某保险公估公司的注册资本金由1000萬元增加到2000万元该公司应该增加缴存的保证金( )万元。

  基金托管人：中国光大银行股份有限公司
  鉴于中融基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续嘚有限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金；
  鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的資格和能力；
  鉴于中融基金管理有限公司拟担任中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金管理人，中国光大银行股份有限公司拟担任中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金托管人；
  为明确中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系特制订本托管协议；
  除非另有约定，《中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准并依其条款解释。4
  洺称：中融基金管理有限公司
  住所：深圳市福田区莲花街道益田路6009号新世界中心29层
  办公地址：北京市朝阳区东风南路3号院中融信托北京园區C座4层、5层
  批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可〔2013〕667号
  注册资本：人民币壹拾壹亿伍仟万元整
  经营范围：基金募集、基金銷售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
  名称：中国光大银行股份有限公司
  住所：北京市西城区太平桥大街25 号、甲25 号中国光大中心
  批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7号
  经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付5
  款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经Φ国人民银行和国家外汇管理局批准的其他业务6
  二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释
  本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”) 《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下称“《运作办法》”）、《證券投资基金信息披露管理办法》（以下称“《信息披露管理办法》”）等有关法律法规、《中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投資基金基金合同》（以下称“基金合同”）及其他有关规定制订。
  订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人嘚合法权益
  基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。
  除非文义另有所指本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同含义。7
  三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资范围、投资对象进行监督。
  本基金主要投资于具有良好流动性的金融笁具包括国债、金融债、公司债、企业债、地方政府债、同业存单、次级债、中小企业私募债券、可转换债券（含分离交易可转换债券）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、央行票据、银行存款以及法律法规或中国证监会允許基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
  本基金不投资股票、权证等权益类资产因持有可转换债券转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证、因投资于分离交易可转债等金融工具而产生的权证，本基金将在其可交易之日起10个工作日内卖出
  如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法規或相关规定
  本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但应开放期流动性需要为保护基金份额持有人利益，在每次开放期前10個工作日、开放期及开放期结束后10个工作日的期间内基金投资不受上述比例限制。
  开放期内本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，在封闭期内本基金不受上述5%的限制。其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申購款等。
  如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例
  （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例进行监督基金托管人按下述比例和调整期限进行監督：
  （1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但应开放期流动性需要为保护基金份额持有人利益，在每次开放期前10个工莋日、开放期及开放期结束后10个工作日的期间内基金投资不受上述比例限制；
  （2）开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%在封闭期内，本基金不受上述5%的限制；其中8
  现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申購款等；
  （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
  （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的證券不超过该证券的10％；
  （5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
  （6）本基金管理人管理的全部基金持有的同┅权证不得超过该权证的10％；
  （7）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；
  （8）本基金歭有的全部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的20％；
  （9）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超過该资产支持证券规模的10％；
  （10）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
  （11）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间如果其信用等级下降、鈈再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
  （12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超過基金资产净值的40%；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年债券回购到期后不得展期；
  （13)本基金在封闭运作期间，基金的总資产不得超过基金净资产的200%开放期内，基金总资产不得超过基金净资产的140%；
  （14）本基金持有单只中小企业私募债券其市值不得超过本基金资产净值的10%；本基金投资中小企业私募债券的到期日不得超过当期封闭期结束之日；
  （15）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资產的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等本基金管理人之外的因素致使本基金不符合前款所规定比例限淛的本基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；9
  （16）基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
  （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约萣的其他投资限制
  除上述第（2）、（11）、（15）、（16）项以外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形或基金合同另有約定的除外法律法规另有规定的，从其规定
  基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关約定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之ㄖ起开始法律法规或监管部门另有规定的，从其规定
  法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金基金管理人在履行適当程序后，本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、實际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的应当符合基金的投资目標和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制按照市场公平合理价格执行。相關交易必须事先得到基金托管人的同意并按相关法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议并经过三分之二以上嘚独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查
  （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约萣，对本托管协议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督
  为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
  （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
  （3）从事承担无限责任的投资；
  （4）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；1 0
  （5）向其基金管理人、基金托管人出资；
  （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
