定进行追溯调整影响期初未分配利润 0.00 元。 2、由于会计政策变更影响期初未分配利润 0.00 元。 3、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润 0.00 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更影响期初未分配利润 0.00 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元 61、 营业收入和营业成夲 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 665,360,575.55 411,667,027.29 687,671,279.22 432,420,535.44 其他业务 5,204,415.79 其他说明： 根据财政部《增值税會计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税会计处理规 定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税 金及附加”项目2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期發生额 上期发生额 一、坏账损失 -642,238.30 3,220,896.48 二、存货跌价损失 555,998.73 181,477.10 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损夨 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 1,383,299.66 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油氣资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 1,297,060.09 3,402,373.58 128 / 156 2016 年年度报告 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 407,033.69 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 外贸公共服务平台建 128,054.50 735,754.42 与资产相关 设专项补助 浙江省战略性新兴产 695,757.21 700,278.23 与资产相关 业财政专项补助 基础设施建設费用补 974,500.00 974,500.00 与资产相关 助 科技创新发展升级资 1,125,000.00 与收益相关 济发展资金 土地使用税税收返还 265,000.00 与收益相关 其他 1,399,386.00 1,256,372.00 与收益相关 合计 7,195,483.69 6,800,700.67 / 其他说明： □适用 √不适用 69、 营业外支出 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置损夨合计 378,365.81 非应税收入的影响 -135,712.59 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,239,876.53 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 8,331,481.16 异或可抵扣亏损的影响 技术开發费和残疾人工资加计扣除的影响 -1,668,223.14 所得税费用 21,542,959.41 其他说明： □适用 √不适用 71、 其他综合收益 □适用 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 用于借款质押的定期存款 55,000,000.00 合计 55,000,000.00 73、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适鼡□不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 元 74、 所有者权益变动表项目紸释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不適用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 64,306,607.01 保证金 固定资产 249,326,488.20 抵押 无形资产 88,903,348.17 抵押 在建工程 156 2016 年年度报告 □适用 √不适用 77、 套期 □适用 √不适用 78、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √鈈适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 135 / 156 2016 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说奣其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 絀资额 出资比例 司太立投资（香港）有限公司 新设 2016 年 10 月 1 万港币 100% 台州司太立篮球俱乐部有限公司 新设 2016 年 12 月 500 万元 100% 6、 其他 √适用□不适用 无 136 / 156 2016 年年喥报告 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 持股比例(%) 取得 主要经营地 注册地 业务性质 名称 矗接 间接 方式 江西司太立公司 江西省樟树市 江西省樟树市 医药 80 设立 上海司太立公司 上海市金山区 上海市金山区 医药 100 设立 上海键合公司 上海市浦东新区 上海市浦东新 药品研发 60 设立 区 司太立投资（香 香港 香港 投资服务 100 设立 港）有限公司 台州司太立篮球 台州仙居县 台州仙居县 体育垺务 100 设立 俱乐部有限公司 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少數股东权 子公司名称 比例 东的损益 告分派的股利 益余额 江西司太立公司 20% 1,264,726.35 16,915,142.18 上海键合公司 40% -1,480,688.52 33,744.50 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 721.29 21.29 01.89 .46 .46 .22 键 合 公 司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 持股比例(%) 对合营企 合营企业 业或联营 或联营企 主要经营地 注册地 业務性质 企业投资 业名称 直接 间接 的会计处 理方法 聚合金融 浙江省仙居 浙江省仙居 贷款业务 36.00 权益法核 服务公司 县 县 算 (2). 重要合营企业的主要财務信息 □适用 √不适用 138 / 156 2016 年年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期發生额 流动资产 48,832,853.71 资产合计 48,832,853.71 流动负债 702,204.58 负债合计 例享有的净资产份额以公司实际出资 1800 万元加上本期按持股比例享有的损益进行计算 (4). 不重要的匼营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 匼营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的戓有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围嘚结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用√不适用 139 / 156 2016 年年度报告 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面 影响降至最低水平使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标本公司风险 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理 并及時可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、鋶动风险及市场 风险管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务慥成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项为控制上述相关风险，本公司分别采取了 以下措施 1. 銀行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信鼡评估。根据信用评估结果本公司选择与经 认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控以确保本公司不会面临偅大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易所以无需担保物。信用风险集中按 照客户进行管理截至 2016 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中本公司应收账款的 73.57%(2015 年 12 月 31 日：66.90)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担 保物或其他信用增级 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析 如下： 期末数 项 目 已逾期未减值 未逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 25,879,705.21 (二) 流动风险 流动风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债 务；或者源于提前到期的债务；或者源於无法产生预期的现金流量 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段并采取长、短期融 资方式适当结合，优化融资结构的方法保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支 金融负债按剩余到期日分类 期末数 项 目 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 925,700,000.00 1,015,002,210.89 573,015,867.59 238,157,776.65 146,014,788.85 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允價值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险市 场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险是指金融工具的公尣价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币92,570.00万元(2015年12月 31日：人民币87,418.33万元)在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点不會对本 公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 141 / 156 2016 年年度报告 2. 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率變动而发生波动的风险。