公司主营：小型压力传感器,高频响动态压力传感器,脉动压力传感器,爆炸压力传感器,称重传感器,加速度传感器,流量传感器；微型压力传感器，小型水深传感器，微型称重传感器，小型位移传感器，高频响动态压力传感器,高温压力传感器，高温称重传感器。拉压力，位移，加速度，流量，称重，扭矩，温湿度,等传感器。公司网址：
微型压力传感器，小型水深传感器，微型称重传感器，小型位移传感器，高频响动态压力传感器,高温压力传感器，高温称重传感器。拉压力，位移，加速度，流量，称重，扭矩，温湿度,等传感器。公司网址：&&电话：&&&&&&&QQ:
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德威股份:河南德威科技股份有限公司2015年年度报告
公告日期：
证券简称：德威股份
证券代码833308
公告编号：
NEEQ : 833308
河南德威科技股份有限公司
Henan Dowellst Technology Corp.）
公司年度大事记
1、日，公司召开创立大会暨
2015年第一次临时股东大会，审议通过了
《公司章程》，并选举产生了第一届董事
日，公司召开创立大会暨
2015年第一次临时股东大会，审议通过了
《公司章程》，并选举产生了第一届监事
会股东代表监事。
2、2015年3月，中国建设银行许昌魏都区支行批复对公司出口业务授信400万元美金信用
3、2015年6月，公司与中储运河南分公司签订长期战略合作协议，进一步降低物流成本，
提高公司的综合实力。
（或）致投资者的信
4、日，国家工商行政管理总局商
标局正式受理公司的商标注册申请。
5、日，股份公司结束了第一轮定向增发股票缴款工作，本次定增共计增发
705万股，金额2,185.50万元。
声明与提示…………………………………………………………5
公司概况……………………………………………………………7
主要会计数据和关键指标………………………………………… 9
管理层讨论与分析…………………………………………………11
重要事项……………………………………………………………21
股本、股东情况……………………………………………………24
融资情况……………………………………………………………26
董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………28
公司治理及内部控制………………………………………………31
财务报告……………………………………………………………35
高级管理人员
总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监
公司/本公司/德威股份
河南德威科技股份有限公司
河南德威科技股份有限公司股东大会
河南德威科技股份有限公司董事会
河南德威科技股份有限公司监事会
主办券商/民族证券
中国民族证券有限责任公司
北京德恒律师事务所
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
人民币元、万元
河南德威科技股份有限公司章程
《中华人民共和国公司法》
《全国中小企业股份转让系统业务规则（试
行）》及相关规则文件
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中
财务报告的真实、完整。
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意
见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【重要风险提示表】
重要风险事项名称
重要风险事项简要描述
公司以镁合金及镁铝型材加工销售为主要业务，多
年来通过自身技术的不断完善和对行业需求的研究把
握，积累起丰富的产业经验，但随着镁合金应用市场的
1、市场竞争风险
拓展，市场内从事相似业务的企业将会不断增加。若公
司不能在设备改造、技术精进、人才培养等方面进一步
增强实力，进一步提升自身的行业竞争能力，将会面临
市场竞争加剧的风险。
公司加工的产品主要是镁合金锭与铝型材，出于对
生产技术、制造成本、市场需求等多种因素的考虑，公
2、产品结构单一风险
司暂未涉及对镁合金铸件、镁合金型材等高端、高附加
值产品的生产及加工。在高端产品上缺乏竞争力，无法
占据产业竞争的制高点。如果不能及时准确把握产品、
技术和行业的发展趋势，将削弱企业已有的竞争优势，
从而影响公司的竞争能力和持续发展能力。
目前，国家宏观规划与政策对镁合金加工制造行业
起着重要的推动作用。政府也在不断加大产业资金投入
力度，以促进产业升级与转型。如果国家总体发展规划
3、政策风险
与支持政策发生变化，行业格局可能会发生重大变化。
尤其是在政策落实不到位的情况下，全行业的发展速度
2014年度及2015年度，公司营业收入分别为
5,133.04万元及8,110.78万元。存货余额在2014年
12月31日、日分别为616.56万元和
1,373.81万元，报告期内，公司存货金额随收入扩张
4、存货变现风险
增幅较快。随着公司经营规模的扩大和营业收入的增
长，存在公司资产流动性降低、经营资金压力加大的风
险。若不能及时销售，将会对公司资金周转产生不利影
响，同时可能导致资产的减值。
本期重大风险是否发生重大变
第二节 公司概况
一、基本信息
公司中文全称
河南德威科技股份有限公司
英文名称及缩写
HenanDowellstTechnology Corp
法定代表人
长葛市大周镇金阳大道北侧
河南省长葛市大周镇金阳大道北侧
中国民族证券有限责任公司
主办券商办公地址
北京市朝阳区北四环中路27号院5号楼
会计师事务所
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名
张雪春王振军
会计师事务所办公地
北京市西城区车公庄大街9号院1号楼B2座301室
二、联系方式
董事会秘书或信息披露负责人
联系地址及邮政编码
河南省长葛市大周镇金阳大道北侧 461507
公司指定信息披露平台的网址
公司年度报告备置地
河南省长葛市大周镇金阳大道北侧公司董事会办公室
三、企业信息
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类） 有色金属冶炼和压延加工业
主要产品与服务项目
镁合金、铝合金型材的生产及销售
普通股股票转让方式
普通股总股本（股）
36,170,213
实际控制人
四、注册情况
报告期内是否变更
企业法人营业执照注册号
税务登记证号码
组织机构代码
注：按照“三证合一”相关规定，公司于2015年10月变更营业执照，并取得统一社会信用
代码3381X1。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力
81,107,839.20
51,330,440.60
归属于挂牌公司股东的净利润
5,126,204.30
1,252,921.21
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
4,895,275.58
1,252,921.21
后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌
公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司
股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
基本每股收益
二、偿债能力
资产总计（元）
129,059,723.60
114,146,625.80
负债总计（元）
81,561,108.13
71,774,214.63
归属于挂牌公司股东的净资产（元）
47,498,615.47
42,372,411.17
归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）
资产负债率%
利息保障倍数
（三）营运情况
经营活动产生的现金流量净额（元）
4,898,525.86
3,403,260.16
应收账款周转率
存货周转率
（四）成长情况
总资产增长率%
营业收入增长率%
净利润增长率%
（五）股本情况
普通股总股本（股）
36,170,213
36,170,213
计入权益的优先股数量（股）
计入负债的优先股数量（股）
带有转股条款的债券（股）
期权数量（股）
（六）非经常性损益
金额（元）
非经常性损益合计
307,904.96
所得税影响数
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额
230,928.72
（七）因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
本期期末（本期）
上年期末（去年同期）
调整重述前
调整重述后
调整重述前
调整重述后
第四节 管理层讨论与分析
一、经营分析
（一）商业模式
公司所在行业为有色金属冶炼与压延加工业，上游主要为镁冶炼与铝棒制造业。公司
依托大周循环经济示范园区的资源、地域优势，回收所需废旧金属、边角料等，既可以降
低生产及运输成本，又能最大程度地保障原材料的质量、产能及价格，充分满足公司生产
