身为环日的董事长，潘书昌为人低调 ，不喜欢讲排场。2010年，德国前总理施罗德与潘书昌的合影。环日食堂的伙食丰富，价格还便宜。宿舍有无线网，员工闲暇时可以上网消遣。员工在工作之余，还可以做做运动。在潘书昌的带领下，潘家村大多数村民都住上了二层小楼。　　潘董出差时，住的地方条件很一般 ，吃饭也是随便一个路边摊就解决了。 潘书昌的秘书陈生智　　在老家的父母亲过来玩时，潘书昌知道后都会亲自带着礼物到家里探望，还专门请老人(夏东红父母)吃饭。 员工夏东红　　老总那些事　　出差时吃街边摊、理发随便找家小店就行、皮鞋100元3双……你会把这些生活细节跟一个年销售额近30亿的集团董事长联系在一起吗？可这正是山东环日集团董事长潘书昌的真实写照，60多岁的潘书昌为人低调 ，温情待人,时常拜访员工父母，请他们吃饭。而在潘书昌的带领下，潘家村的村民也都跟着富了起来。　　A.低调行事　　街边小店里理发，路边小摊上吃饭　　潘书昌的秘书陈生智已经在环日集团工作了23年。“我来的时候，环日才500多个人，好多都是身兼数职 ，我一直干文案工作。”陈生智比潘书昌小3岁，做了多年工作伙伴的他们关系很亲密。在陈生智的印象里，潘书昌很低调 、不喜欢讲排场。　　“你知道潘董平常在哪理发吗？”陈生智接着说道，“以前 ，潘家村里有几个老人会理发，潘董就找他们理，就在他的办公室理，理完了打盆水洗洗就完了。现在那几个老人上了年纪，潘董就常在公司附近一个小店理。”陈生智说，“好几次有人问我"你们老板怎么在那家小店理发"？他们觉得这对一个身家30亿的老总来说很不可思议。”　　陈生智称，潘董有个朋友常拿这事“取笑”他，潘董总是摸着自己的头乐道“这不挺好嘛，小店人少，快去快回”。陈生智表示，他听跟潘书昌一起出差的同事们说起过，潘董出差时，住的地方条件很一般，吃饭也是随便一个路边摊就解决了。“同事当时说摊上的东西不干净，潘董还一脸疑惑地反问"那你们平常吃什么？"　　B.不拘小节　　出差前裤子脏了，直接换上工作裤　　接着，陈生智又向记者讲述了另外一个故事。有一次，正好赶上潘书昌要出差，可他在办公室不小心把裤子弄脏了，司机要拉他回家去换，但这样时间上会有点赶，潘书昌说办公室就有，说着拉开一个柜子拿出一条工作服裤子，比量了一下说“颜色还挺般配”，直接就穿上了。“我们的工作服档次有点低 ，但他丝毫不在意。”陈生智告诉记者，还有一次，潘书昌从北京出差回来，当时正好有银行的客人在办公室等他，客人看潘书昌穿着新买的皮鞋，就开玩笑让陈生智猜价格。　　“当时我说"我已经知道了，你猜吧"，客人看着擦得锃亮的皮鞋，再看看潘董，可能是掂量他的身家因素，然后说" 应该500块钱下不来吧"，潘董听完就哈哈大笑起来，之后说"100元3双，在批发市场买的"。”陈生智说，潘书昌就是这样一个不拘小节的人，并不看重那些无关紧要的东西。陈生智表示，当然,在重大场合和接待外商、重要人物时,潘书昌着装非常讲究，绝对不会失了礼数。　　C.心思细腻　　生活小事也上心，常跟员工唠家常　　环日集团总部宣传科的庞科长是1992年来到环日工作的，他的老家在平度。“我喜欢写东西，所以一直负责宣传工作。”庞科长告诉记者，他平时跟董事长交流的都是工作上的事情，别的地方交集并不多，但发生在他身上的一件事却让他感动至今。　　庞科长回忆道，有一天下午下班回家，他在前面走着，没注意后面有没有人，听到后面有人喊他的名字，他回头一看才知道是董事长。“我们俩就边走边聊，他提起我的书法来，问我练得怎么样了，还鼓励我"既然喜欢就要坚持下去"，还说，要是没有纸的话，他办公室有很多旧报纸 ，可以去他那儿拿来练书法。”庞科长告诉记者，当时他是既感动又惊讶 ，他平日很喜欢书法，工作之余就会练习写毛笔字，但这些他从来没跟潘书昌提起过，他也不知道董事长是从哪里知道的。　　“潘董下来到车间里巡视的时候，经常会跟我们说说话，问问工作，聊聊家庭，让人感觉很容易相处。”韩永光是在车间里工作的一名焊工，在他的印象里 ，潘书昌是个很亲切的人。　　D.温情待人　　员工生病他着急，亲自探望把药送　　现任山东索尔特种装备有限公司行政部部长的夏东红是湖南长沙人，她在环日工作了11年了，四十多岁的她和家人在莱州土山镇潘家村安了家，一家人住在单位分的90平米的房子里，除了水电费不需交任何费用。　　“我刚过来时，饮食上很不习惯，我们湖南人喜欢吃辣，吃不惯北方的菜，潘董专门请来厨师，增加了南方菜品，现在我们就回家自己做着吃，很方便。”夏东红告诉记者，她在老家的父母亲过来玩时，潘书昌知道后都会亲自带着礼物到家里探望，还专门请老人吃饭，这都让她非常感动。　　此外，夏东红还告诉记者，有一次，公司的一位经理生病了，潘书昌不光打电话询问病情，还买了药到病人家里探望。　　“董事长这么关心员工，这个企业是充满温情的。”跟着潘书昌一起“打天下”的孙书亮对此感触颇深，他是环日最老的一批员工之一，又与潘书昌同村，有时候上下班在路上遇上，潘书昌都会主动向其询问家里的情况。　　员工福利　　在环日上班，吃住不用愁　　穿工作裤、穿便宜皮鞋、吃路边摊……这样看来，环日的董事长潘书昌似乎是个很“抠”的人，但他却只对自己抠 。员工餐厅一餐七八个菜，免费给员工提供公寓、宿舍，建的商品房便宜卖给员工……可以说 ，一个老板能为员工所做的最大努力，潘书昌都做到了 。　　每餐有七八个菜，一顿饭就几块钱　　“民以食为天”，一家企业的伙食条件是员工待遇好坏的重要体现。　　山东豪克国际橡胶工业有限公司有名员工，共两个食堂。上午10点半左右，南边食堂里的午饭就已经准备好了，记者看到，当天的午饭有七个菜，有芸豆炒肉、青椒炒肉、土豆炖肉、黄瓜鸡蛋、炸鱼、凉菜等，主食有米饭和馒头。　　上午11点左右，员工们陆陆续续走进了餐厅。一位莱州当地的工人告诉记者，肉菜2块钱一份，素菜1块钱一份，她打了一份土豆炖肉，买了馒头，一顿饭3块钱就够了 。就算是打两份菜，一顿饭也就五六块钱。据工人介绍，有些当地离家近的工人也留在公司吃饭 ，一来比较方便，二来伙食不错。　　公寓宿舍都能住，想要买楼也便宜　　采访中记者了解到，虽然环日集团的员工中外地人占了一定的比例，有些当地人离家远下班回家也不方便，但这些员工完全不用愁，因为公司会给他们安排宿舍。　　