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记账凭证科目错误更正问题
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你好，我是用软件，年终有调账但由于以前月份的记账凭证打印出来了，现在的总账明细账都没有错，记账凭证科目有错，请问这样我要如何更正。
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记账凭证科目有错，请问这样我要如何更正。 （什么科目？科目的不同处理的方法也不同）
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是老板存进去的钱，之前是做存现。但是我们老板存进去的钱多数是向别人借的，以后要还的，现在是做其他应付款，方便以后进出。以前凭证是装订好的，现在年末全部都把老板以前存进去的也调成其他应付款，但是己经装订好的记账凭证没有更正过来，能不能直接画线更正。
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l9707 发表于
是老板存进去的钱，之前是做存现。但是我们老板存进去的钱多数是向别人借的，以后要还的，现在是做其他应付 ...
你在会计凭证上画线但是你软件里面也没有变更呀，你以前做收现，那对应的科目是什么呀？&&我个人觉得可以做一张红字冲销以前的凭证，再做一张正确的蓝字凭证，摘要里面写清楚会计科目错误变更
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你以前是做的借：银行存款&&贷：现金（你是这样做的吗？）想让别人回复你，请点击下面的回复别人才可以知道的
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会计准则 发表于
你以前是做的借：银行存款&&贷：现金（你是这样做的吗？）想让别人回复你，请点击下面的回复别人才可以知道 ...
是的，不好意思
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本帖最后由 会计准则 于
16:42 编辑
l9707 发表于
是的，不好意思
我的提问你看后没有异议的话，你的科目没有错，就是漏了一笔，借：现金&&贷：其他应付款（我建议你以后提问要写清楚，否则别人无法回复你的问题的）例如：记账凭证科目错误，别人无法给你解释的，(需要阐述具体科目是什么、因为涉及到上年，情况就复杂了，）
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会计准则 发表于
我的提问你看后没有异议的话，你的科目没有错，就是漏了一笔，借：现金&&贷：其他应付款（我建议你以后提 ...
嗯知道了，以后改进。谢谢！
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我公司2013年5月份注册验资，5和6月时已经发生了费用，费用都是老板用自己的钱先垫着。7月份开的银行基本帐户，7月中旬才提了备用金。6月份帐务处理时会计科目入错，错误的代方科目是：
借：管理费用& &10000
& & 代：库存现金 10000& &（6月未开基本户，不应该出现库存现金，因为库存现金是0)
正确应该是入：管理费用&&10000
& && && && && && && && && & 其他应付款&&10000
这帐以前是请别人帮做的，现在12月我才发现有误，用红字冲销法好像行不通，这到底应该如何更正呢(都是2013年度内发生），谢谢
中国会计社区官方微信公众号：会计通。在记账本上如果出现了错误，怎么办呀？
错账更正方法有三种方法,划线更正法,红字更正法,补充登记法.下面是三种方法与具体操作
（一）划线更正法
1.划线更正法的适用范围（即出现哪种差错时使用此种方法）：如果发现账簿记录有错误，而其所依据的记账凭证无错误，在结账之前，所采用的一种更正方法。
2.划线更正法的具体操作：
3.运用划线更正法的注意事项：要注意对于错误的数字，不能只划去错误的单个数字，而应当全数用红线划去；还要注意的是划线的方位，即划在错误数字上，并加盖签章。
（二）红字更正法
1.红字更正法的适用范围：出现两种错误，会使用红字更正法，一是账簿记录的错误是由于记账凭证中所列的相关信息科目有错误；二是账簿记录的错误是由于记账凭证中所填的金额大于应记金额而引起的，而科目没有错误。即所记金额&应记金额。
2.红字更正法的具体操作：
3.运用红字更正法的注意事项：红字意味着冲销，编制红字的记账凭证就意味着对原有凭证的抵减。
（三）补充登记法
1.补充登记法的适用范围：记账后，发现记账...