加工的需求。公司通过直销模式开拓业务，收入来源是产品销售。下游主要客户为汽车零
部件制造商与3C产品（计算机、通信和消费类电子产品）的生产商，对公司产品的需求具
有持续性和稳定性。公司以先进生产设备、高效的加工工艺、培训有素的技术工人为基础，
通过加工销售镁合金锭与铝型材，将上游资源冶炼行业与下游深加工产品制造行业紧密连
接起来，一方面不断完善与上游供应链的衔接，另一方面以可靠的产品品质与良好的服务
巩固拓展下游客户，在整个产业链中发挥着重要作用。
报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将通过不断的研发和扩大销售渠道，
开发新的产品和客户，为增加销量和提升业绩做出不懈努力。
年度内变化统计：
所处行业是否发生变化
主营业务是否发生变化
主要产品或服务是否发生变化
客户类型是否发生变化
关键资源是否发生变化
销售渠道是否发生变化
收入来源是否发生变化
商业模式是否发生变化
（二）报告期内经营情况回顾
公司2015年实现营业收入8,110.78万元，实现净利润512.62万元，较2014年均有
较大幅度增长，这主要受益于登陆新三板后公司知名度的不断增长，2015年以来公司主要
立足于国内稳固老客户、开发新客户上，特别是自上年开发上市了铝镁型材新产品以来，
新业务开发进展迅猛，且有持续增长的势头。该新业务主要迎合目前装修市场更新换代及
升级改造、交通工具轻量化的需求，均是国家鼓励发展的新材料产业，预计具有较长时间
的增长期。
目前，尽管整体国内经济形势下滑，但由于公司及时调整了产品结构和客户资源结构，
使公司大大提高了市场竞争能力和抗风险能力。
随着募集资金的使用以及业务范围的拓展，公司产业链及产品将逐渐丰富，未来的销
售能力也将得到大幅的提升。
1、主营业务分析
（1）利润构成
81,107,839.20
51,330,440.60
65,508,997.92
44,526,918.70
4,461,495.11
2,322,908.91
1,410,987.41
176,722.95
4,206,206.41
2,256,062.83
5,098,351.81
1,567,884.57
营业外收入
307,904.96
营业外支出
5,126,204.30
1,252,921.21
项目重大变动原因：
报告期内，营业收入较上年增加58.01%，主要原因为公司2015年度增加了新客户的
开拓力度，与深圳市天力星科技有限公司、河南华琪邦威新能源科技有限公司、恺恩资源
有限公司 KYENRESOURCESPTELTD等新客户达成长期战略合作意向，并签订了销售合同，
公司业务规模迅速扩大；
报告期内，营业成本较上年增加47.12%，主要是因为随着销售收入的大幅度增长，成
本也相应增长；
报告期内，销售毛利率较上年提高5.98%,主要原因是自2014年底开始，公司新开发
了铝型材业务，该业务毛利率水平较高，由此带来公司整体收入及营业利润的大幅上涨；
报告期内，管理费用较上年增加92.07%，主要是挂牌过程中发生的中介机构咨询服务
费造成的；
报告期内，销售费用较上年增加698.42%，主要原因为2015年度业务规模扩大，并且
今年有些新客户要求公司承担运费，造成运输费大幅增加；
报告期内，财务费用较上年增加86.44%，主要原因为2014年度有银行承兑到期保证
金利息收入，而2015年银行承兑到期转为流动资金贷款后，利息收入大幅下降；
报告期内，营业利润较上年增长255.17%，主要原因为：从2014年底开始，公司新增
了铝型材业务，该业务毛利率水平较高，使得公司收入及营业利润大幅增加；
报告期内，净利润较上年增长309.14%，主要原因是大幅增长的营业利润带来的。
（2）收入构成
本期收入金额
本期成本金额
上期收入金额
上期成本金额
主营业务收入
80,206,240.05
64,754,719.88
50,198,008.39
43,388,460.46
其他业务收入
901,599.15
754,278.04
1,132,432.21
1,138,458.24
81,107,839.20
65,508,997.92
51,330,440.60
44,526,918.70
按产品或区域分类分析：
本期收入金额
上期收入金额
占营业收入
17,288,451.62
39,008,956.83
1,752,085.47
58,863,990.53
9,088,984.21
347,981.88
4,053,797.90
80,206,240.05
50,198,008.39
收入构成变动的原因
由于镁合金锭销售普遍账期较长，造成流动资金占用过大，毛利率偏低，为应对市场
变化,提升资金使用效率，公司在报告期内加大新产品铝型材、铝卷营销力度，缩减了镁合
金锭生产量。
（3）现金流量状况
经营活动产生的现金流量净额
4,898,525.86
3,403,260.16
投资活动产生的现金流量净额
-60,526.94
-8,129,318.58
筹资活动产生的现金流量净额
-6,182,643.75
3,443,480.46
现金流量分析：
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加43.94%,主要原因为:报告期收到
一部分上年度发生的、在本年度到期的客户订单资金。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额：较上年减少99.35%,主要原因为报告期固
定资产投资减少所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额：较上年减少279.55%,主要原因为:偿还部
分银行借款、支付银行利息。
（4）主要客户情况
年度销售占
深圳市天力星科技有限公司
28,644,366.67
绍兴市意美德窗饰有限公司
8,719,283.51
河南华琪邦威新能源科技有限公司
7,818,934.36
苏州创能新能源实业有限公司
7,014,564.10
上海秋天国际贸易有限公司
3,418,846.15
55,615,994.79
（5）主要供应商情况
供应商名称
年度采购占
长葛市亿阳金属有限公司
22,990,067.94
河南华琪邦威新能源科技有限公司
8,549,281.02
巩义市洪利物资有限责任公司
8,322,106.72
闻喜县日枫商贸有限公司
3,882,174.36
南京火展贸易有限公司
2,976,923.08
46,720,553.12
（6）研发支出
研发投入金额
研发投入占营业收入的比例
2、资产负债结构分析
22,328,880.35
16,818,525.18 -68.33%
10,006,326.81
11,102,975.74 110.65%
13,738,125.00 122.82%
6,165,565.79 -17.91%
长期股权投资
41,690,215.63
38,563,285.49
47,365.04 -99.13%
5,470,326.92
50,000,000.00
52,000,000.00 379.57%
其他应付款
25,704,210.47
129,059,723.60
- 114,146,625.80
资产负债项目重大变动原因：
报告期内，货币资金较上年增加32.76%，主要原因为2015年度第一轮定向增发股票
募集金额2,185.5万元。
报告期内，存货较上年增加122.82%，主要原因为2015年业务量增加，公司考虑到春
节后员工上班较晚，为了不影响2016年年初的正常销售，所以年底加大生产力度，相应增
加了产成品库存。
报告期内，在建工程较上年减少99.13%，主要原因为：报告期内改造镁合金生产线工
艺完成，本年结转固定资产。
报告期内，其他应付款出现较大金额主要原因是定向增发股票募集的资金，股转系统
确认函于日取得,所以将2,185.50万元暂记入其他应付款科目中。
3、投资状况分析
（1）主要控股子公司、参股公司情况
（2）委托理财及衍生品投资情况
（三）外部环境的分析
1.在国家《新材料产业“十二五”发展规划》中提出，高端金属结构材料以轻质、高
强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐疲劳为发展方向，公司高性能铝合金、镁合金和钛合金，
可以重点满足飞机、高铁等交通运输装备需求。目前，可以应用于轨道车的支撑梁、座椅
架、门框架、行李架镁合金部件等市场潜力巨大；公司正在研发的镁合金座椅框架、列车
窗户框架未来有望装备于高速列车上。
2.国家发改委、科技部、工信部、商务部、知识产权局联合签发的国发【2011】10
号文《当前优先发展的高科技产业化重点领域指南（2011年度）》：将高性能镁、铝、钛
合金材料列入当前优先发展的高科技产业化重点领域，包括高性能镁合金及其复合材料，
镁及镁合金的液态铸轧技术，镁合金的线、棒、板、带、薄板、铸件、锻件、异型材等系
列化产品的加工与焊接技术及相关配套设备。通过大力开展高技术产业化工作，促进产业
结构调整、加快经济发展方向转变，引导社会资源的投向。
3.国务院签发的国发【2013】21号《产业结构调整指导目录（2011年本）（2013年
修正）》：继2005年将“高品质镁合金铸造机板、管、型材加工技术工发”列为鼓励类产