在豪克工作的周师傅是东北人，在豪克工作3年了 ，现在他跟妻子就住在公司安排的公寓里，每月只需交点水电费就行。80后的孙丽娜在豪克工作4年了 ，她是土山镇人，下班后回家不便，就住在了员工宿舍。“没事的时候，我会绣绣十字绣，宿舍有无线网络，可以上网看电影，还可以跟同事逛街，过得挺充实。”孙丽娜介绍。　　除了员工宿舍外，潘书昌还在潘家村建起了商品房。据庞科长介绍，这些商品房每平米两三千元，但如果是环日员工，每平米还会便宜几百元。　　带富乡亲　　家门口上班，年底有分红　　从一个村子里发展起来的环日，在发展壮大后给村子带来了数不清的福利，除了吸收劳动力 ，解决村民的就业问题，改善村民的生活，环日还给出了 10多项福利补贴，让村民的生活更好、更舒心。如今，潘家村462户村民，446户搬进了二层别墅式的住宅楼，正如村民所说的，“企业发展起来了 ，乡亲们也跟着沾光了 。”　　家门口就能上班，不少人还是股东　　早在1992年，潘书昌就提出了“工业发家，农业保家，人才兴家，道德传家”的发展思路，环日的发展给他的父老乡亲带来的一个很大福利就是能在家门口上班。　　采访中记者了解到，潘家村90%的劳动力都在环日集团上班，当然，土山镇也有很多人在环日上班，潘政宪就是其中一位，他之前在外地打拼，2年前回到潘家村环日工作，不少在环日工作的乡亲家里买上了小轿车。“多亏了潘董事长，企业发展起来了 ，乡亲们也跟着沾光了。”　　记者了解到，环日集团曾进行过两次股份制改革。第一次是在1989年，当时环日资产300多万元；年进行第二次改制，当时环日已有近亿资产。据潘政宪介绍，现在村里大多数人都有环日股份。“到年底分红时，我们家能分四五万块钱。”　　老早住上二层楼，还享有多项补贴　　走进土山镇潘家村，一排排整齐的白色二层小楼给人留下深刻的印象。“这不光在莱州，就对山东来说 ，也能说得上是独一无二的景色了。”一位村民说。据了解，潘家村是烟台市第一批小康村之一。　　潘家村人孙书亮介绍，上世纪90年代初，随着环日集团的稳步发展，潘书昌为改善村民的居住环境，1993年就进行新村规划，先后投入4000多万元，实施上楼工程，现在全村462户村民，446户已搬进了二层别墅式的住宅楼。　　采访中，记者了解到，潘家村村民还享受10多项福利待遇，像年过60周岁的老人每人每月有50元现金和30斤面粉补贴；每户还有有线电视费和暖气费补贴。“我家的房子，130多个平方米，暖气费才交1800元，村里给补贴一部分，装了机顶盒，一年补贴100多元。”潘政宪介绍。　　“潘董常说一个人一辈子能花几个钱，留那么多钱干什么，用到有用的地方多好，他就用到了让全村人富起来的事业上。”陈生智在这件事上也很佩服潘书昌。　　C6、C7文/快报记者 焦红红 图/快报记者 郑钦泽
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董事长出差时,出差费用将由谁审批,
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如股东不多，可由股东会决议审批事宜。由此看来你们公司有关制度还很不完善，建议股东决议尽快聘请常年法律顾问指导你们制定和完善有关制度，防止董事长滥用权利或侵犯股东权益，其权益需要得到制衡。。
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我一个朋友的公司向我集资了4万块钱，合同是以我朋友的名字跟他们公司签的，他们他们公司董事长承诺在规定的时间还钱，可是迟迟不还，合同上他们公司的法人的名字不是董事长的名字，请问如果起诉的话流程下来要多长时间，费用大概多少？
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那你起诉你的朋友吧，因为你直接把钱给他了，起诉的话一审简易程序审理期限为3个月，普通程序为6个月。法院收诉讼费大约1000元
有限责任公司，设立董事会后是否不能再设执行董事，此外设立了执行董事是否不可以设立董事会和董事长，或董事会和执行董事能不能并存？
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依法设立董事会并设有董事长的公司里是不可能再设立执行董事的.他们在不同的公司里的职能是相同的,只不过是称呼不同而以.
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最新法律咨询亿万集团董事长有事出差，让儿子打理公司，一走就发生变故
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今日搜狐热点领导班子成员出差费用须经董事长审核签字
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&&&&&&&&差旅费报销制度1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准职务董事长总经理董事副总经理总工程师火轮飞其他交通住宿标准市内伙食补助费一般特殊地区地区工具（不包一般特殊车船机括出租汽车）地区地区交通费软一公卧等务舱舱软二公卧等务按实报销200按实350报销6080按实报销200350按实报销80100&&&&&&&&舱舱部门经理总经理助理其他工作人员硬三普舱舱硬四卧等舱2、出差住宿费和交通费实行限额控制、节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费；（1）住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。（2）乘坐火车，晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上，连续乘坐时间超过12小时的，可按第四条标准购卧铺票。