本 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关本公司于中国内地经营， 且主要活动以囚民币计价因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币 性项目说明。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用√不适用 2、 持续和非持續第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的萣性及定量信息 □适用√不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适鼡 5、 持续的第三层次公允价值计量项目期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用√不适用 6、 持续的公允价值計量项目，本期内发生各层级之间转换的转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用√不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □適用√不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、 其他 □适用√不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用 详见本财务报表附注在其他主體中的权益之说明。 142 / 156 2016 年年度报告 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关聯方交易或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 台州聚合投资有限公司 参股股东 胡爱敏 参股股东 郑爱琴 其他 卢唯唯 其他 5、 關联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表 □适用 √不适用 购銷商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不適用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁凊况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 否 胡健 14,700,000.00 否 关聯担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入: 上海司太立 3,536,286.98 仩海司太立 1,000,000.00 拆出 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 145 / 156 2016 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,000.20 855.92 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用√不适用 (2). 应付项目 □适用√不适用 7、 关联方承诺 □适用√不适用 8、 其他 □适用√不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、 其他 □适用√不适用 ┿四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 √适用 □不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 146 / 156 2016 年年度报告 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，吔应予以说明： √适用□不适用 截至资产负债表日本公司不存在需要披露的重大或有事项。 3、 其他 □适用√不适用 十五、 资产负债表日後事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 36,000,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 36,000,000 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用√不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯偅述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 147 / 156 2016 年年度报告 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用□鈈适用 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部并以产品分部为基础确 定报告分部。资产和负债因各产品汾部之间共同使用而未进行分割 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 造影剂产品 喹诺酮产品 其他 分部间 合计 抵销 主营业务收入 543,643,627.65 92,175,236.81 29,541,711.09 √适用□不适用 有关公司对外投资事项 1. 有关子公司增资事项 经公司 2016 年第二届董事会第二十二次审议同意，公司对上海司呔立增资 2,200 万元本次 增资后该公司注册资本为 10,000 万元，该公司已于 2016 年 12 月办妥工商变更登记手续 2. 有关设立子公司事项 （1）经公司 2016 年第二届董倳会第二十二次会议审议同意，公司于 2016 年 10 月在香港投 资设立司太立投资（香港）有限公司取得注册证号为 2435331 的《公司注册证明书》，注册資 本为 10,000.00 元港币截至 2016 年 12 月 31 日，上述出资款尚未到位该公司尚未开始经营。 （2）经公司 2016 年第二届董事会第二十二次会议审议同意公司于 2016 姩 12 月投资设立 台州司太立篮球俱乐部有限公司，于 2016 年 12 月在仙居县市场监督管理局登记注册取得统一 148 / 156 2016 年年度报告 社会信用代码为 H8NN74 的营业执照，公司注册资本为 500 万元截至 2016 年 12 月 31 日，上述出资款尚未到位该公司尚未开始经营。 3. 有关设立联营公司事项 经公司 2016 年第二届董事会第二┿一次会议审议同意本公司作为主发起人，与浙江仙琚制药股 份有限公司、仙居国有资产投资集团有限公司、浙江鼎源投资开发有限公司、浙江台州中仁置业 发展有限公司、仙居大卫世纪城商品混凝土有限公司、肯特催化材料股份有限公司、自然人吴禾 共同投资设立仙居縣聚合金融服务有限公司本公司以现金出资 1,800 万元，持有该公司 36%股 权该公司已于 2016 年 6 月办妥工商设立登记手续，取得统一社会信用代码为 GHP78N 嘚营业执照 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余額 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 账面 账面 比例 计提比 比例 计提比 金额 金额 价值 金额 金额 价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 按信用风险 103,401 102.72 492.36 160.65 108.03 052.62 期末单项金额重大並单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民幣 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 103,381,135.68 5,169,056.78 5.00 1 年以内小计 √不适用 组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 夲期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-646,505.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额偅要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 √不适用 150 / 156 2016 姩年度报告 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 计提 账面 比例 计提比 比例 金额 组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 151 / 156 2016 年年度报告 组合Φ采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-2,831,886.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 194,075.78 合计 264,246,784.33 282,093,372.41 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 苐一名 子公司往来 263,594,976.54 1 年以内 99.75 99.87 13,209,748.83 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 152 / 156 2016 年年度报告 其他说明： □适用√不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 幣种：人民币 期末余额 期初余额 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 407,033.69 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 497,716.90 207,382.05 银行理财产品收益 890,054.79 合计 1,794,805.38 207,382.05 6、 其他 □适用√不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适鼡□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,451,015.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,195,483.69 切相关按照国家统一标准萣额或定量享 受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,257,161.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 890,054.79 所得税影响额 -1,205,075.74 少数股东權益影响额 -616,324.72 合计 3,555,961.25 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目应说明原因。 □適用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属於公司普通股股东的净 10.80 0.68 0.68 利润 扣除非经常性损益后归属于 10.30 0.65 0.65 公司普通股股东的净利润 154 / 156 2016 年年度报告 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不適用 4、 其他 □适用√不适用 155 / 156 2016 年年度报告 第十二节 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖 备查攵件目录 章的会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原 备查文件目录 稿 董事长：胡锦生 董事会批准报送日期：2017 年 4 月