业后，继续鼓励推动高效、低耗、低污染、新型冶炼技术开发，规模化资源再生回收与综
合利用，有色金属新材料生产，进一步加快转变经济发展方式，推动产业结构调整和优化
升级，完善和发展现代产业体系。
4.随着国家经济进入“新常态”，政府不断推动供给侧改革的深化，传统材料行业产
能势必不断降低，而新工艺新材料的应用越发广泛，公司面临行业飞速发展的重大机遇，
将逐渐向多元化市场发展，新上马的铝镁型材项目，较之单一的铝材料，添加了少量的镁
作为原料，增加产品的坚韧度，是公司利润增长的一个突破点。而对镁合金产业链下游的
延伸探索，也成为公司2016年度的重要任务之一。
（四）竞争优势分析
公司前身作为中澳合资企业，引进西方先进的运营方法、质量控制体系和技术工艺管
理，配备国际一流的检验、检测设备；采用国内行业领先的天然气蓄热冶炼技术，结合澳
洲先进的熔炼设备及独特的专利工艺；产品节能环保。在技术与资源、客户关系等方面具
（1）技术优势
公司成立之日起依托大股东澳大利亚先进镁业有限公司（AML）。该公司拥有一系列全
球领先的专利镁合金材料和镁熔炼技术，通过与澳大利亚国家联合攻关轻金属研究中心
（CAST）密切合作，公司在镁应用技术开发方面稳居全球领先地位。其多项镁熔融技术及
镁表面处理技术已经全部运用到公司产品中，公司技术起点高，处于领先地位。
（2）资源优势
公司坐落于国家城市矿产示范地（长葛大周），西邻京广高速铁路、京广铁路、京珠
高速公路、107国道，北临郑州航空港15公里，航空港产业基础和发展态势良好，目前一
批电子信息、生物医药、航空运输向航空港集聚，中兴科技、小米、美国联合包裹、俄罗
斯空桥、富士康等国际知名企业已进驻发展，郑州已成为全球重要的智能手机生产基地，
为公司合金产业的发展奠定了坚实基础。另外按照省政府批复，大周镇今后可以享受河南
省出台的一系列省级产业集聚区优惠政策。
（3）客户优势
公司合作客户数量逐年稳步增长，在行业内已建立起了良好信誉，并与深圳天力星、
江苏中科亚美、本地许继电气等国内知名企业形成了稳定的合作关系。公司在业内口碑良
好，市场知名度不断提升。
此外，公司也面临一些竞争劣势：企业规模相对较小，市场拓展受限，资本实力不足，
随着业务扩大和客户需求的提升，将可能导致公司的管理能力不能满足未来竞争和市场的
（五）持续经营评价
报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立
自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行
业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；
没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。
（六）自愿披露
二、未来展望
（一）行业发展趋势
镁金属是中国优势金属，发展我国镁及镁合金是降低我国资源依存度的有效途径，对
我国工业发展具有重要的意义。镁合金是航空器、航天器和火箭导弹制造工业中使用的最
轻金属结构材料。广泛应用于移动电话、笔记本电脑外壳、饰件等压铸产品，在汽车、家
电制造等行业的应用也已经比较广泛。近年来镁合金行业在中国经济地位的显着提升，为
我国的经济增长做出了巨大的贡献。
镁合金为最轻的可用于结构材料的实用金属，镁合金强度和刚度明显好于塑料、抗冲
击力好于铝合金，且镁合金可100%简单再生使用，为"绿色环保"材料，基于镁合金产品的
特点，及下游产品轻量化概念的提出，镁合金产品的市场需求不再仅限于航空、航天、运
输、化工、火箭等工业部门，更大的市场需求来自于汽车、通信电子、3C行业。
汽车产业是镁合金应用总量最多、前景最好的产业，全球主要汽车生产企业如宝马、
通用、丰田、本田等均在大力研发镁合金汽车部件。目前汽车上共有60多个零部件使用镁
合金，其中方向盘骨架、仪表盘、发动机阀盖、变速箱壳、汽车车身等部位应用最多。汽
车产业使用镁合金替代铝合金部件在减轻重量的同时也获得了成本的降低，这无疑进一步
打开了镁合金应用的空间。
镁合金行业是集中度较高的行业，进入镁合金行业的市场壁垒较高。中国镁合金企业
生产规模小、企业实力不足，缺乏对专利、商标、文化和品牌等无形资产的规划，不注重
企业形象的提升以及品牌战略的推行。与发达国家相比仍有一定差距。公司如果仅仅满足
于镁合金初级产品的生产，可能在今后日趋激烈的市场竞争中处于落后地位。
铝合金型材市场前景广阔，它将在新建筑和旧房改造中为我国实现全面小康社会的宏
伟目标做出突出贡献。近些年来，中国铝合金型材行业发展很快，形成了正规的行业体系，
企业的产品、技术档次、销售服务有了很大的提高并具备了相当实力，已能满足我国主体
住宅的需要。铝合金型材市场有着良好的发展前景。公司拓展的铝型材及镁铝型材业务，
是对镁合金业务的有益补充，在公司从镁合金初级产品向深加工转型的过程中，能有效保
障经营业绩的稳定增长，确保公司的良性发展。
（二）公司发展战略
公司预计未来3年逐步完成镁合金业务从初级产品到中高级产品的转型；同时尽力开
发铝镁合金型材的市场，在保有目前客户的基础上，力争每年开发2-3家上规模企业客户。
（三）经营计划或目标
未来两年，公司要实现年销售收入大幅度增长，有较大的股权筹资需求，主要筹资对
象是公司核心岗位员工和有志于镁合金事业的投资人，希望可以为实现公司经营目标提供
充足的资金保障。
该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识并理解
经营计划与业绩之间的差异。
（四）不确定性因素
未来公司主要面临市场竞争风险和行业波动的影响。目前，公司铝镁型材项目刚开始
批量投产，企业抗风险能力较弱，是企业发展过程中的潜在不确定因素。另外公司还会面
临扩张带来的管理风险和人才需求风险。但是，随着公司法人治理机构的逐步完善和新项
目的实施，公司的运营能力必将显着提升，依靠团队的力量，以上困难和风险是可以克服
三、风险因素
（一）持续到本年度的风险因素
1、市场竞争风险
公司以镁合金及镁铝型材加工销售为主要业务，多年来通过自身技术的不断完善和对
行业需求的研究把握，积累起丰富的产业经验，但随着镁合金应用市场的拓展，市场内从
事相似业务的企业将会不断增加。若公司不能在设备改造、技术精进、人才培养等方面进
一步增强实力，进一步提升自身的行业竞争能力，将会面临市场竞争加剧的风险。
应对措施：努力扩大公司规模，提高技术研发水平，提升公司竞争实力。
2、技术更新及新产品开发的风险
新产品、新技术的开发与应用是行业内企业核心竞争力的关键因素，技术更新换代周
期随着行业的发展将越来越短。如果公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握
产品、技术和行业的发展趋势，将削弱企业竞争优势，从而影响公司持续发展能力。
应对措施：提高创新能力，及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，并根据趋势
来调整公司的研发方向和产品。
3、政策风险
目前，国家宏观规划与政策对行业发展起着重要的推动作用。政府和国有大型企业也
在不断加大资金投入力度，以促进产业升级与转型。如果国家总体发展规划与支持政策发
生变化，行业格局可能会发生重大变化。如果政策风向发生转变，将对行业中的中小型企
业带来不利影响。
应对策略：及时掌握国家政策及法规，并通过综合分析来决定公司是否需要做相应调
整，尽量把政策风险的影响降到最小。
4、产品结构单一风险
公司加工的产品主要是镁合金锭与铝型材，出于对生产技术、制造成本、市场需求等
多种因素的考虑，公司暂未涉及对镁合金铸件、镁合金型材等高端、高附加值产品的生产
及加工。在高端产品上缺乏竞争力，无法占据产业竞争的制高点。如果不能及时准确把握
产品、技术和行业的发展趋势，将削弱企业已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和
持续发展能力。
应对策略：积极探索适合公司状况的高端产品研发，适时延伸企业产业链，不断发现
新的利润增长点。
5、存货不能及时变现风险
公司的存货余额在日、日分别为616.56万元和
1,373.81万元，报告期内，公司存货金额整体较大，增幅较快。随着公司经营规模的扩大
和营业收入的增长，存在降低公司资产流动性、加大公司经营资金压力的风险。若不能及
时销售，将会对公司资金周转产生不利影响，同时导致资产的减值。
应对策略：加强销售渠道建设，不断拓展销售网络。
6、实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人孙秋建先生持有公司60.28%(截至日)的股权，处于绝
对控股的地位。孙秋建先生直接参与公司经营管理工作，并长期担任公司董事长兼总经理，
对公司经营具有重大影响。如公司无法有效做到股东大会、董事会、监事会和管理者之间
相互促进、相互制衡，有可能存在实际控制人对公司的经营决策、人事财务等进行不当控
制，侵害公司及中小股东利益的风险。
采取的措施：有效做到股东大会、董事会、监事会和管理者之间相互促进、相互制衡，
减少此类风险。
（二）报告期内新增的风险因素
四、对非标准审计意见审计报告的说明