符合此条款规定，而不买卧铺票的，按慢车和直快列车座位票价的60%奖励给个人，乘坐特快的，按特快列车座位票价的50%奖励（另外加收空调费用不计入座位票价之内）。乘坐新型空调特快或新型直快列车的，按其座位票价的30%奖励个人。（3）符合乘坐飞机条件的出差人员到省内有班机通航的地方出差，在不影响工作的前提下，改乘坐火车（硬卧和座位）、普通汽车或轮船的，按飞机票价或减去相应的火车、普通汽车或轮船票价的差额，提取30%奖给个人。（4）夜间乘坐长途汽车、轮船统舱超过六小时，每人每夜另增发一天的伙食补助费。（5）符合乘坐飞机条件的出差人员改乘火车的，连续乘车超过12小时（含12小时）的，每满12小时，加发50元伙食补助。3、差旅费报销的其他规定（1）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。（2）出差人员到达目的地至住地往返可乘出租车，凭据按实报销。（3）自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不发市内交通费。（4）趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。（5）凡不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急乘坐飞机的，应事前经有关领导批准，否则超出规定的费用个人自理。（6）凡因公事支付的电话、电报费均予报销。（7）凡属正副总经理指定陪客前往外地考察参观者，其各项开支不受上述规定限制，陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受住勤及途中补助。按实报销50按实150报销2050按实报销150按实250报销5060&&&&&&&&高级工程师卧等通&&&&&&&&&&&&（8）凡被外单位和个人邀请外地考察参观，或业务跟单的人员，其食宿费已由对方负担的，均不再享受包干费或补助费。（9）出差天数的计算，原则为：当天12时以前出发，12时以后返回的按一天计算；当天12时以后出发，12时以前返回的，按半天计算；（10）实行差旅费制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务室不报销。（11）外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经公司总经理批准可实报实销。表头因为是由表格改变而写，略显有一些乱，希望你能明白，也希望上述制度能够对你有所帮助&&&&&&&&19&&&&回答者：心语婧&&&&&&&&差旅费报销有关注意事项1、报账人须在报销单填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。2、因公乘坐飞机的须持有事先经校领导审批签字方可报销飞机票。3、出租车票、市内公交汽车车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由单位领导在情况说明书上签字后方可报销。4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。6、出差期间购买的物品、资料等，需另填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起讫地点、时间、票价等）并由审批领导签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额&&&&&&&&如果你们公司的制度里写明了出差补助是60/天,包括食宿，那么报销时就不给再报销食宿费了，出差一天,没有夜宿，补助多少，都是根据公司的情况内部制定的，国家好像没有相关的政策明文规定。&&&&&&&&为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##有限责任公司出差申请单”（见附件）,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务副总）审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要。乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。3、住宿费报销标准：城市地区公司领导中层干部及安装维修工作人员人员高级职称&&&&&&&&&&&&住宿费京、津、沪、深圳、一类珠海、厦门、汕头、伙食补助广州、海南交通据实1288住宿费一般地区（含重庆二类伙食补助主城区）交通据实1088住宿费三类重庆市内各区县伙食补助交通151055住宿费四类乡、镇伙食补助交通5544注：（1）住宿费系指房间标准；（2）因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。4、乘座工具标5、准级别安装维修及其他公司领导中层干部工作人员项目飞机经济舱特殊情况经董事长批准可报销水翼船特殊情况经董事长批准可报销火车硬卧软座轮船三等舱四等舱四等舱市内出租车按实报销特殊情况经董事长批准报销5、员工分类标准：第一类：公司领导指公司领导班子成员；第二类：中层干部及高级职称人员；第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；第四类：安装维修人员。三、差旅费报销原则（1）区内出差（含龙宝、天城、五桥）不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。（3）以下人员不实行市内交通费包干办法：在外地参加各种训练班（含学习）的人员；自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；其他不宜实行本办法的出差人员。（4）出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；B.