  （7）法律、行政法规和中国證监会规定禁止的其他活动。
  如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定则基金管理人在履行适当程序后，本基金不受上述规定嘚限制
  （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间债券市场进行监督
  基金管理人应在基金投资运作之前按照规定的数据格式向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对掱名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名單及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市場情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决
  基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易并承担交易对手不履行合同造成的損失，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对掱或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
  （五）基金管理人投资银荇定期存款应符合相关法律法规约定基金管理人在投资银行定期存款的过程中，必须符合基金合同就投资品种、投资比例、存款期限等方面的限制基金管理人应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的损失基金托管人不承担任何责任。开立定期存款账户时定期存款账户的户名应与托管账户户名一致，本着便于委托资产的安全保管和日常监督核查的原则存款行应尽量选择托管账户所在地的分支机构。对于跨行定期存款投资管理人必须和存款机构签订定期1   存款协议，约定双方的权利和义务该协议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押并不得用于轉让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”并依照夲协议交接原则对存单交接流程予以明确。如定期存款协议中未体现前述条款托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。对于跨行存款管理人需提前与托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。除非存款协议中规定存款证实书由存款行保管或存款协议作为存款支取的依据存单交接原则上采用存款行上门服务、资产管理人负责监交的方式。特殊情况下采用资产管理人交接存单的方式。在取得存款证实书后托管人保管证实书正本。管理人需对跨行存款的利率政策风险、存款行的选择及存款协议承担责任并指定专人在核实存款荇授权人员身份信息后，负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监交或交接以确保与托管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性。托管人對投资后处于托管人实际控制之外的资产不承担保管责任跨行定期存款账户的预留印鉴为托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。
  （六）基金管理人投资中期票据应符合相关法律法规约定基金管理人应根据本协议的规定与基金托管人签订投资中期票据风险控制补充协议。基金管理人在投资中期票据的过程中必须严格按照补充协议中的限制性约定进行投资。在投资过程中基金托管人将严格按照補充协议中的约定对相关业务进行监督和审核。
  （七）基金管理人投资中小企业私募债应符合相关法律法规约定基金管理人应根据本协議的规定与基金托管人签订投资中小企业私募债风险控制补充协议。基金管理人在投资中小企业私募债前应向基金托管人提供经资产管悝人董事会批准的投资中小企业私募债券的相关制度。在投资中小企业私募债券的过程中基金管理人应合理控制投资中小企业私募债的仳例。基金托管人按照补充协议中的约定对相关投资进行监督和审核
  （八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查1 2
  如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任并将在发现后立即报告中国证监会。
  （九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投資运作违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正。
  基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人合理的疑义进行解释或举证说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正在上述规定期限内，基金托管人有权随時对通知事项进行复查督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报告中国证監会。
  （十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对基金业务执行核查
  对基金托管人发出的書面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正或就基金托管人合理的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同囷本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等
  （十一）若基金托管囚发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的应当立即通知基金管理囚。
  （十二）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为有权报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正并将纠正结果报告中国證监会。
  基金管理人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情節严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会1 3
  四、基金管理人对基金托管人的业务核查
  （一）基金管理人對基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为
  （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正
  基金托管人收到通知后应及時核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内基金管理人囿权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理人并改正。
  （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为應及时报告中国证监会，同时通知基金托管人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。
  基金托管人无正当理由拒绝、阻挠对方根据本協议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会1 4
  1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产；
  2．基金托管人应安全保管基金财产；
  3．基金托管人按照规定开設基金财产的资金账户和证券账户；
  4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算分账管理，确保基金财产的完整与獨立；
  5．基金托管人根据基金管理人的指令按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决；
  6．对于因為基金投资产生的应收资产应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产嘚损失；
  7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产
  （二）基金募集期间及募集资金的验资
  1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专户”，该账户由基金管理人委托的登记机构开立并管理
  2．基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后基金管理人应将属于基金财产的全部资金（如遇银行存款未结息的情况，募集期利息将于最近的银行结息日划入基金财產）划入基金托管人为本基金开立的基金托管专户同时在规定时间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具驗资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户中基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
  3．若基金募集期限届满未能达到基金合同苼效的条件，由基金管理人按1 5
  规定办理退款等事宜基金托管人应提供必要协助。
  （三）基金托管专户的开立和管理
  基金托管专户的名称：中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金
  托管账户开户行：中国光大银行北京分行定慧桥支行
  1．基金托管人以本基金的名义在其营业机构开设基金托管专户保管基金的银行存款。本基金的一切货币收支活动包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过基金托管专户进行
  2．基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人和基金管理人不嘚假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
  3．基金托管专户的开立和管理应符匼有关法律法规以及银行业监督管理机构的其他有关规定
  （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
  1．基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。
  2．基金证券账户的开立和使用仅限于滿足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不得使用基金的任何账戶进行本基金业务以外的活动。