是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否
审计意见类型：
标准无保留意见
董事会就非标准审计意见的说明：无
第五节 重要事项
一、重要事项索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情否
是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项
是否存在经股东大会审议过的对外投资事项
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情是
是否存在被调查处罚的事项
是否存在重大资产重组的事项
是否存在媒体普遍质疑的事项
是否存在自愿披露的重要事项
二、重要事项详情
（一）重大诉讼、仲裁事项
重大诉讼、仲裁事项
涉及金额（元） 占期末净
临时公告披露时间
南京智和有色金属有限
12,357,410.00
12,357,410.00
案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：
报告期内: 本公司存在以下未决诉讼。
本公司是南京智和有色金属有限公司（以下简称“智和公司”）的供货商之一。
2011年11月本公司向智和公司供货，智和公司购货后销售给加拿大马瑞丁公司，在
智和公司向马瑞丁公司出口销售中涉嫌走私普通货物罪被南京海关缉私局冻结账户金额折
合人民币1,324.67万元，后南京中级人民法院以走私普通货物罪判决，智和公司总经理犯
走私普通货物罪执行有期徒刑十三年，走私犯罪所得赃款予以追缴，上交国库。
南京海关缉私局依据法院判决对冻结的智和公司账户上述款项作为违法所得予以追
缴。此时，智和公司尚欠本公司货款1,235.741万元。在智和公司负责人被逮捕，财产查
找无望的情况下，本公司董事会认定剩余货款没有收回的可能性，全额计提了坏账。
同时，为保护公司财产，本公司向南京海关缉私局申请要求国家赔偿，被否后于2014
年11月6日向海关总署缉私局提出刑事赔偿复议申请，海关总署于日作出
刑事赔偿复议决定书，维持了南京海关缉私局作出的不予赔偿决定。
本公司将继续申请人民法院赔偿委员会作出赔偿决定。
(二）公司发生的对外担保事项：
担保金额(元)
长葛市富鑫
合金有限公 2,000,000.00
4,000,000.00
6,000,000.00
对外担保分类汇总：
公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对
4,000,000.00
子公司的担保）
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额
注：长葛市富鑫合金有限公司于日已还清贷款，我公司不再提供担保。
（三）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况
日常性关联交易事项
具体事项类型
1 购买原材料、燃料、动力
2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销-
3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4 财务资助（挂牌公司接受的）
5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
偶发性关联交易事项
是否履行必要决
临时拆借款
3,500,000.00
3,500,000.00
公司日临时借用股东徐静款项，已于6月10日归还，属于偶发性关联交
易，对于公司具有必要性，不具有持续性，对公司生产经营无影响。
（四）承诺事项的履行情况
1.公司董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争做出承诺，签署了避免同业
竞争承诺书，承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构
成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组
织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营
实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
经自查、上述人员均未违反所作出的承诺。
2.关于规范关联交易的承诺,公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员已就规范和
减少关联交易出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，除已经披露的情形外，本人及本
人控制的除公司以外的其他企业与公司及其控股子公司不存在其他重大关联交易；将尽量避
免与公司及其控股子公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照
公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护公司
及公司其他股东的利益；严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会所有关规范性文件及
公司《公司章程》、《关联交易管理办法》等制度的规定，不会利用在股份公司的地位谋取
不当的利益，不会进行有损公司及公司其他股东利益的关联交易。如违反上述承诺与公司及
其控股子公司进行交易，而给公司及公司其他股东造成损失的，由本人承担赔偿责任。
经自查、上述人员均未违反所作出的承诺。
（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
本公司用土地证抵押，向浦
33,635,800.00
发银行许昌分行贷款1500
33,635,800.00
注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。
第六节 股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
（一）普通股股本结构
无限售股份总数
其中：控股股东、实际
董事、监事、高
有限售股份总数
36,170,213
36,170,213
其中：控股股东、实际
25,055,213
25,055,213
董事、监事、高
36,170,213
36,170,213
普通股股东人数
（二）普通股前十名股东情况
期初持股数
期末持股数
期末持有限
期末持有无限
售股份数量
售股份数量
2,505.5213
2,505.5213
2,505.5213
3,304.5213
3,304.5213
3,304.5213
前十名股东间相互关系说明：费秀珍是马骏岳母，其他均无任何关联关系。
二、优先股股本基本情况
期初股份数量
期末股份数量
计入权益的优
计入负债的优
优先股总计
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东及实际控制人情况
孙秋建先生持股比例为69.27%（截至日），对公司的生产经营产生
重大影响，为公司控股股东及实际控制人。孙秋建，男，1964年7月出生，中国国籍，无
境外永久居留权，高中学历。工作经历：1982年8月―982中年12月于长葛市大周小学任
教师；1984年1月―1984年12月于长葛市大周镇乡办工厂任业务主管；1991年1月
――1991年12月于长葛市银宏铝业任总经理；1996年1月――1996年12月任长葛市金
龙铝材任总经理；2001年1月――2001年7月任长葛市恒力威力公司总经理；2009年8
月起任河南德威科技股份有限公司总经理；2014年2月至2015年2月任河南德威科技股
份有限公司执行董事、总经理、法定代表人；日起至今任河南德威科技股
份有限公司董事长、总经理、法定代表人。
报告期内，公司控股股东、实际控制人没有发生变化。
四、股份代持情况
第七节 融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况
发行方案公
新增股票挂
发发发发发
牌转让日期
行行行行行
对对对对对
象象象象象
中中中中中
董做外私信
监市部募托
高商自投及
与家然资资
核数人基管
21,855,000.00 4
募集资金在取得股转系统批复函之前未经使用，不存在用于持有交易性金融资产和可供
出售金融资产、借与他人、委托理财等情形。
二、债券融资情况
融资金额（元）
三、间接融资情况
融资金额（元）
中原银行许昌
4,000,000.00
许继大道支行
郑州银行中牟
9,000,000.00
郑州银行中牟
2,000,000.00
浦发银行许昌
20,000,000.00
浦发银行许昌
抵押加保证借款
15,000,000.00
50,000,000.00
四、利润分配情况
股利分配日期
每10股派现数（含税）
每10股送股数（股）
每10股转增数（股）
报告期内，公司没有对14年的利润进行分配，也没有15年利润的分配预案。
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
董事长、总经
董事、财务总