错账更正方法有三种方法,划线更正法,红字更正法,补充登记法.下面是三种方法与具体操作
（一）划线更正法
1.划线更正法的适用范围（即出现哪种差错时使用此种方法）：如果发现账簿记录有错误，而其所依据的记账凭证无错误，在结账之前，所采用的一种更正方法。
2.划线更正法的具体操作：
3.运用划线更正法的注意事项：要注意对于错误的数字，不能只划去错误的单个数字，而应当全数用红线划去；还要注意的是划线的方位，即划在错误数字上，并加盖签章。
（二）红字更正法
1.红字更正法的适用范围：出现两种错误，会使用红字更正法，一是账簿记录的错误是由于记账凭证中所列的相关信息科目有错误；二是账簿记录的错误是由于记账凭证中所填的金额大于应记金额而引起的，而科目没有错误。即所记金额&应记金额。
2.红字更正法的具体操作：
3.运用红字更正法的注意事项：红字意味着冲销，编制红字的记账凭证就意味着对原有凭证的抵减。
（三）补充登记法
1.补充登记法的适用范围：记账后，发现记账凭证中科目没有错误，而是由于记账凭证中所填金额小于应记金额所引起的错误。即所记金额&应记金额。
2.补充登记法的具体操作：
3.补充登记法的注意事项：补充登记法也称蓝字登记法，它是把少记的金额用蓝字补充登记上去，要注意其操作过程。
其他答案（共3个回答）
如果是账本上填错，是用红线划掉然后用蓝字（或黑字）在上方重新写上正确的，再在这上面盖上自己的私章
会计核算中常用的错账更正法有3种，即：划线更正法、红字更正法和补充更正法。
1、划线更正法适用错误：结账前，发现记账凭证填制无误而账簿记录由于会计人员不慎出现...
如果是活页的各类明细帐实际工作中撕掉重记是可以的。
如果是订本式的现金日记账、银行日记账、总分类账就不能撕掉，你可以整张作废，盖上“此页作废”的章；...
用鼠标选定后,按delete键就能删除．
你好，我的电脑-右击-属性-硬件-设备管理器-计算机-ACPI Uniprocessor PC-右键-属性-驱动程序-更新驱动程序-试试看吧
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这不是个问题
这个问题分类似乎错了
这个不是我熟悉的地区记账错误的更正方法有哪些？
全部答案（共1个回答）
红线，表示注销错误部分，划线要保证原有字迹仍可辨认。错误数字要全部划去，更正人员在更正处签章，以表示负责。　　例如，记账人员在根据记账凭证登账时，将3500元误记为3000元，应用划线更正法更正为3500元（这里划线用红线）并加盖名章。　　二、红字更正法　　用填制红字记账凭证（金额用红字）更正错误记录。这种方法一般用于下面两种情况：　　1.在记账后发现记账凭证和会计账簿记录的金额有错误，所记金额比应记金额要大。更正方法是：将多记的金额用红字填制一张与原记账凭证会计科目相同的记账凭证，并据以登记账户，用以冲销多记的金额，更正错误。 例如，采购人员预借出差旅费，付给现金400元。这项经济业务涉及“其他应收款”账户，该账户是资金占用性质账户。预付差旅费借记“其他应收款”账户。但在填写记账凭证时，误将金额填为500元，　　并据此已登记入账：　　（...