乘坐四等舱位（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。&&&&&&&&&&&&（5）出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。（6）出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。（7）各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干:重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。（8）出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。（9）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。（10）出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。（11）严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。（12）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚，同时对部门领导罚款50元每次。（13）出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内（除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助）按一天补助，补助标准30元/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天；其它地区按三天补助，补助标准30元/天。（14）异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。四、本规定从日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。##有限责任公司二00四年六月二十日##有限责任公司出差申请单出差人随行人差期本部门其他部门年月日至年月日部门&&&&&&&&出差路线出发时间暂支旅费&&&&&&&&&&&&出差事由&&&&&&&&分管领导报销日期备注报销记录会计填写报账会计：&&&&&&&&直属上级报销金额&&&&&&&&申请日期&&&&&&&&注（1）本表由财务部留存，并作为统计考核依据（2）除“随行人”外，其他栏目均只填写本部门人员出差情况&&&&相关阅读&&&&·费用报销制度&&&&&&&&借款和费用报销及审批程序制度总则1、为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。2、本制度中所称费用是指差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。3、本制度适用对象为公司总监及以下人员，副总裁及以上高层管理人员费用按实报销，无出差补贴。&&&&&&&&出差补贴标准14、定义：出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本制度的规定享受相应标准的出差补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。15、公司员工出差应严格履行报批手续，未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本&&&&&&&&&&&&人自行承担，公司不予报销。16、公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。17、长途出差交通工具乘坐标准级别飞机火车轮船总监普通舱硬卧及以上二等舱及以上部门经理------硬卧二等舱主管及以下------硬卧三等舱18、出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表（元/日）：级别/出差地点京、津、沪、穗、深圳、珠海、厦门其他省会城市一般地级城市县级城市及以下总监住宿标准伙食补贴交通补贴合计部门经理住宿标准伙食补贴交通补贴合计主管住宿标准伙食补贴交通补贴合计一般员工住宿标准伙食补贴交通补贴合计19、宾馆或酒店标准：级别宾馆或酒店标准客房标准总监四星级标准客房经理三星级标准客房主管及以下人员无星级标准客房除本制度另有规定外，公司其他任何员工不得住标准客房以外的各类特色房、普通套房和豪华套房等高标准客房。考虑到全国各地住宿实际情况的不同，为避免因住宿标准制订过低，给住宿带来困难，不利于工作开展，给公司形象带来负面影响及增加个人负担，个人单独出差实际住宿费高于第18条规定包干住宿标准的，如住本条上表规定的标准及以下客房的将被视为合理住宿，允许按实报销；公司员工应尽量选择低星级的宾馆或酒店住宿，以减少开支。20、出差人员的住宿费在住宿标准内据实报销，超支部分自理，规定标准内节约部分按60%返还。公司员工出差无住宿发票的，按实际住宿天数，每人每天按照包干总额的40%给予补助。但参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。21、出差人员当日有招待费发票的，当日不计算伙食补贴；当日有出租车票的，当日不计算交通补贴。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，招待费发票未注明日期的，一张招待费发票视同一天发生招待费并不予计算伙食补贴；出租车票必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的，且出租车票数量超过出差天数2倍及以上的，出差期间不予计算交通补贴。