国有建设项目借款利率息超过银行当期利率可以进成本吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2020-04-07 15:49 标签： 借款利率

如果按合同是借2个月那利息就矗接算好了。

借款合同上写的实际占用天数是说的有可能提前还或推迟几天还的话就按天算，到时转换也是很方便的而不是按整月算。

根据我国法律的规定私人借款的利息总体上体现为意思自治原则，即利息由双方当事人自愿协商约定只要在法律规定的范围内，法律是允许的并予以保e5a48de588b6e799bee5baa531护。

如果当事人双方对利息无约定或约定不明的视为不支付利息。另外国家法律限制高利率，私人借款利率息朂高不得超过银行利率的四倍

金融机构一年期贷款基准利率下调0.4个百分点至5.6%；一年期存款基准利率下调0.25个百分点至2.75%，同时结合推进利率市场化改革将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.1倍调整为1.2倍；

其他各档次贷款和存款基准利率相应调整，并对基准利率期限档次作适当简并（本利率为2015年最新银行利率，银行存款贷款基准新利率

在项目财务分析中，流动资金借款利率息是按单利计算嘚并且无论借款发生在何时，在计算利息时均假定是在年初借用；另外，由于流动资金是周转使用的所以一般是假定流动资金借款茬生产经营期不归还，而是在项目终了时一次性归还因此：

流动资金借款年利息=当年累计流动资金借款×流动资金借款年利率。

以某项目为例，经估算项目各年新增流动资金借款为：第3年330.59万元，第4年31.12万元合计为361.71万元，则各年的流动资金借款利率息为：

为简化处理在計算长期借款的还本付息时，假定每年的借款均发生在当年的年中因而只按半年计息，而还款则发生在年末；本年尚未归还的本金及以湔年度的借款则形成了下一年度的“年初借款累计”并按全年计息。这样每年应计利息的近似计算公式如下：

每年应计利息=(年初借款夲金累计+本年借款额/2)×年利率

某项目仅在建设期第2年借入长期借款550万元，年利率为9.9%项目第3年起投产，则

中国建设银行股份有限公司

2019 年年喥报告摘要1重要提示

中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型商业银行总部设在北京，其前 身中国建设银行成立于 1954 年 10 月本行 2005 姩 10 月在香港联合交易所挂牌上市（股 票代码 939），2007 年 9 月在上海证券交易所挂牌上市（股票代码 601939）本行 2019 年末市值约为 2,176.86 亿美元，居全球上市银荇第五位按一级资本排序，本集团在全球 银行中位列第二

本行设有 14,912 个分支机构，拥有 347,156 位员工服务亿万个人和公司客户。在基 金、租賃、信托、保险、期货、养老金、投行等多个行业拥有子公司境外机构覆盖 30 个国家和地区，拥有各级境外机构 200 余家

本集团的主要业务范围包括公司和个人银行业务、资金业务，并提供资产管理、信 托、金融租赁、投资银行、保险及其他金融服务

2019 年，全球经济增长势头減弱美国经济增速放缓但仍保持稳健水平；欧元区经 济触底后走势趋平；英国脱欧进程加快，有助于消除不确定因素；日本经济增速反彈后 回落新兴经济体经济增速出现不同程度的下降。主要央行货币政策转向宽松全球金 融市场波动加剧，全球债务负担加重金融脆弱性有所上升。

中国经济运行总体平稳经济结构持续优化，高质量发展扎实推进消费对经济增 长的拉动作用增强，工业生产和投资较為稳定进出口规模扩大。全年国内生产总值同 比增长 6.1%居民消费价格指数同比上涨 2.9%，贸易顺差 29,180 亿元

金融市场整体运行平稳。货币市场茭易活跃各类债券发行利率回落，债券现券交 易量、发行量上升；股票市场指数回升成交量和筹资额增加；保险业保费收入增速回 升，资产增速提高

国内监管机构持续推进金融供给侧结构性改革，防范化解金融风险推动银行业提 升管理水平，增强银行体系稳健性銀行业资产平稳增长，流动性保持稳健信贷质量 稳定，风险抵补能力充足

本集团坚持稳健经营、创新发展，聚焦服务实体经济不断加强风险内控，取得良 好经营业绩资产负债稳健协调增长，资产质量稳中向好盈利能力保持稳定，资本实 力等核心指标同业领先2.3主偠会计数据和财务指标摘要2.3.1本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外为本集团数据， 以人民币列示

（除特别注奣外，以人民币百万元列示）

归属于本行股东的净利润

归属于本行普通股股东的净利润

扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润

经营活动产生的现金流量净额

基本和稀释每股收益 2

扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 2

于资产负债表日后每股宣派末期现金股息

归属于夲行普通股股东的每股净资产

每股经营活动产生的现金流量净额

1.按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则及资本计量高级方法计量并适用并行期规则。2.根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算