一、划线更正法　　在登记账簿前发现记账凭证有错误，或是在结账前发现账簿记录有错误而记账凭证无错误，可用此法。方法：先在记账凭证或账簿中错误的文字或数字上划红线，表示注销错误部分，划线要保证原有字迹仍可辨认。错误数字要全部划去，更正人员在更正处签章，以表示负责。　　例如，记账人员在根据记账凭证登账时，将3500元误记为3000元，应用划线更正法更正为3500元（这里划线用红线）并加盖名章。　　二、红字更正法　　用填制红字记账凭证（金额用红字）更正错误记录。这种方法一般用于下面两种情况：　　1.在记账后发现记账凭证和会计账簿记录的金额有错误，所记金额比应记金额要大。更正方法是：将多记的金额用红字填制一张与原记账凭证会计科目相同的记账凭证，并据以登记账户，用以冲销多记的金额，更正错误。 例如，采购人员预借出差旅费，付给现金400元。这项经济业务涉及“其他应收款”账户，该账户是资金占用性质账户。预付差旅费借记“其他应收款”账户。但在填写记账凭证时，误将金额填为500元，　　并据此已登记入账：　　（1）借：其他应收款 500　　　　　　贷：现金 500　　更正时，填制红字记账凭证，注销多记的100元。　　（2）借：其他应收款 100　　　　　　贷：现金 100　　2.在记账后，发现记账凭证在会计账簿所用会计科目或记账方向有错误，或会计科目均有错误。更正方法是：先填制一张内容与错误记账凭证完全相同而金额是红字的记账凭证，并据此登记账簿，因此，冲销原有错误的账簿记录。然后再用蓝字填制一张符合经济业务内容的正确的记账凭证，并据此登记账簿。　　例如，采购人员预借出差旅费，付给现金400元。这项经济业务应记入“其他应收款”账户，但在填制记账凭证时，该填成借记“应收账款账户，并据此已登记入账：　　（1）借：应收账款 400　　　　　 　贷：现金 400　　（2）借：应收账款 400　　　　　　贷：现金 400　　然后填制正确的记账凭证：　　（3）借：其他应收款 400　　　　　　贷：现金 400　　三、补充登记法　　就是用填制补充的记账凭证来更正错误的记录。这种方法适用于记账以后发现记账凭证和会计账簿的金额和错误，且所记金额小于应记的正确金额。　　更正方法是：将少记的金额用蓝字填制一张与原记账凭证会计科目相同的记账凭证，并据此登账，用以补充少记的金额，更正错误。
用红字填一张与原错误凭证内容相同的记帐凭证，这时指的红字是指金额用红字．其他各项都为栏字．
以红字登记入帐也是指金额是红字．摘要等不能是红字．
主要包括以下三类情况,分别表述如下:
1.如果在填制记帐凭证时发生错误，应当重新填制。
已经登记入帐的记帐凭证，在当年内发现填写错误时，可以用红字填...
B精析：补充登记法适用于记账后发现记账凭证应借、应贷的账户名 称和借贷方向正 确，所记金额小于应记金额的错I。
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这不是个问题
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这个不是我熟悉的地区2012年12月采购入库单号记账失败分析
版本：用友T3标准版
模块：财务业务一体化
问题现象：做12月采购入库单正常单据记账的时候，单据号记账失败
分析及解决：做了事件跟踪，发现了2条语句
Select * from RdRecord where id=7654
Select * from RdRecords where (not ((isnull(iquantity,0)=0) and
(isnull(iNum,0)&& 0))) and id=7654 order by autoid
在查询分析器执行语句（注意标注红色部分和蓝色部分）：
dsdate表示结算日期，也就是说此单据结算了3个产品，结算日期是在日，那么我们要来确认一下是不是结算3个产品呢？我们根据采购入库单在软件查询到结算单列表，路径：采购--采购结算--结算单明细列表
仔细看标注红色框部分，其实这张采购入库单只有2个产品在日做了结算，并不是3个产品结算。问题根源找不出来之后，我们写一个更新语句，把错误的字段更新一下即可。
update RdRecords set
Dsdate=NULL,iSQuantity='0',iMoney='0',iTaxUnitPrice=NULL,iTaxPrice=NULL
where id='7654'and cinvcode='1.74.1.003'
备注：如果执行有问题，可以少执行iMoney='0'这个字段，执行完毕之后，到企业管理器找到RdRecords
，通过查询语句：Select * from RdRecords where
，用手工修改iMoney='0'即可。最后记账成功页面：
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