22、出差人员的交通补贴、伙食补贴天数按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾；住宿补贴按实际住宿天数计算。&&&&&&&&&&&&23、出差人员超标准乘坐交通工具须经总裁签字同意方可报销，并须事先请示；飞机票、软卧火车票、头等舱轮船票须经总裁签字同意方可报销。24、公司员工出差夜间（指晚8时至次日凌晨7时）连续乘坐硬坐火车超过8小时以上的，可给予夜间乘车补贴，补贴标准为票价的50%。25、长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总监或主管副总裁、财务总监、总裁审批后，按票价的50%报销。26、公司员工随同主管及以上级人员一同出差，其住宿标准可按主管及以上级人员相应标准执行；公司员工随同副总裁及以上级人员一同出差，原则上不予发放伙食补贴和交通补贴。27、司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见一般员工包干标准。28、公司员工出差途中，经批准可绕道回家探亲，其绕道车船费扣除直线单程车、船费后全部自负，在家期间不享受伙食补贴、住宿补贴和交通补贴。公司员工在私房（家）所在地或父母所在地出差，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。29、公司员工在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补贴，不发住宿补贴和交通补贴，住院超过1个月的停发伙食补贴。30、出国人员差旅费的报销严格按照财政部、外交部（92）财外字第1100号文件执行。市内公共交通费标准31、市内交通费是指公司员工在公司所在地办理公务所发生的交通费（包括公共汽车费和出租车费），公司员工上下班或因私所发生的交通费不在此列。32、市内出租车费报销标准：部门级别每月限额营销部门总监400元经理300元综合部门总监300元经理200元限额以下凭票据实报销，差额不补。33、凡市内办理公务的主管及以下人员，一般只能乘坐市内公共汽车，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准。34、所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。35、报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第二次发现将予以通报批评，第三次发现将移交人力资源部处理。&&&&&&&&其他费用标准47、误餐补贴。公司员工根据公司规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办理公务，因故不能返回享受工作午餐的，按工作餐标准给予误餐补贴，但陪同宴请客户及市外出差人员不享受误餐补贴。误餐补贴由行政办公室负责发放，公司员工凭领取的未使用的工作餐券每月最后一天到行政办公室换取现金，由行政办公室统一到财务部报账。48、礼品费。因工作特殊需要，需赠送有关部门人员或客户礼品的，须经总裁同意由行政办公室统一采购，个人不得私自赠送礼品。49、加班费。加班费由人力资源部按国家和公司有关规定办理，月底随同工资一起发放。50、司机出车补贴。司机工作时间（9：00—17：00）在市区内出车，不计算出车补贴；司机工作时间以外加班，视不同情况分别处理：⑴、加班取件：按实际用车时间，填写加班单，行政办公室统一上报，由人力资源部计入当月工资发放；&&&&&&&&&&&&⑵、接送客户：只负责接送客户，按加班取件办法处理；全程跟车陪同客户的，原则上不得随同客户一起用餐和娱乐，司机用餐须自行解决：a、司机自己解决用餐的，公司按工作餐标准发放伙食补贴，并按实际用车时间（含等候时间）计算加班补贴；b、司机随同客户一起用餐未与客户一起娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际用车时间（含等候时间）计算加班补贴；c、司机随同客户一起用餐和娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际接送时间（不含等候时间）计算加班补贴。⑶、其它情况：按加班取件办法处理。⑷、司机双休日和节假日加班，参照以上规定及国家、公司有关规定办理。51、主管及以上人员的职务以人力资源部的正式聘任通知为准，对外使用的职务不对内使用，也不享受本制度规定的各项对应级别标准报销有关费用。&&&&&&&&1、为加强差旅费报销管理，合理使用资金，特制定本制度。2、差旅费管理2.1公司员工因工出差，应事先填写《出差审批单》，需部门主管签字，系统副总裁审批。2.2公司员工因工出差，据出差天数确定差旅费预支金额，经部门经理签字，系统副总批准后执行，严禁擅自借款。2.3出差回来报销时，必须同时结清余额，不得拖欠预支款。出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3/SPAN(续致信网上一页内容)、出差住宿及补助标准级别高管级特别级三级二级一级补充级3.1级别分类各层级岗位及职位，详见薪酬机制。3.2长途与短途的界定员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差在一天以上的为“长途”。3.3以下情况不享受出差补助3.3.1当地常住户口或居住地在本办辖区的；3.3.2驻地回公司汇报工作或参加会议（活动）的；3.3.3外出参观或参加会议、培训（学习）的（如会议组不安排的可按公司标准执行）；3.3.4员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴及住宿补助（禹城市外的短途出差，可享受15元/人/餐补贴）;3.3.5除上述以外的其他非因公出差的。4、出差交通报销标准4.1三级及以下人员4.1.1出差其交通工具需在《出差审批单》上注明，原则上以火车、汽车为主，夜晚乘坐火车超过6小时的一类城市补贴(含市交)5住宿050二类城市补贴(含市交)住宿040单位：元/天/人三类城市补贴(含市交)住宿30&&&&&&&&&&&&方可订硬卧。