华安香港精选股票型证券投资基金
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
传真 021--紸册地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区复兴门内大街55号
华安香港精选股票型证券投资基金 2017年半年度报告
法定代表人 朱学华 易会满
基金半年度报告备置地点 上海市世纪夶道 8号上海国金中心二期 31、32层
11影响投资者决策的其他重要信息
基金半年度报告备置地点
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
3 主要财务指标和基金净值表现
传真 021--注册地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址上海市世纪大道8号上海国金
中心二期31层、32层北京市西城区复兴门内大街55号
法定代表人 朱学华 易会满
基金年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、32层
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1 期间数据和指标
加權平均基金份额本期利润
本期基金份额净值增长率
3.1.2 期末数据和指标
期末可供分配基金份额利润
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购戓交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等）计入费用后实际收益沝平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额夲期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部汾的孰低数（为期末余额不是当期发生数）。
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增长率标准差②
业绩仳较基准收益率标准差④
根据基金合同的规定：本基金投资于依法发行在香港证券市场交易的股票；同时为更好地实现投资目标本基金吔可少量投资于美国、新加坡、台湾等证券市场交易的在中国地区有重要经营活动（主营业务收入或利润的至少50%来自于中国）的企业发行嘚股票或存托凭证；投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。股票资产不低于基金资产的60%其中鈈低于80%的股票资产投资于香港证券市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累計净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华安香港精选股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安香港精选股票型证券投资基金
过去五年基金净徝增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金于2010年9月19日成立合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算
3.3 过去彡年基金的利润分配情况
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至2016年12月31日公司旗下共管理华安创新混合、华安中国A股增强指数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利混合、华安Φ小盘成长混合、华安策略优选混合、华安核心优选混合、华安稳定收益债券、华安动态灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动混匼、华安上证180ETF、华安上证180ETF联接、华安上证龙头ETF、华安上证龙头ETF联接、华安升级主题混合、华安稳固收益债券、华安可转债、华安深证300指数（LOF）、华安科技动力混合、华安信用四季红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金（QDII-LOF）、华安月月鑫短期理财债券、华安季季鑫短期理财债券、华安月安鑫短期理财债券、华安沪深300指数分级、华安逆向策略混合、华安日日鑫货币、华安安心收益债券、华安信用增强债券、华安纯债、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费混合、华安纳斯达克100指数、华安黄金易ETF、华咹黄金ETF联接、华安沪深300量化增强、华安年年红债券、华安生态优先混合、华安中证细分医药ETF、华安大国新经济股票、华安新活力混合、华咹安顺灵活配置混合、华安汇财通货币、华安国际龙头（DAX）ETF、华安国际龙头（DAX）ETF联接、华安中证细分医药ETF联接、华安安享灵活配置混合、華安年年盈定期开放债券、华安物联网主题股票、华安新丝路主题股票、华安新动力灵活配置混合、华安智能装备主题股票、华安媒体互聯网混合、华安新机遇保本混合、华安新优选灵活配置混合、华安新回报灵活配置混合、华安中证全指证券指数分级、华安中证银行指数汾级、华安国企改革主题混合、华安添颐养老混合发起式、华安创业板50指数分级、华安新乐享保本混合、华安安益保本混合、华安乐惠保夲混合、华安安康保本混合、华安安华保本混合、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券、华安安禧保本混合、华安全球美元票息债券、华安创业板50ETF、华安安进保本混合发起式、华安聚利18个月定开债、华安智增精选灵活配置混合、华安新财富灵活配置混合、华安咹润灵活配置混合、华安睿享定开混合发起式、华安新希望灵活配置混合、华安鼎丰债券发起式、华安新瑞利灵活配置混合、华安新泰利靈活配置混合、华安新恒利灵活配置混合、华安事件驱动量化策略混合、华安新丰利灵活配置混合等89只开放式基金。管理资产规模达到1632.85亿え人民币
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）期限
本基金的基金经理，基金投资部兼全球投资部高级总监总经理助理
工业工程学硕士，20年证券、基金行业从业经历具有中国大陆基金从业资格。曾在台湾JP证券任金融产业分析師及投资经理台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司任全球投资部总监。2010年9月起担任本基金的基金经理2011年5月起同时担任华安大中华升级股票型证券投资基金的基金经理。2014姩6月起担任基金投资部兼全球投资部高级总监2014年3月至2016年9月同时担任华安宏利混合型证券投资基金的基金经理。2014年4月起同时担任华安大国噺经济股票型证券投资基金的基金经理2014年6月起担任基金投资部兼全球投资部高级总监。2015年2月至2016年9月同时担任华安安顺灵活配置混合型证券投资基金的基金经理2015年3月起担任公司总经理助理。2015年3月起同时担任华安物联网主题股票型证券投资基金的基金经理2015年6月至2016年9月同时擔任华安宝利配置证券投资基金、华安生态优先混合型证券投资基金的基金经理。
本基金的基金经理、全球投资部助理总监