监兼董事会
监事会主席
职工代表监
董事会人数：5人
监事会人数：3人
高级管理人员人数：3人
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
公司控股股东、实际控制人为孙秋建；董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，
且与控股股东、实际控制人之间无关联关系。
（三）变动情况
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新任、
简要变动原因
换届、离任）
董事会秘书、
董事会秘书、财务
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
李广志，男，1968年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权。中共党员，毕业于河
南省委党校国民经济管理专业，研究生学历，高级会计师。工作经历：1987年9月―2002
年2月于河南红宇机械厂任财务经理；2002年2月―2006年3月于郑州红宇专用汽车有限
公司任财务经理；2006年4月―2008年3月于徐福记国际集团（东莞总部）任财务分析经
理兼主管；2008年4月―2011年4月于河南卫华重型机械股份有限公司任财务总监；2011
年4月―2013年4月于辽宁华原重型装备有限公司任财务总监；2013年4月―2014年12
月于河南大地棉业有限公司任管控总监；2014年12月进入公司工作，日至今，
任公司董事、财务总监兼董事会秘书。
二、员工情况
（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
按工作性质分类
研发技术人员
按教育程度分类
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
根据公司总体发展战略目标，2015年公司共引进各岗位人才6人，同时，对现有的人
才队伍进行了结构优化，通过各种培训和绩效考核，淘汰了不合格的员工，报告期内员工总
数较去年末增长了11.11%，人员总数变动情况不大，处于合理范围内，员工的合理流动促
进了公司的良性发展，带来知识和技术的交流，不断为公司注入了新的活力。
在人才引进方面，公司采取了一系列措施，包括推行内部人才推荐奖励政策、外部招聘
引进等方式；公司定期组织开展丰富多彩的企业文化活动，丰富员工的业余生活，增强企业
团队合作精神及凝聚力，吸引了更多的优秀人才加盟。
随着公司“新三板”成功挂牌后，公司的发展也上升到了一个新高度，对人员的素质要
求越来越高，公司进行了人才梯队建设，建立了新的培训体系，加强了培训力度，并大胆使
用年轻人，利用年轻人精力充沛、上进爱学的精神，逐渐增加工作担子，使年轻人快速提升
和成长，为企业的长远快速发展储备了人才。
参考同行业薪酬水平，结合现有情况，公司制定了一套完整的薪酬福利体系，实行薪级
职等和岗位匹配、能力与收入匹配、薪酬结构向优秀企业靠近的举措，薪酬优势在本地区具
有较强的竞争力，2015年公司工资增长达到12%；针对特殊人才、核心骨干和高层管理人员
制定了优惠的福利政策，保证吸引、留住人才。同时，不断完善了绩效考核制度，激励和促
进了员工能力、绩效稳步提升，从而推动了公司管理的稳步提升和业绩的持续增长。
（二）核心员工
期初员工数量
期末员工数量
期末普通股持股数量
期末股票期权数量
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
公司尚未认定核心员工。
第九节 公司治理及内部控制
年度内是否建立新的公司治理制度
董事会是否设置专业委员会
董事会是否设置独立董事
投资机构是否派驻董事
监事会对本年监督事项是否存在异议
管理层是否引入职业经理人
会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发
现重大缺陷
是否建立年度报告重大差错责任追究制度
一、公司治理
（一）制度与评估
1、公司治理基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规
则》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不
断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、
董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格
按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决
策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构
及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业
务规则》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，
保证了所有股东充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》
和《股东大会议事规则》等相关规定组织召开股东大会。因此，公司现有治理机制能够保
证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规
则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和
4、公司章程的修改情况
报告期内，公司章程修改2次：
1.2015年2月，公司进行股份制改造，对公司章程相关内容进行了修改。
2.2015年5月，公司变更经营范围，对公司章程相关内容进行了修改。
除此之外，公司章程没有做其他修改。
（二）三会运作情况
1、三会召开情况
经审议的重大事项（简要描述）
1、日，公司召开创立大会及第一届
董事会第一次会议，审议通过了《董事长、总经理、副
总经理、财务总监、董事会秘书的任职议案》及《总经
理和董事会秘书的工作细则》。
2、日，第一届董事会第二次会议审
议通过了《因经营范围变更修改公司章程的议案》、《向
股东徐静借款的议案》。
3、日，第一届董事会第三次会议发
出通知，8月22日召开会议，审议通过了《公司 2015年
半年度报告》。
4、日，第一届董事会第四次会议
召开，审议通过了《关于的议案》、《关于因本次定向发行股票修订
的议案》、《关于提请股东大会授权董事会
全权办理本次定向发行股票相关事宜的议案》、《关于
提议召开 2015年第二次临时股东大会的议案》。
1、日，第一届监事会第一次会议，
审议通过了《监事会主席的任职议案》。
2、日，第一届监事会第二次会议审
议通过了因公司经营范围变更修改公司章程的议案。
3、日，第一届监事会第三次会议发
出通知，8月22日召开会议，审议通过了《公司 2015年
半年度报告》。
1、日，审议通过了《关于公司筹建
工作报告》等19项议案。
2、日，审议通过了《关于河南德威
科技股份有限公司股票定向发行方案的议案》等3项议
2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开
程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，
决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成
员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度
勤勉、诚信地履行职责和义务。
（三）公司治理改进情况
报告期内，公司注重信息披露，未发生信息披露不及时的事件。
报告期内，除控股股东及实际控制人孙秋建先生，其他董事、监事及高级管理人员均
不具有与控股股东及实际控制人的关联关系，所有董事、监事及高级管理人员均以公司发
展及股东利益为决策之先决条件。公司未引入职业经理人。
（四）投资者关系管理情况
公司依据《公司法》、《证券法》等有关规定，结合公司的具体情况制定了《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》以及《关联交
易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、
《信息披露事务管理制度》等健全的法人治理结构制度体系，切实保障了投资者的信息知
情权、资产收益权以及参与决策权等权利。公司通过各种方式进行的投资者关系活动，加
强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，实现公司
和股东利益最大化。公司通过多种方式加强与投资者沟通、联系，包括但不限于：（1）定
期报告与临时公告；（2）股东大会；（3）分析师会议、业绩说明会和路演；（4）公司网
站；（5）一对一沟通；（6）现场参观、座谈；（7）电子邮件、电话咨询和传真；（8）
其他方式。公司董事长是信息披露的第一责任人，董事会秘书负责具体披露事宜。
（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有）