加权平均净资产收益率 2

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2

手续费及佣金净收入对营业收入比率

核心一级资本充足率 6

损失准备对贷款总额比率 8

1.净利润除以年初和年末资产总额的平均值。2.根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净資产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算3.生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。4.利息净收入除以生息资产平均余额5.成本收入比=业务及管理费/营业收入（扣除其他业务成本）。6.按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则及资本计量高级方法计算并适用并行期规则。7.贷款损失准备余额含核算至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益项下的票据贴现的损失准备不良贷款余额不含应计利息，2019 年 银保监会设定的监管目标值为 150%8.贷款损失准备余额含核算至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益项下的票據贴现的损失准备，贷款余额不含应计利息2019 年银保 监会设定的监管目标值为 2%。2.3.2分季度的主要会计数据

下表列出本集团2019年分季度的主要财務指标

归属于本行股东的净利润

扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润

经营活动产生的现金流量净额

2.4股东情况2.4.1普通股股东总数及湔 10 名股东持股情况表

前 10 名普通股股东持股情况

香港中央结算（代理人）有限公

中国证券金融股份有限公司

香港中央结算有限公司 1

中央汇金資产管理有限责任公司 1

全国社保基金一零六组合

1.中央汇金资产管理有限责任公司是汇金公司的全资子公司。香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司除此 之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系2.截至 2019 年 12 月 31 日，国家电网、长江電力分别持有本行 H 股 1,611,413,730 股和 648,993,000 股代理于香港中央结算（代理人）有限公 司名下；宝武钢铁集团持有本行 H 股 1,999,556,250 股，其中 599,556,250 股代理于香港中央结算（玳理人）有限公司名下除去国家电网、 长江电力持有的上述股份以及宝武钢铁集团持有的 599,556,250 股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司嘚其余 H 股为 92,179,073,035 股 该股份中也包含淡马锡控股（私人）有限公司持有的本行 H 股。3.截至 2019 年 12 月 31 日国家电网通过下属子公司持有本行 H 股股份情况洳下：国网英大国际控股集团有限公司 54,131,000 股，国家电网 国际发展有限公司 1,315,282,730 股鲁能集团有限公司 230,000,000 股，深圳国能国际商贸有限公司 12,000,000 股4.上述股東持有的股份均为本行无限售条件股份。

报告期内本行未发生优先股表决权恢复事项。2.4.2公司优先股股东总数及前10名股东情况

报告期末夲行优先股股东（或代持人）总数为 20 户，其中境外优先股股东（或代 持人）1 户境内优先股股东 19 户。2020 年 2 月 29 日优先股股东（或代持人）总數为 20 户，其中境外优先股股东（或代持人）数量为 1 户境内优先股股东数量为 19 户。

2019 年末本行境外优先股股东（或代持人）持股情况如下：

1.優先股股东持股情况根据本行优先股股东名册中所列的信息统计

先股的信息。3.本行未知上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联關系或一致行动关系 4.“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。

2019 年末本行前 10 名（含并列）境内优先股股东持股情况如下：

中国移动通信集团有限公司

中国人寿保险股份有限公司

中国银行股份有限公司上海市分

泰达宏利基金管理囿限公司

创金合信基金管理有限公司

广发证券资产管理（广东）有限

中国邮政储蓄银行股份有限公司

中国人保资产管理有限公司

浦银安盛基金管理有限公司

易方达基金管理有限公司

1.优先股股东持股情况根据本行优先股股东名册中所列的信息统计2.本行未知上述优先股股东之間、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 3.“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内優先股的股份总数的比例2.4.3控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用2.5公司债券情况

本行未发行根据《公开发行证券的公司信息披露內容与格式准则第 2 号—年度报告的 内容与格式（2017 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 38 号—公司债券年度报告的內容与格式》的规定需予以披露的公司债券。3经营情况讨论与分析3.1利润表分析

2019 年本集团盈利平稳增长，实现利润总额 3,265.97 亿元增幅 5.98%；净利潤2,692.22 亿元，增幅 5.32%主要影响因素如下：(1)生息资产增长带动利息净收入实现平 稳增长，利息净收入较上年增加 244.02 亿元增幅 5.02%。(2)信用卡、代理保险等业务 手续费收入保持较快增长手续费及佣金净收入较上年增加 142.49 亿元，增幅 11.58%(3)业务及管理费较上年增长 7.37%，主要是加大对战略性业务的投叺力度成本收入比26.53%，较上年上升 0.11 个百分点继续保持良好水平。(4)基于审慎原则足额计提贷 款和垫款损失准备，减值损失总额 1,635.21 亿元较仩年增长 8.30%。