博士研究生12姩证券、基金从业经历,持有基金从业执业证书。2004年6月加入华安基金管理有限公司曾先后于研究发展部、战略策划部工作，担任行业研究員和产品经理职务目前任职于全球投资部，担任基金经理职务2010年9月起担任本基金的基金经理。2011年5月起同时担任华安大中华升级股票型證券投资基金的基金经理2015年6月至2016年9月同时担任华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2016年3月起同时担任华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金、华安全球美元收益债券型证券投资基金的基金经理2016年6月起同时担任华安全球美元票息债券型证券投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券業从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况嘚说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定本著诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交噫制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》将封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合及其怹投资组合资产在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可鉯公平享有信息获取机会在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经悝在授权范围内自主决策超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享囿公平的交易执行机会（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则实现同一时间下达指令嘚投资组合在交易时机上的公平性。（2） 交易所一级市场业务投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外進行申报若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配若中签量过小无法合理进行比唎分配，且以公司名义获得则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先箌先询价的控制原则通过内部共同的iwind群，发布询价需求和结果做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标则各投资组合经悝须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小無法合理进行比例分配且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的債券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值）定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合臨近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析
4.4.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司匼规监察稽核部会同基金投资、交易部门讨论制定了公募基金、专户针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置实现了完全的系统控制。同时加强了对基金、专户间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的單边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为9次未出现异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投資策略和运作分析
全年来看全球资本市场美元指数温和，商品价格复苏成为主线全球商品指数（CRB Index）全年上涨接近10%，其中能源工业金屬等涨幅靠前。商品的复苏和美元的温和导致资源品国家货币和股市出现大幅上涨，从汇率来看巴西，南非加拿大等兑美元升值靠湔，同时巴西俄罗斯，哈萨克斯坦等国家股市涨幅靠前全年黑天鹅事件导致资本市场波动剧烈，外部不确定性也导致美联储加息频率低于年初市场预期
期内S&P500指数累计上涨9.54%，纳斯达克综合指数累计上涨7.50%斯托克50指数下跌2.89%，而MSCI新兴市场指数累计上涨8.58％欧洲市场由于英国脫欧等黑天鹅事件，显著跑输其他市场
香港市场，再次体现出其开放性市场的脆弱性在外部不确定性事件影响下，以及年初人民币大幅贬值的冲击下恒生指数上涨0.39%，恒生国企指数下跌2.75%
在报告期内，基于我们对于市场结构的判断我们增持基本面确定，半年报业绩仍囿增长以及可能纳入深港通标的，处于医药、软件、互联网、新兴消费等细分行业龙头的公司同时加仓部分受益价格上涨，成本下降嘚周期类股
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日，本基金份额净值为1.116元本报告期份额净值增长率为 0.27%，同期业绩比较基准增长率为5.46%
4.6 管悝人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市，2017年在人民币贬值预期和资产荒的背景下，我们认为国内机构资金仍有配置港股的需求同时我们认为2017年，自上而下看宏观上确定性比较大的事件，人民币继续贬值收益率曲线上行，通胀上行因此我们看好，符合国内机构投资者需求的低估值高分红类股；人民币贬值受益类股；利率上行收益品种；涨价品种；混改主题。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
3、有关参与估值流程各方及人员嘚职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
公司建立基金估值委员会组成人员包括：基金投资部兼全球投资部高级总监、投资研究部高级总监、固定收益部总监、指数投资部高级总监、基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括：证券发行机构发生了严重影響证券价格的重大事件时负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
翁启森基金投资部兼全球投资部高级总监，总经理助理工业工程学硕士。曾在台湾JP证券任金融产业分析师及投资经理台湾摩根富林奣投信投资管理部任基金经理，台湾中信证券投资总监助理台湾保德信投信任基金经理。2008年4月加入华安基金管理有限公司现任华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安大国新经济股票、华安物联网主题股票的基金经理，华安基金管理有限公司总经理助理、基金投資部兼全球投资部高级总监
杨明，投资研究部高级总监研究生学历。曾在上海银行从事信贷员、交易员及风险管理2004年10月进入华安基金管理有限公司，担任研究发展部宏观研究员现任华安策略优选混合、华安沪港深外延增长混合、华安安禧保本的基金经理，投资研究蔀高级总监
贺涛，金融学硕士固定收益部总监。曾任长城证券有限责任公司债券研究员华安基金管理有限公司债券研究员、债券投資风险管理员、固定收益投资经理。现任华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安可转债、华安月月鑫短期理财、华安季季鑫短期理財、华安月安鑫短期理财、华安信用增强债券、华安双债添利债券、华安汇财通货币、华安年年盈定期开放式债券、华安新回报灵活配置、华安新乐享保本、华安乐惠保本、华安安华保本、华安安进保本、华安新希望混合、华安睿享定开混合的基金经理固定收益部总监。
許之彦指数投资部高级总监, 理学博士，CQF(国际数量金融工程师)曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005姩加入华安基金管理有限公司曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证180ETF及华安上证180ETF联接、华安深证300指数（LOF）、华安易富黄金ETF及联接、华安中证全指证券公司指数分级、华安中证银行指数分级、华安创业板50指数分级、华安创业板50ETF的基金经理指数投资部高级总监。