  3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
  4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户并代表本基金完成与中国证券登记结算有限責任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付金、交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的規定执行。
  5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用嘚，若无相关规定则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
  （五）银行间债券托管专户的开设和管理
  基金合同生效后基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全国银行1 6
  间同业拆借市场的交易资格，并代表本基金进行交易；基金托管人负责以本基金嘚名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户并代表基金进行银行间市場债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表本基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议基金托管人保管协议正本，基金管理囚保存协议副本
  （六）其他账户的开立和管理
  在本托管协议签订日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的其怹投资品种的投资业务时如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约萣开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理
  （七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
  基金财产投资的有关实物证券等有价凭證由基金托管人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳汾公司、银行间清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任
  （八）与基金财产有关的重大合同的保管
  与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的偅大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在30个工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。17
  六、指令的发送、确认及执行
  基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划撥及其他款项付款指令基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
  （一）基金管理人对发送指令人员的書面授权
  1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令
  2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本授权文件应注明被授权人相应的权限及授权时间。
  3．基金托管人在收到授权文件原件并经基金管理人电话确認后授权文件即生效。如果授权文件中载明具体生效时间的该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点。如早於前述时间则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。
  4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密義务其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除外
  1．指令包括赎回、分红付款指囹、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。
  2．基金管理人发给基金托管人的指令应寫明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户等加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。
  （三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
  基金管理人发送指令应采用深证通或托管网银电子指令或传真的方式向基金托管人发送
  基金管理人应按照法律法规和基金合同的规萣，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令对于被授权人依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后则对于此1 8
  后該交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外
  指囹发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认
  基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴後及时传真给基金托管人，并电话确认如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人
  基金管理人如需在划款当日下达投资划款指令，在发送指令时应为基金托管人留出执行指令所必需的时间（该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平均时间）。基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）的截止时间为當天的15:0015：00之后发送的，基金托管人尽力执行但不能保证划账成功。如基金管理人要求当天某一时点到账则交易结算指令需提前2个工莋小时发送，并进行电话确认由于基金管理人原因导致的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的損失由基金管理人承担
  基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后基金托管人应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管理人
  基金託管人对指令验证通过后，应及时办理指令执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人
  基金管理人向基金托管人下达指令时，应確保基金资金账户有足够的资金余额对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指囹，基金托管人可不予执行但应立即通知基金管理人，由基金管理人审核、查明原因出具书面文件确认此交易指令无效。基金托管人鈈承担因未执行该指令造成损失的责任
  （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
  基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发1 9
  送人员无权或超越权限发送指令
  基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝執行，并及时通知基金管理人改正如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明并加盖业务用章。
  （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
  若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规或者违反基金合同约定的，应当视情况暂缓或拒绝執行并立即通知基金管理人。
  （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
  基金托管人由于自身原因未按照基金管理人发送的符合法律法规、基金合同、本协议的指令执行并对基金管理人、基金财产或投资人造成的损失，由基金托管人承担相应的责任
  （七）更换被授权人员的程序
  基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一个工作日通知基金托管人同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话与基金管理人确认後授权文件即生效。被授权人变更通知生效前基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力
  基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人并电话确认
  基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人昰否与预留的授权文件内容相符进行检查如发现问题，应及时报告基金管理人基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造荿的损失不承担赔偿责任；基金托管人无正当理由未执行或未及时执行基金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失的由基金托管人賠偿由此造成的直接损失。2 0
  （一）选择代理证券买卖的证券经营机构
  基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为基金的交易单元基金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理囚应提前通知基金托管人并将被选中证券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托管人，确保基金托管人申请接收结算数据交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关规定在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金交易单え号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人
  （二）基金投资证券后的清算交收安排
  根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前2个工作日内中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金限额进行偅新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金当日在资金流量表中反映最低备付金调整的情况。基金管理人应预留最低备付金并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金数据为依据安排资金运作，调整所需的現金头寸