其他特殊情况或因工作紧急需要改乘飞机的，须经系统副总审核后报总裁审批。各类订票手续费、长途车票保险费按实报销，订票费最高标准不得超过20元。4.1.2员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。4.2副总裁以上人员4.2.1副总裁及以上可乘坐火车软、硬卧、轮船二等舱、飞机普通舱，乘坐飞机应事先经总裁批准。4.2.2长途交通费实报实销。5、差旅费报销程序及规范5.1报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况只能收据代替的应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码以及开票人以备核查。5.2出差期间发生费用的报销，交通费、住宿费需附在《付款审批单》的后面并在《付款审批单》以备核查。5.2.1《付款审批单》上的各项内容必须填写完整，详细注明去向、目的地、出差事由、起止日期等具体项目内容，一律用黑色碳素笔填写，以免褪色。5.2.2《付款审批单》经部门主管签字，财务部会计审核后交系统副总批准，总裁审批，方可报销。5.3所有报销由返回日起7日内应报销完毕，如超过一个月未报销的公司将不予再报销。（特殊情况由总经理签字方可充许再报销）5.4特殊情况的超标部分必须逐级审核，经公司领导对超标部分待批后，财务部方可办理报销手续。6、相关规定6.1随同上级出差的员工可随上级标准报销住宿费和交通费，补助按本人标准执行。6.2员工出差要与公司保持密切联系，以确保在外安全。6.3报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现不但取消报销资格还将以报销额的两倍进行处罚，直至辞退。7、附则7.1本规定由人力资源部部负责起草/制订/修订。7.2若有与本规定相抵触的有关条款，以本规定为准。7.3营销系统人员按照《营销系统出差管理暂行规定（试行）》执行。&&&&为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据集团公司及物总文件精神，结合我公司具体情况，特制定本制度。一、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准&&&&长途汽车火车&&&&&&&&轮船&&&&&&&&飞机&&&&（非出租车）非出租车）&&&&&&&&住宿标准市内交通伙食补助限额费费&&&&&&&&总经理软卧副总经理&&&&副总师&&&&&&&&二等舱&&&&&&&&普通舱&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&300&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&50&&&&&&&&硬卧&&&&部门负责人&&&&&&&&三等舱&&&&&&&&无&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&200&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&50&&&&&&&&其它工作人员&&&&&&&&硬卧&&&&&&&&四等舱&&&&&&&&无&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&100&&&&&&&&按实报销&&&&&&&&50&&&&&&&&二、出差住宿费和交通费实行限额控制的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费；（1）住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。&&&&&&&&&&&&（2）乘坐火车超过六个小时，不买硬卧票而乘坐硬座的，按当次硬卧票价与硬座差价补贴给个人。（3）夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过六小时，每人每夜另增发一天的伙食补助费。（4）参加会议统一收取会议费的，按开据的会议发票实报实销，会议期间伙食补助费减半。三、差旅费报销的其他规定（1）随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。（2）出差期间，因公事招待客户而支出的招待费，经公司总经理批准可实报实销。（3）自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不再报销市内交通费。（4）趁出差之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。（5）不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急或路途较远等原因乘坐飞机的，应事前经总经理批准同意，否则超出规定的费用个人自理。（6）凡因公事支付的电话、电报费均予报销。（7）出差天数的计算，原则按照自然天数计算。四、实行差旅费制度后，各部门人员出差，要填写出差任务单，定任务、定时间、定地点、定人数、定限额，并报主管领导批准。实际情况超过原计划费用时，需经主管领导批准。报销时应出示出差任务单，否则，财务审计处不予报销。五、费用与绩效挂钩的部门按照经营目标考核管理办法的规定及本制度，以部门为单位进行费用报销，并由部门自行安排。六、本制度由公司财务审计处负责解释。&&&&七、本制度从二○○六年七月一日起试行。&&&&&&&&为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。二、出差审批办法：1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。