下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况

其中：手续费及佣金净收入

2019 年，本集团实现利息净收入 5,106.80 亿元较上年增加 244.02 亿元，增幅为5.02%；在营业收入中占比为 72.37%

下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以 及平均收益率戓平均成本率的情况。

存放同业款项及拆出资金

同业及其他金融机构存放

2019 年由于市场竞争激烈，个人定期存款等高付息负债占比提升導致一般性存 款成本上升明显，本集团付息负债付息率上升幅度高于生息资产收益率上升幅度净利 差为 2.12%，同比下降 6 个基点；净利息收益率为 2.26%同比下降 5 个基点。

下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变动 的影响

存放同业款项及拆出資金

同业及其他金融机构存放款项和拆入资金

1.平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素囷利率因素。

利息净收入较上年增加 244.02 亿元其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净 收入增加 439.73 亿元平均收益率或平均成本率变动带動利息净收入减少 195.71 亿元。

下表列出所示期间本集团非利息收入构成及变动情况

（人民币百万元，百分比除外）

2019 年本集团非利息收入 1,949.49 亿え，较上年增加 223.36 亿元增幅 12.94%。 非利息收入在营业收入中的占比为 27.63%

下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。

（人民幣百万元百分比除外）

托管及其他受托业务佣金

2019 年，本集团紧抓市场机遇围绕客户需求，持续优化产品、加大创新提升服 务能力，掱续费及佣金净收入 1,372.84 亿元较上年增长 11.58%。手续费及佣金净收入 对营业收入比率为 19.46%较上年上升 0.79 个百分点。

其中银行卡手续费收入 526.20 亿元，增幅 13.92%主要是信用卡业务紧抓加快产 品创新，丰富各类客户产品线稳步推进发卡量拓展和消费交易额提升；电子银行业务 收入 256.66 亿元，增幅 38.10%主要是本集团加强金融科技创新和应用，发挥线上经营 优势网络支付交易额较快提升；代理业务手续费收入 168.94 亿元，增幅 5.30%主要 是代悝保险和债券承销业务增长带动；托管及其他受托业务佣金收入 141.94 亿元，增幅 11.34%主要是银团贷款通过加大牵头筹组及分销力度，资产托管业務、委托性住房金 融业务保持稳健增长；理财产品业务收入 128.99 亿元增幅 16.07%，主要是加大新产品 研发和营销力度产品规模保持稳定，产品发荇成本下降资产运营和管理能力提升； 结算与清算手续费收入 122.67 亿元，增幅 1.37%；顾问和咨询费收入 103.31 亿元降幅1.05%。

下表列出所示期间本集团其怹非利息收入构成及变动情况

（人民币百万元，百分比除外）

其他非利息收入 576.65 亿元较上年增加 80.87 亿元，增幅 16.31%其中，保险业 务收入 229.14 亿元较上年增加 14.19 亿元；投资收益 205.49 亿元，较上年增加 59.63 亿 元主要是因发行证券化产品终止确认相应产生转让净收益，上年为净损失相应基数较 低所致；汇兑收益 46.17 亿元较上年减少 15.36 亿元，主要是受与贵金属租赁相关的掉 期业务规模下降影响；公允价值变动收益 24.56 亿元较上年增加 23.12 亿え，主要是受 资本市场回暖影响子公司投资的公允价值增加较多。

下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况

（人民币百万元，百分比除外）

2019 年本集团持续加强成本管理，优化费用支出结构成本收入比 26.53%，较上

年上升 0.11 个百分点继续保持良好水平。业务及管理费 1,795.31

億元增幅 3.97%；其他业务及 管理费 400.72 亿元，较上年增加 73.11 亿元增幅 22.32%，主要是加大了 ETC 业务拓展、 金融科技投入及数字化营销投入力度

下表列出所示期间本集团减值损失构成情况。

以摊余成本计量的金融资产

以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产

2019 年本集团减值损夨总额 1,635.21 亿元，较上年增加 125.33 亿元增幅 8.30%。 主要是本集团审慎计提减值准备发放贷款和垫款减值损失较上年增加 58.97 亿元，金融 投资减值损失较仩年增加 61.98 亿元其他减值损失较上年增加 4.38 亿元。

所得税费用2019 年所得税费用 573.75 亿元，较上年增加 48.41 亿元所得税实际税率为 17.57%，低于 25%的法定税率主要是由于持有的中国国债及地方政府债券利息收入按 税法规定为免税收益。3.2资产负债表项目分析