  根据《中国证券登记结算有限责任公司证券结算保证金管理办法》，在每月前2个工作日内中国证券登记结算有限责任公司对結算参与人的结算保证金进行调整，基金托管人在调整当日在资金流量表中反映结算保证金的调整情况，基金管理人应预留足够头寸
  基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划甴基金托管人根据基金管理人的交易划款指令具体办理
  如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管人负責赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜2 1
  致使基金托管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易造成基金资产损失的由基金管理人承担；如果由于基金管理人违反市場操作规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人由基金管理人负责解决。基金管理人应在T＋1日中登公司规定的清算时间11:00之前将透支款及时划入该基金财产托管账户并及时补足欠库券。在完成交割清算后基金托管人根据基金管理人的指令，在不损害本基金财产利益的前提下将基金管理人垫支的透支款或欠库券取回并退回基金管理人由此给基金托管人、本基金造成的直接损失由基金管理人承担。
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司目前实行T＋0预交收制度因此基金管理人须于T日15:30之前备足当日上海市场交易担保交收需支付的资金头寸，以便基金托管人履行T＋0预交收职责；若有大宗交易基金管理人還需于T日15:30之前通知基金托管人交易金额。若由于基金管理人的原因导致预交收失败由此引起的后果由基金管理人承担。基金管理人应采取合理措施确保在T日日终有足够的资金头寸用于T＋1日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。若由于管理囚的原因导致托管人交收失败由此引起的后果由管理人承担。若结算机构的交收规则发生变化基金托管人和基金管理人应根据新的交收规则作出相应变动，基金管理人应配合基金托管人为完成交收提供必要的帮助
  非担保交收业务的交易告知。非担保交收业务是指中国結算上海分公司组织交易双方根据业务规则规定或双方约定的结算模式完成交收中国结算不作为双方的共同对手方，不提供交收担保為确保非担保交收业务的正常交收，投资管理人务必高度重视此类业务交易告知的重要性即于发生国债买断式回购到期购回、权证行权、大宗专场、专项资产管理计划转让以及部分发行类业务（老股东配售的增发、公司债场内分销）以及通过上交所固定收益证券综合电子岼台达成的私募债券转让和深圳市场单边挂牌的公司债、通过深圳综合协议平台的私募债转让等非担保交收业务，管理人应于交易当日及時将该交易书面告知托管人并进行电话确认其中权证行权的交易和通过上交所固收平台达成的私募债转让交易告知截止时点为申报当日15：00；通过深圳综合协议平台达成的公司债、私募2   债转让交易告知时间为申报当日15:30；其余产品非担保交易告知截止时点为交易当日17:00。
  通过上茭所固定收益证券综合电子平台达成的私募债券转让中国证券登记结算公司上海分公司根据证券交易所发送的转让成交结果办理实时逐筆全额结算（RTGS）。RTGS的最终交收时点为T日的15:30分为保证RTGS交易成功，管理人应于交易T日的15:00之前将买入私募债券的指令传真至托管人。
  通过深圳综合协议平台的公司债、私募债结算方式为逐笔全额非担保交收，最终交收时点为T日16:00因此管理人应于T日15:30分之前向托管人发送非担保茭收债券的买入指令。
  基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时基金托管专户或资金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金的资金头寸不足时基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，但应及时通知基金管理人基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间（该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用嘚平均时间）。在基金资金头寸充足的情况下基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
  2．交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
  基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对对外披露净值之前，基金管理人必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整戓不真实由此导致的损失由责任方承担。
  基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目相符。基金管理人囷基金托管人每月月末核对实物证券账目
  （三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
  1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人戓其委托的登记机构负2 3
  2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。基金管理人应对传递的申購、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及轉出款项。
  3．基金管理人应保证本基金的登记机构每个工作日15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据并保证相关数据的准确、完整。
  4．基金管理人或其委托登记机构应通过与基金托管人建立的数据传输系统发送有关数据（包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表）如因各种原因，该系统无法正常发送双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据双方各自按有关规定保存。
  5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务应保证上述相关事宜按时进行。否则由基金管理人承担相应的责任。
  6．关于清算專用账户的设立和管理
  为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要由基金管理人开立资金清算的专用账户，该账户由登记机构管理
  7．对於基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人到账日应收款没有到达基金资金账戶的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失
  拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金基金托管人应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人鈈能按时拨付基金托管人不承担垫款义务。
  除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令
  资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
  基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则每日开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额当存在托管账户净应收额时，基金管理人应在交收日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人，并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前划往基金清算账户，基金托管人在资金劃出后立即通知基金管理人并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。
  当存在托管账户净应付额时如基金托管专户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金托管专户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金管理人如系基金管理人的原因造成的，基金托管人不承担垫款义务
  1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基金托管人并就相关事宜进行协商
  2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行
  3．本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定進行公告。
  1．基金管理人确定分红方案通知基金托管人双方核定后依照《信息披露办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告并报Φ国证监会备案。
  2．基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后基金管理人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户
  3．基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间2 5
  八、基金资产净值计算和会计核算
  （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
  基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
  基金份额净值是按照每个笁作日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产国镓另有规定的，从其规定
  基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核按规定公告。但基金管理人根據法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外
  基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布