公司董事会未下设专门委员会。
二、内部控制
（一）监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期
内的监督事项无异议。
（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体
系及面向市场独立经营的能力。公司拥有与主营业务相关的经营许可证，拥有完整的业务
体系和直接面向市场独立经营的能力，公司的业务独立于股东及其控制的其他企业；公司
的业务独立于实际控制人及其控制的其他企业，公司与实际控制人及其控制的其他企业之
间不存在足以构成业务依赖的关联交易。
（三）对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的
规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方
面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经
营风险起到有效的控制作用。1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律
法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照
要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系：报告期内，
公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、
严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围
绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，
采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，
公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
（四）年度报告差错责任追究制度相关情况
报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信
息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内
部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。
公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司将在2016
年第一届第五次董事会及2015年度股东大会审议通过年度报告差错责任追究制度。
第十节 财务报告
一、审计报告
标准无保留意见
审计报告编号
亚会B审字（号
审计机构名称
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址
北京市西城区车公庄大街9号院1号楼B2座301室
审计报告日期
注册会计师姓名
王振军张雪春
会计师事务所是否变更
会计师事务所连续服务
审计报告正文：
河南德威科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南德威科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）财务报
表，包括日的资产负债表，2015年度的利润表、现金流量表、所有者
权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是本公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注
册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控
制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还
包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了本公司日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
亚太（集团）会计师事务所
中国注册会计师：王振军
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张雪春
二一六年四月七日
二、财务报表
(一)资产负债表
流动资产：
22,328,880.35
16,818,525.18
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
买入返售金融资产
10,006,326.81
11,102,975.74
6,144,305.62
119,132.25
其他应收款
700,475.00
906,122.50
13,738,125.00
6,165,565.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
52,918,112.78
35,112,321.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
41,690,215.63
38,563,285.49
5,470,326.92
固定资产清理
生产性生物资产
31,076,544.59
31,737,747.65
长期待摊费用
递延所得税资产
3,327,485.56
3,262,944.28
其他非流动资产
非流动资产合计
76,141,610.82
79,034,304.34
129,059,723.60
114,146,625.80
流动负债：
50,000,000.00
52,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
应付短期融资款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
15,600,000.00
3,200,547.21
464,431.00
1,917,096.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
493,373.57
126,967.77
2,147,976.88
1,665,719.22
其他应付款
25,704,210.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
81,561,108.13
71,774,214.63
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
81,561,108.13
71,774,214.63
所有者权益（或股东权益）：
36,170,213.00
36,170,213.00
其他权益工具
其中：优先股
6,202,198.17
减：库存股
其他综合收益
512,620.43
991,926.57
一般风险准备
未分配利润
4,613,583.87
5,145,902.40
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计
47,498,615.47
42,372,411.17
负债和所有者权益总计
129,059,723.60
114,146,625.80
法定代表人：___孙秋建__主管会计工作负责人：__李广志___会计机构负责人：__李广志__
（二）利润表
本期发生额
上期发生额
一、营业总收入
81,107,839.20
51,330,440.60
其中：营业收入
81,107,839.20
51,330,440.60
手续费及佣金收入
二、营业总成本
76,009,487.39
49,762,556.03
其中：营业成本
65,508,997.92
44,526,918.70
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
营业税金及附加
163,635.43
128,938.80
1,410,987.41
176,722.95
4,461,495.11
2,322,908.91
4,206,206.41
2,256,062.83
资产减值损失
258,165.11
351,651.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
5,098,351.81
1,567,884.57
加：营业外收入
307,904.96
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,406,256.77
1,567,884.57
减：所得税费用
280,052.47
314,963.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
5,126,204.30
1,252,921.21