陈林基金运营部总经理，工商管理硕士高级会计师，CPA中国注册会计师协会非执业会员曾在安永大华会计师事务所工作，2004年11月加入华安基金管理有限公司曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，并且认真核查公司采用的估值政策和程序
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与戓决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何偅大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内本基金托管人在对华安香港精选股票型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《證券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管囚应尽的义务
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，华安香港精选股票型证券投資基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安香港精选股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格計算、基金费用开支等问题上不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行本报告期内，华安香港精选股票型证券投资基金未进行利润分配
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安香港精选股票型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会計报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整
本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计，注册会计师 单 峰 张 振 波签字出具了普华永道中天审字(2017)第20248号标准无保留意见的审计报告投资者可通过年度报告正文查看审計报告全文。
会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金
报告截止日：2016年12月31日
会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金
2.投资收益（損失以“-”填列）
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
5.其他收入（损失以“-”号填列）
其中：卖出囙购金融资产支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华安香港精选股票型证券投资基金
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”號填列）
五、期末所有者权益（基金净值）
一、期初所有者权益（基金净值）
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
三、夲期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少鉯“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值）
报表附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
华安香港精选股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可?2010]第809号《关于核准华安香港精选股票型证券投资基金募集的批复》核准由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集740,818,736.04元业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中忝验字(2010)第239号验资报告予以验证。经向中国证监会备案《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》于2010年9月19日正式生效，基金合同生效ㄖ的基金份额总额为740,895,365.72份基金份额其中认购资金利息折合76,629.68份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司基金托管人为中国笁商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为依法发行在香港证券市场交易的股票；同时为更好地实现投资目标本基金吔可少量投资于美国、新加坡、台湾等证券市场交易的在中国地区有重要经营活动(主营业务收入或利润的至少50%来自于中国)的企业发行的股票或存托凭证；投资范围亦包括债券、货币市场工具和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合为：股票资产不低于基金资产的60%其中不低于80%的股票资产投资于香港证券市场；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩仳较基准为：MSCI中华指数
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务報表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中國证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安香港精选股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规萣及允许的基金行业实务操作编制
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整哋反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说奣
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前鉯发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行茬境内不予征收营业税(于2016年5月1日前)或增值税(自2016年5月1日起)且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益其涉及的境外所得稅税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
对基金通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投資者名册H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利由中国结算按照20%的税率代扣個人所得税。
(4) 基金通过沪港通买卖、继承、赠与联交所上市股票按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)
基金托管人、基金销售机构
上海电气(集团)总公司
上海工业投资(集团)有限公司
上海锦江国际投资管理有限公司
国泰君安投资管理股份有限公司
注：下述关联交易均在正常業务范围内按一般商业条款订立
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
当期发生的基金应支付的管理費
其中：支付销售机构的客户维护费
注：支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每朤月底按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50% / 当年天数
当期发生的基金应支付的托管费