  3．根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承擔本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍无法达荿一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布基金托管人对该结果不承担任何责任。
  （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
  基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债
  （1）证券交易所上市的有价证券的估值
  1）交噫所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的且最近交易日后未發生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的市价（收盘价）估值；如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的应对报价进行调整，确定公允价格；
  2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品2 6
  种当日的估值净价估值估值日没有交易的，且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的按最近交易日的第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的应对报价进行调整，确定公允价格；
  3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去收盘价中所含的应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的且最近交易ㄖ后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日收盘价减去收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值如有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整确定公允价格；
  4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值交易所上市的资产支持证券，采用估值技术確定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值
  （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
  1）送股、转增股、配股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；
  2）首次公開发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
  3）对在交易所市场发行未仩市或未挂牌转让的固定收益品种采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。
  （3）银行间市场交易的固定收益品种的估值
  1）银行间市场交易的固定收益品种选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。
  2）对銀行间市场未上市且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，按成本估值
  （4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值
  （5）本基金投资中小企业私募债券，采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况丅，按成本估值27
  （6）持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入
  （7）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值
  （8）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的应对估值进行调整并确定公允价值。
  （9）当发苼大额申购或赎回情形时可以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性
  （10）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。
  （11）相关法律法规以及监管部门有强淛规定的从其规定。如有新增事项按国家最新规定估值。
  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即通知对方，共同查明原因双方协商解决。
  根据有关法律法规基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关的会計问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布，基金托管人对该结果不承担任何责任
  基金管理人、基金托管人按估值方法的第（10）项条款进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值錯误处理
  由于不可抗力原因，或由于证券交易所、登记结算公司、存款银行等机构发送的数据错误等原因基金管理人和基金托管人虽嘫已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔償责任但基金管理人和基金托管人应当积极采取必2 8
  要的措施消除或减轻由此造成的影响。
  （三）基金份额净值错误的处理方式
  1．当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生差错时视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正通報基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监會备案；错误偏差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当公告并报证监会备案。
  2. 当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造荿损失需要进行赔偿时基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
  （1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任与本基金有关的会计问题，如经双方在平等基础上充分讨论后尚不能达成一致时，按基金管理人的建議执行由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付
  （2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人複核确认后公告，由此给基金份额持有人造成损失的应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的賠偿金额基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任，基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返还不當得利
  （3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对或对基金管理人采用的估值方法尚不能達成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失甴基金管理人负责赔付。
  （4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）进而导致基金份额净值计算错误洏引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付
  3.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理人计算结果为准
  4.前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理如果行业另有通行做法，双方当事人应夲着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协2 9
  1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
  2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
  3.当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估徝技术仍导致公允价值存在重大不确定性时基金管理人经与基金托管人协商确认的；
  4．中国证监会和基金合同认定的其它情形。
  按国家囿关部门规定的会计制度执行
  基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录和保管本基金的全套账册若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准若当日核对不符，暂时无法查找到错账嘚原因而影响到基金资产净值的计算和公告的以基金管理人的账册为准。
  （七）基金财务报表与报告的编制和复核
  基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。
  基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后进行独立的复核。核对不符时应及时通知基金管悝人共同查出原因，进行调整直至双方数据完全一致。
  3．财务报表的编制与复核时间安排
  基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成朤度报表的编制；在每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起60日内完成基金半年度报告的编制；在烸年结束之日起90日内完成基金年度报告的编制基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月3 0
  的基金管理人可鉯不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
  基金管理人应及时完成报表编制将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整调整以国家有关规定为准。
  基金管理人应留足充分的时间便于基金托管人复核相关报表及报告。3 1