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
1．重新计量设定受益计划净负债或净资
2．权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
1．权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
归属少数股东的其他综合收益的税后净
七、综合收益总额
5,126,204.30
1,252,921.21
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：___孙秋建__主管会计工作负责人：__李广志___会计机构负责人：__李广志__
（三）现金流量表
本期发生额
上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
93,343,438.40
55,789,904.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
4,157,115.43
1,541,568.68
经营活动现金流入小计
97,500,553.83
57,331,473.51
购买商品、接受劳务支付的现金
84,876,492.63
51,473,964.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
1,832,736.22
1,315,717.39
支付的各项税费
1,717,286.81
443,133.89
支付其他与经营活动有关的现金
4,175,512.31
695,397.53
经营活动现金流出小计
92,602,027.97
53,928,213.35
经营活动产生的现金流量净额
4,898,525.86
3,403,260.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
8,159,966.67
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
8,159,966.67
投资活动产生的现金流量净额
-60,526.94
-8,129,318.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
4,170,213.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
55,365,304.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
59,535,517.40
偿还债务支付的现金
2,000,000.00
14,208,321.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
4,182,643.75
3,223,715.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
38,660,000.00
筹资活动现金流出小计
6,182,643.75
56,092,036.94
筹资活动产生的现金流量净额
-6,182,643.75
3,443,480.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-1,344,644.83
-1,286,715.85
加：期初现金及现金等价物余额
1,818,525.18
3,105,241.03
六、期末现金及现金等价物余额
473,880.35
1,818,525.18
法定代表人：___孙秋建__主管会计工作负责人：__李广志___会计机构负责人：__李广志
（四）股东权益变动表
归属于母公司所有者权益
所有者权益
其他权益工具
未分配利润
一、上年期末余额
36,170,213.00
991,926.57
5,145,902.40
42,372,411.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
二、本年期初余额
36,170,213.00
991,926.57
5,145,902.40
42,372,411.17
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
6,137,828.97
-479,306.14
-532,318.53
5,126,204.30
（一）综合收益总额
5,126,204.30
5,126,204.30
（二）所有者投入和
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
（三）利润分配
512,620.43
-512,620.43
1．提取盈余公积
512,620.43
-512,620.43
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
（四）所有者权益内
6,137,828.97
-991,926.57
-5,145,902.40
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
6,137,828.97
-991,926.57
-5,145,902.40
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额
36,170,213.00
6,202,198.17
512,620.43
4,613,583.87
47,498,615.47
归属于母公司所有者权益
所有者权益
其他权益工具
未分配利润
32,000,000.0
4,018,273.31
36,949,276.96
一、上年期末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
32,000,000.0
4,018,273.31
36,949,276.96
二、本年期初余额
三、本期增减变动金额（减少以
4,170,213.00
1,127,629.09
5,423,134.21
“－”号填列）
（一）综合收益总额
1,252,921.21
1,252,921.21
（二）所有者投入和减少资本
4,170,213.00
4,170,213.00
1．股东投入的普通股
4,170,213.00
4,170,213.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
-125,292.12
（三）利润分配
-125,292.12
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
36,170,213.0
5,145,902.40
42,372,411.17
四、本年期末余额
法定代表人：___孙秋建__主管会计工作负责人：__李广志___会计机构负责人：__李广志__
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司简介
河南德威科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于2009年，经营范围为镁合金加工销售；铝型材加工销售；金属材料及制品销售；从事货物和技术的进出口业务。
注册号/统一社会信用代码为3381X1。
注：日，公司名称由原“河南柯威尔合金材料有限公司”变更为“河南德威科技股份有限公司”；日，公司经营范围由原“镁合金加工销售；金属材料及制品销售”扩展为“镁合金加工销售；铝型材加工销售；金属材料及制品销售；从事货物和技术的进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）法定代表人：孙秋建
注册地址：长葛市大周镇金阳大道北侧
2、公司的行业性质、经营范围
公司行业性质：公司隶属有色金属冶炼与压延加工行业，是一家集加工、销售、贸易、科研为一体的大型镁合金、铝型材生产型企业
公司经营范围：镁合金加工销售；铝型材加工销售；金属材料及制品销售；从事货物和技术的进出口业务（国家法律法规规定应经审批方可经营或禁止出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、公司历史沿革
日，股东孙纪辉决定设立河南柯威尔合金材料有限公司，注册资本为2,000.00万元，第一期出资为孙纪辉现金出资600.00万元，吴留治现金出资400.00万元。
孙纪辉任执行董事兼经理，吴留治任监事。有限公司设立时，公司股权结构图如下：
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
日第二期出资，孙纪辉现金出资600.00万元，吴留治现金出资400.00万元，并相应修改公司章程。
经过股权变更，公司股权结构图如下：
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
日，通过股东会决议，孙纪辉将其持有公司50%股权以1,000.00万元的形式一次性转让给李中军，10.00%股权以200.00万元的形式一次性转让给孙秋建，吴留治将其所持公司40.00%股权以800.00万元的形式转让给孙秋建。