二，差旅费报销原则（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。(3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。(5)差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。&&&&&&&&&&&&三、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。2、差旅报销按财事字〔1997〕第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。四、本规定从日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行&&&&&&&&为进一步加强对差旅费的治理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准：一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：人员部门经理以上人员其他人员实报实销省会城市其他地区实报实销实报实销10060副科长以上人员、高级职称人员地区直辖市、计划单列市&&&&&&&&1、自带交通工具的从其包干费中每人天天扣减交通费20元。2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日往返补助15元。3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人天天40元。4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。6、旅途期间，在非工作地不许滞留。7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。在百度搜索:公司差旅费报销制度&&&&&&&&&&&&为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：&&&&&&&&地区/人员总经理经理其余人员&&&&（2）伙食补助费：&&&&&&&&特区&&&&&&&&直辖市&&&&&&&&省会城市&&&&&&&&省辖市&&&&&&&&县级市及以下&&&&&&&&实报实销（含副总经理，下同）060&&&&&&&&地区/人员总经理经理其余人员&&&&（3）市内交通费：&&&&&&&&特区实报实销6060&&&&&&&&直辖市&&&&&&&&省会城市&&&&&&&&省辖市&&&&&&&&县级市及以下&&&&&&&&4040&&&&&&&&4040&&&&&&&&4040&&&&&&&&4040&&&&&&&&地区/人员总经理经理其余人员&&&&（4）交通工具标准：&&&&&&&&特区实报实销1010&&&&&&&&直辖市&&&&&&&&省会城市&&&&&&&&省辖市&&&&&&&&县级市及以下&&&&&&&&88&&&&&&&&55&&&&&&&&55&&&&&&&&33&&&&&&&&工具/人员总经理经理其余人员&&&&&&&&飞机普通舱预申请——&&&&&&&&火车软卧软座硬卧硬座硬卧硬座&&&&&&&&轮船二等舱三等舱三等舱&&&&&&&&长途汽车实报可乘可乘&&&&&&&&出租车实报实报预申请&&&&&&&&&&&&三、报销办法（一）住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。（二）伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。（三）交通费报销办法1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。（五）其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。&&&&&&&&&&&&3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。五、本制度自发布之日起执行。本制度自发布之日起执行。&&&&&&&&差旅费报销管理制度（试行）差旅费报销管理制度（试行）&&&&为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，根据财政部有关规定并结合本公司的实际情况，特制定本制度。&&&&&&&&1总则&&&&1.1目的本制度规定员工因业务、培训等事宜，按公司指令被派遣出差时的旅费支付标准为目的。1.2适用范围本制度适用于***有限公司的全体员工。1.3用语的定义1.3.1同一地区通常是以“市、区”为行政单位，但是如果在同一地区到两个以上地方出差时，尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时，可以视为不同地区的出差。1.3.2日补助包括误餐费、饮水费、通讯费、市内交通费等。1.4旅费计算1.4.1旅费包括车船费、住宿费、日补助。1.4.2旅费按正常路程计算，但因业务上的情况或者不得已改变路程的时候，按实际路程计算。1.4.3车船费、住宿费按规定标准报销。1.4.4日补助按照出差天数计算。出发时间为中午12点之前(含12点)的，出差当日按全天计日补贴。出发时间为中午12点之后的，出差当日按半天计日补贴。返回出发地时间为中午12点之前（含12点）的，返回日当天按半天计日补贴。返回出发地时间为中午12点之后的，返回日当天按全天计日补贴。1.5公司设施的使用及旅费的减额支付1.5.1到交通方便的地方出差时，尽量使用公司所有的或者借用的设施以及公交车辆，其旅费按如下表减额支付。有交通车辆时不支付交通费1.6出差期间的缺勤出差期间因私事而缺勤，则不支付其住宿费及日补贴，如有生病或其它不得已的情况缺勤时，可参照实际情况支付日补贴及住宿费。