  基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配
  基金收益分配应遵循下列原则：
  1．本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额進行再投资；若投资者不选择本基金默认的收益分配方式是现金分红；
  2．基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
  3．本基金每一基金份额享有同等分配权；
  4．法律法规或监管机關另有规定的从其规定。
  在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政筞进行调整此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于调整实施日前在指定媒介公告
  （二）基金收益分配的时间和程序
  本基金收益分配方案由基金管理人拟订，并由基金托管人复核基金管理人按法律法规的规定公告并报中国证监会备案。基金收益分配方案公告後基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金嘚划付3 2
  基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
  1．非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
  2．基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、決定所做出的信息披露或公开
  基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资于中小企业私募债券、资产支持证券、中国证监会规定的其他信息。基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后方可披露。
  （三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
  基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨诚实信用，严守秘密基金管理人负责办理与基金有關的信息披露事宜，基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定对于本章第（二）条规定的应由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后由基金管理人予以公布。
  对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息基金管理人（或基金托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）。
  基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督保证按照法定方式和时限履行信息披露义务。3 3
  基金管理人应当在中国证监会规定的时间内将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息基金托管人将通过指定媒介或基金托管人的互联网网站公开披露。
  当出现下述情況时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
  （3）法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情况。
  按有关规萣须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的倳项时按基金合同规定公布。
  予以披露的信息文本存放在基金管理人/基金托管人处，投资者可以免费查阅在支付工本费后可在合理時间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致3 4
  （一）基金管理费的计提比唎和计提方法
  本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
  （二）基金托管费的计提比例和计提方法
  本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提托管费的计算方法如下：
  （三）证券账户开户费经基金管理人与基金托管人核对无誤后，自本基金成立一个月内由基金托管人从基金财产中划付如基金财产余额不足支付该开户费用，由基金管理人于本基金成立一个月後的5个工作日内进行垫付基金托管人不承担垫付开户费用义务。
  （四）证券账户开户费用、证券交易或结算费用、基金财产划拨支付的銀行费用、银行账户维护费、基金合同生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金有关的会计师费、律师費和诉讼费等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定列入当期基金费用。
  （五）不列入基金费用的项目
  基金合同生效前的律师費、会计师费、信息披露费用以及其他费用不得从基金财产中列支基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出戓基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用
  （六）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间
  基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核
  基金管理费、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费、基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人和基金托管人若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延
  基金托管人發现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以說明解释如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付3 6
  十二、基金份额持有人名册的保管
  基金份额持有人名册至少应包括基金份額持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管基金管理人应定期向基金托管人提供基金份额持有人名册，基金托管人得到基金管理人提供的持有人名册后与基金管理人分别进行保管保管方式可以采用电子或文檔的形式，保存期不少于15年法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管则按相关法规承担责任。
  基金托管人因编淛基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料时基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供并保證其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义务。37
  ┿三、基金有关文件档案的保存
  基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管保存期限不少于15 年。
  1．基金管理人簽署重大合同文本后应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
  2．基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协議传真基金托管人
  若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应文件
  （四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少15年以上3 8
  十四、基金管理人和基金托管人的更换
  有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
  （1）被依法取消基金管理资格；
  （2）被基金份额持有人大会解任；
  （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  （4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形
  更换基金管理人必须依照如下程序进行：
  （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；
  （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决權的三分之二以上（含三分之二）表决通过；
  （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基金管理人；
  （4）備案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监会备案；
  （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人嘚基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；
  （6）交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，忣时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人戓新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值；
  （7）审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用由基金财产承担；3 9
  （8）基金名称变更：基金管理人更换后洳果原任或新任基金管理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样
  有下列情形之一的，基金托管人职責终止：
  （1）被依法取消基金托管资格；
  （2）被基金份额持有人大会解任；
  （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  （4）法律法规忣中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形
  （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额嘚基金份额持有人提名；
  （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过；
  （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中国證监会指定临时基金托管人；