日，取得长葛市工商行政管理局换发的企业营业执照。公司股权结构图如下：
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
日，河南柯威尔合金材料有限公司变更为中外合资企业。日，通过股东会决议，股东孙秋建、李中军各将持有公司7.50%的股权以现金150.00万元转让给先进镁业公司；先进镁业公司以现金1,200.00万元及专利权（折合4,170,213.00元）出资，认购公司注册资本增加部分，增资完成后，公司注册资本由2,000.00万增至3,617.0213万元。
日，许昌市商务局以许商务字【号《关于外资并购河南柯威尔合金材料有限公司的批复》批准，批准证书商外贸豫府许资字【号。
日，长葛市发改委以长发改审【号文件《关于河南柯威尔合金材料有限公司利用废旧金属镁、铝年产1万吨再生镁合金生产项目的核准批复》核准。
日，取得长葛市工商行政管理局换发的企业营业执照。公司股权结构图如下：
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
海镁特集团
海镁特集团
3,617.0213
注：澳大利亚先进镁业集团（AdvancedMagensiumLimited）于日经澳大利亚证券投资委员会（AustralianSecuritiesandInvestmentsCommission）批准，更名为海镁特集团（MagontecLimited）。
日，通过股东会决议，河南柯威尔合金材料有限公司第二期出资时间变
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
更为自营业执照颁发之日起2年内缴清，即日前缴清剩余出资额4,710,213.00元，并相应修改公司章程。
日,变更延迟出资期限，由日前缴清变更为日前缴清，并相应修改公司章程。
日，通过股东会决议，李中军将其持有本公司23.50%的股权转让给孙秋建，孙秋建和海镁特集团为公司股东；变更董事会成员，原董事会成员变更为孙秋建、JohnStuartHamerFitton、谢新凯、梁晔；变更法定代表人，委派孙秋建为河南柯威尔合金材料有限公司的法定代表人，同时免去JohnStuartHamerFitton的法定代表人职务，保留其董事职务；公司第二期出资时间自营业执照颁发之日起4年内即日之前缴清剩余出资额4,170,213.00元。
日，取得长葛市工商行政管理局换发的企业营业执照。公司股权结构图如下：
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
海镁特集团
海镁特集团
3,617.0213
日，通过股东会决议，海镁特集团第二期以专利权折合4,170,213.00元出资更改为第二期以现金4,170,213.00元出资；同意股东海镁特集团在河南柯威尔合金材料有限公司所占41.47%的股权转让给股东孙秋建，剩余认缴的二期出资由孙秋建出资到位；公司类型变更为：一人有限责任公司。变更后，孙秋建出资36,170,213.00元，占注册资本的100.00%，并相应修改公司章程。
日，许昌市商务局以许商字【2014】9号《关于河南柯威尔合金材料有限公司股权转让的批复》批准。
日，取得长葛市工商行政管理局换发的企业营业执照。公司股权结构图如下：
出资金额（万元）
出资比例（%）
占实缴资本
占注册资本
3,617.0213
3,617.0213
日，通过股东会决议，股东孙秋建将持有的公司30.73%的股权以每股1元的价格转让给赵旭光等39人，孙秋建、赵旭光等四十人组成新的股东会，并相应修改公司章程。
日，取得长葛市工商行政管理局换发的企业营业执照，股权比例为
股权比例（%）
25,055,213.00
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
股权比例（%）
110,000.00
600,000.00
300,000.00
200,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
200,000.00
100,000.00
1,200,000.00
1,600,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
200,000.00
900,000.00
300,000.00
100,000.00
800,000.00
250,000.00
250,000.00
200,000.00
390,000.00
100,000.00
500,000.00
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
股权比例（%）
36,170,213.00
根据河南柯威尔合金材料有限公司日召开的股东会关于公司以整体变更方式设立股份公司的决议和日签订的发起人协议的规定约定，河南柯威尔合金材料有限公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为河南德威科技股份有限公司。整体变更后公司申请登记的注册资本为人民币36,170,213.00元，由河南柯威尔合金材料有限公司全体股东以其拥有的截止日经审计的账面净资产人民币42,372,411.17元，按1.17:1的比例折股36,170,213.00股，其余6,202,198.17元计入资本公积。
日，公司名称由原“河南柯威尔合金材料有限公司”变更为“河南德威科技股份有限公司”。
4、财务报表的批准报出
本财务报表及财务报表附注已经本公司董事会于日批准。
二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则―基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、公司重要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、现金及现金等价物的确定标准
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
6、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
河南德威科技股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
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自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价
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值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与账龄分析法组合的未来现金流
单项计提坏账准备的理由
量现值存在显着差异。
坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
确定组合的依据
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法
对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
应收账款计提比例%
其他应收款计提比例%
一年以内(含一年)
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一至二年(含二年)
二至三年(含三年)
三至四年(含四年)
四至五年(含五年)
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
周转用包装物按照一次摊销法计入成本费用。
9、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量
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时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
使用年限（年）
31.67%-19.00%
房屋建筑物
4.75%-1.90%
9.50%-4.75%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
10、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程计提资产减值方法见附注三、13。
11、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
12、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：
土地使用权
根据经济寿命预计
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
无形资产计提资产减值方法见附注三、13。
13、长期资产减值
本公司对固定资产、在