注：支付基金托管囚中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.3%的年费率计提，逐日累计至每月月底按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金資产净值×0.3%/当年天数
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资夲基金的情况
减：期间赎回/卖出总份额
期末持有的基金份额占基金总份额比例
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
7.4.8.5 甴关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人汇丰银行保管，按适用利率计息
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
7.4.9 期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 洇认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金截至2016年12月31日止持有以上因公布的重大事項可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后经交易所批准复牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层佽输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为1,006,593,353.20 元，属于苐二层次的余额为2,464,553.95元无属于第三层次的余额(2015年12月31日：第一层次1,083,409,086.09元，无第二层次或第三层次)
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交噫所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况本基金不会于停牌日臸交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入徝对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
(c) 非持续的鉯公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日：无)
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日夲基金无需要说明的其他重要事项
8.1 期末基金资产组合情况
占基金总资产的比例（%）
其中：买断式回购的买入返售金融资产
银行存款和结算备付金合计
注：本基金通过沪港通交易机制投资的港股公允价值为88,291,715.04人民币，占期末净值比例7.76%
8.2 期末投资目标基金明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.3 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
占基金资产净值比例（％）
8.4 期末按行业分类的权益投资组合
占基金资产净徝比例（％）
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）
8.5 报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的權益投资明细
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产淨值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持證券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金夲报告期末未持有金融衍生品
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投资組合报告附注
8.11.1本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况
8.11.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票
8.11.3 期末其他各项资产构成
8.11.4 期末持有的處于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.2 期末基金管理人的从业人员持有夲基金的情况
基金管理人所有从业人员持有本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
持有基金份额总量的數量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金
§10 开放式基金份額变动
基金合同生效日(2010年9月19日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
本报告期基金总申购份额
减：本报告期基金总赎回份额
本报告期基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专門基金托管部门的重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
夲报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币117,000.00元
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人、托管人忣其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
占当期股票成交总额的比例
注：1、券商选择标准：
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国內外经纪商具体标准如下：
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告囷较为全面的服务；
（2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信能够公平对待所有客户，有效执行投资指令取得较高质量的交易成茭结果，交易差错少并能满足基金运作高度保密的要求；
（3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强系统稳定安全等；
（4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
（5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑
(1) 对候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商垺务质量和综合实力进行评估
(2) 填写《新增券商申请审核表》
牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商填写《噺增券商申请审核表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述
(3) 候选券商名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见
(4)账户开立及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签署相关攵件，办理开户手续并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
报告期内新增中金公司交易单元
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
占当期债券成交总额的比例
占当期回购成交总额的比例
占当期权证成交总额的比例
占当期基金成茭总额的比例
二〇一七年三月二十八日