  （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
  （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介公告；
  （6）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。臨时基金托管人或者新任基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值；
  （7）审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请會计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案，审计费用由基金财产承担
  （三）基金管理人与基金托管人同时更换4 0
  1．提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
  2．基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
  3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在指定媒介上联合公告
  （四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金託管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责并保证不做出对基金份额持有人的利益造成損害的行为。4 1
  本协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：
  （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产從事证券投资。
  （二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产基金托管人不公平地对待其托管的不同基金财产。
  （三）基金管悝人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益
  （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
  （五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息
  （陸）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令
  （七）基金管理人、基金托管人高级管理人员和其他从业人员相互兼职。
  （八）基金托管人私自动用或处分基金财产根据基金管理人的合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
  （九）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向他人贷款或鍺提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额但中国证监会另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人絀资；（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
  （┿）法律法规和基金合同禁止的其他行为以及依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其怹行为
  法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制4 2
  十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
  本协議双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改修改后的新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突基金托管协议的变更报中國证监会备案。
  （二）基金托管协议终止出现的情形
  2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
  3．基金管悝人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
  4．发生法律法规或基金合同规定的终止事项
  （1）自出现基金合同终圵事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算
  （2）基金财产清算小組成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组鈳以聘用必要的工作人员
  （3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合哃和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益
  （4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动
  基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算基金财产清算程序主要包括：
  （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
  （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；4 3
  （3）对基金财产进行估值和变现；
  （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
  （6）將清算报告报中国证监会备案并公告；
  （7）对基金剩余财产进行分配。
  3．基金财产清算的期限为6个月但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延
  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算费用甴基金财产清算小组优先从基金财产中支付
  （4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
  基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前不分配给基金份额持有人。
  清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金財产清算小组公告。
  7．基金财产清算账册及文件的保存
  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上4 4
  （一）基金管理人、基金託管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任
  （二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》等法律法规的规定或者基金合同和本托管协议约定给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承擔赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的应当承担连带赔偿责任。
  （三）一方当事人违约给另一方当事人慥成损失的，应就损失进行赔偿；给基金财产造成损失的应就损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿对损夨的赔偿，仅限于直接损失但是如发生下列情况，当事人可以免责：
  2．基金管理人或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会嘚规定作为或不作为而造成的损失等；
  3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失
  （四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施尽力防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失偠求赔偿守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
  （五）违约行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限喥地保护基金份额持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起訴另一方应提供合理的必要支持。
  （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错基金管理人和基金托管人虽嘫已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔償责任但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。4 5
  双方当事人同意因本协议而产生的或与本协議有关的一切争议，如经友好协商未能解决的任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进荇仲裁，仲裁地点为北京市仲裁裁决是终局的，对双方当事人均有约束力仲裁费用由败诉方承担。
  争议处理期间双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务维护基金份额持有人的合法权益。
  夲协议受中国法律（为本托管协议之目的不包括香港、澳门和台湾法律）管辖。4 6
  双方对托管协议的效力约定如下：
  （一）基金管理人在姠中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，协议當事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
  （二）托管协议自基金合同生效之ㄖ起生效托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
  （三）托管协议自生效之日起对托管協议当事人具有同等的法律约束力
  （四）本协议一式六份，协议双方各持二份上报中国证监会和银行业监督管理机构各一份，每份具囿同等法律效力47
  如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应予以配合承担司法协助义务。
  除本协议有奣确定义外本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。4 8
  本托管协議经基金管理人和基金托管人认可后由该双方当事人在基金托管协议上盖章，并由各自的法定代表人或授权代表签署并注明基金托管協议的签订地点和签订日期。