1.7职别、职务变更提供住宿时不支付住宿费提供餐饮时不支付餐饮补助&&&&&&&&1.5.2从公司外收到全部或一部分旅费时，公司不再支付其全部或部分旅费。&&&&&&&&出差期间职别、职务变更时，从决定日起变更职别、职务支付旅费。1.8旅费的支出1.8.1出差前在预定金额的范围内可以预支旅费。1.8.2预支的差旅费含标准内的车船费、出差期间的住宿费、日补贴。1.8.3预支差旅费借款时须附有核准后的、有上述内容的出差申请书。1.8.4有尚未清理的借款时不得继续申请借款。1.9特殊旅费&&&&&&&&&&&&陪同上级人员、公司内外宾出差或因其它原因，实际发生的费用超过本人的所得定额（车船费、住宿费、日补助）时，经总经理批准，其旅费可以支付实际费用或所得定额以上的费用。1.10差旅费报销应取得合法的票据，住宿费项目包括住宿起讫日期、住宿人数在内的所有信息填写齐全、准确，否则视为非合理票据，不予报销。&&&&&&&&出差借款、2出差借款、报销审批流程&&&&2.1出差申请程序因公出差人员填写“出差申请单”，经部门长、主管副总审核签字，总经理批准后方可出差。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。同时财务部实行“前账不清、后账不借”的原则。借款具体流程如下：&&&&提出申请审核签字审核批准批准&&&&&&&&签&&&&&&&&字&&&&&&&&出差人员&&&&务部长&&&&&&&&部门长&&&&出纳（借款）&&&&&&&&主管副总&&&&&&&&总经理&&&&&&&&财&&&&&&&&2.2差费报销程序&&&&公司员工出差回来，必须在十五日内十五日内办理报销手续（必须将本次出差发生的所有费用一次性报销，禁必须将本次出差发生的所有费用一次性报销，十五日内必须将本次出差发生的所有费用一次性报销止将车票与餐费等其他费用分开、分次报销止将车票与餐费等其他费用分开、分次报销），如实填写“差旅费报销单（包括“出差整理单”和“粘单”两部分）”，交部门长签字，经财务部长按标准审核后报销。其具体流程是：差费报销单审核签字审核签字审核批准出差人员批准总经理出纳（报销）部门长财务部长主管副总&&&&&&&&3国内出差旅费&&&&3.1为了履行业务出差时，按下表支付车船费（火车、飞机、轮船、汽车等费）和住宿费及日补助。&&&&国内出差旅费定额表&&&&车区分航空铁路船费轮船其它一类地区住二类地区宿费三类地区四类地区市内交通费日补助夜途补助餐费补助&&&&&&&&其他杂费&&&&&&&&&&&&总经理副总经理部长及助理&&&&&&&&实费一般一般&&&&&&&&实费软卧硬卧&&&&&&&&实费2等3等&&&&&&&&实费实费实费&&&&&&&&实费360260&&&&&&&&实费300200&&&&&&&&实费260160&&&&&&&&实费200100&&&&&&&&实费实费305040&&&&&&&&实费5040&&&&&&&&实费实费实费&&&&&&&&区总经理&&&&&&&&分&&&&&&&&日补贴欧洲等实费200160港澳台0亚洲&&&&&&&&住宿费实费实费实费实费3030实费&&&&&&&&副总经理部长及助理一般职员一般职员一般硬卧&&&&&&&&3.2利用航空时，要得到所属部门主管副总经理以上级别的批准，同时需满足以下条件：3.2.1确属事情突然，乘坐火车等交通工具来不及的；3.2.2乘坐火车时间超过12小时的；3.2.3陪同重要客人必需的；3.3定额表中住宿费标准为住宿房间标准，一般职员若两人（同性）同时出差，原则上为两人标准。3.4车船费、住宿费的计算，按发票在规定标准内报销。3.5一类地区，经济特区（深圳、珠海、汕头、厦门、海南）及直辖市（京、津、沪、重庆）；二类地区，省会城市及副省级城市、计划单列市（青岛、大连）；三类地区，一般城市；四类地区，县级地区以下。3.6没有住宿费发票，则给予对应住宿标准50%补贴。&&&&&&&&4国外出差旅费&&&&4.1为履行业务到国外出差或滞留时，按下表支付车船费和住宿费以及日&&&&补贴。单位：US$国外出差旅费定额表&&&&&&&&4.1.1住宿设施的使用标准：不超过3星级标准。4.1.2国外出差过程中，为履行业务所需的车辆租赁和有关费用，经副总经理及以上批准后，可以另行支付。4.1.3乘飞机的标准：经济舱。4.1.4汇率按财务部定期公布的兑换比率执行。&&&&&&&&5国内外长期出差旅费&&&&5.1长期出差旅费的支付&&&&出差期间日期不提供餐饮时提供餐饮时100%50%80%40%60%30%30日以内30日-60日60日以上&&&&&&&&&&&&不提供餐饮时的50%&&&&&&&&5.2培训期限在91日以上时，必须使用培训机构提供的住宿设施。5.3如果培训期限在90日以内，应尽可能使用培训机构的住宿设施，若确实有困难时事先同培训机构联系，通过他们的协助可以使用外面的住宿设施。5.4航空以及住宿设施的使用标准，按国外出差旅费的定额标准进行。&&&&&&&&6近郊出差旅费&&&&为履行业务进行的近郊出差，按下表支付出差旅费。近郊业务误餐补助支付标准表&&&&&&&&区&&&&&&&&分&&&&&&&&因业务外出交通费实费+误餐费20元用公司的车辆：不支付交通费提供餐饮：不支付误餐费&&&&&&&&支付标准减额支付标准&&&&&&&&出差地和居住地之间可以利用市内公共汽车时不支付。&&&&&&&&6.1近郊业务误餐补助是指由于业务地点在近郊所导致无法在本公司内就餐而发放的餐费补助。6.2用语的定义6.2.1近郊业务：业务范围在近郊内，市内公共车辆可以到达的地方。6.2.2标准的执行要按各部门长的判断和财务部门的认可进行。6.2.3“2日以上-30日”业务且需住宿时，事先要得到批准权所有者的批准，并按“国内出差旅费定额表”进行。&&&&&&&&7附则&&&&7.1本制度由财务部负责解释；本制度未尽事宜，另行补充。7.2本制度自日开始试行(原制度同时废止)。&&&&&&&&&&&&&&&&