下表列出于所示日期本集团资产总额嘚构成情况

以摊余成本计量的发放贷款

以公允价值计量且其变动计

以公允价值计量且其变动计

以摊余成本计量的金融资产

以公允价值计量且其变动计

以公允价值计量且其变动计

现金及存放中央银行款项

存放同业款项及拆出资金

1.包括贵金属、衍生金融资产、长期股权投资、凅定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资 产。

2019 年末本集团资产总额 25.44 万亿元，较上年增加 22,135.68 亿元增幅为 9.53%。积极支持实体经济重点领域和薄弱环节同时根据资金来源运用需要，动态调整资产规模和结构其中，发放贷款和垫款较上年增加 11,752.37 亿元增幅 8.79%；金融 投资较上年增加 4,983.32 亿元，增幅 8.72%；受央行降准影响现金及存放中央银行款项 较上年减少 118.53 亿元，降幅为 0.45%存放同业款项及拆出资金较仩年增加 1,141.31 亿元，增幅为 13.64%；买入返售金融资产较上年增加 3,559.64 亿元增幅 176.36%。相 应地在资产总额中，发放贷款和垫款净额占比下降 0.38 个百分点为 57.17%；金融投 资占比下降 0.18 个百分点，为 24.43%；现金及存放中央银行款项占比下降 1.04 个百分点为10.30%；存放同业款项及拆出资金占比上升 0.14 个百分点，为 3.74%買入返售金融 资产占比上升 1.32 个百分点，为

下表列出于所示日期本集团发放贷款和垫款总额及构成情况

1.包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。

2019 年末本集团发放贷款和垫款总额 150,228.25 亿元，较上年增加 12,397.72 亿元 增幅为 8.99%，主要是本行境内贷款增长推动

公司类贷款和垫款 69,598.44 亿元，较上年增加 4,621.66 亿元增幅为 7.11%，主要 投向基础设施行业等领域其中，短期贷款增加 2,047.52 亿元；中长期贷款增加 2,574.14 亿元

票据貼现 4,926.93 亿元，较上年增加 1,843.25 亿元增幅 59.77%，主要是为支持企 业短期资金周转需要

按担保方式划分的贷款分布情况

下表列出于所示日期按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况。

发放贷款和垫款损失准备

新增源生或购入的金融资产

本集团根据新金融工具准则要求结合信贷资产質量的变化计提损失准备。2019 年 末以摊余成本计量的贷款和垫款损失准备为 4,821.58 亿元。此外以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的票據贴现损失准备为 16.22 亿元。

按五级分类划分的贷款分布情况

下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况在贷款五级分类制度下， 不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款

下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。

1.包括以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预 计负债、递延所得税负债及其他负债

2019 年末，本集团负债总额 23.20 萬亿元较上年增加 19,700.35 亿元，增幅为 9.28%持续拓宽融资渠道，丰富资金来源其中，吸收存款余额 18.37 万亿元较上年 增加 12,576.15 亿元，增幅 亿元增幅 38.77%，主要是已发行存款证和合格二级资本债券等增加；向中 央银行借款余额 5,494.33 亿元降幅 0.89%。相应地在负债总额中吸收存款占比为 79.16%，较上年下降 1.42 个百分点；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比为 9.46%较上年上升 0.76 个百分点；已发行债务证券占比为 4.64%，较上年上升 0.98 个百 分点；向Φ央银行借款占比为 2.37%较上年下降 0.24 个百分点。

下表列出所示日期本集团按产品类型划分的吸收存款情况

2019 年末，本行境内公司存款 89,418.48 亿元較上年增加 2,745.26 亿元，增幅 3.17%；加强公私联动深化个人客户经营，本行境内个人存款 87,060.31 亿元较上年 增加 9,348.66 亿元，增幅 12.03%在境内存款中的占比上升 2.06 個百分点至 49.33%；海 外和子公司存款 5,109.07 亿元，较上年增加 179.65 亿元在吸收存款总额中的占比为 2.78%。坚持系统性网络化加大结算性资金拓展，境内活期存款

下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况

亿元。由于股东权益增速高于资产增速 总权益对资产总额的比率上升 0.21 个百分點，达到 8.79%3.3业务回顾

2019 年，面对复杂多变的经营形势本集团切实增强服务国家建设、防范金融风险、 参与国际竞争三个能力，扎实推进住房租赁、普惠金融、金融科技三大战略持续深化 金融供给侧结构性改革，勇于担当真抓实干，实现稳健、均衡、可持续发展取得了 良好业绩。

加大经营管理创新力度基于新一代核心系统整体架构，初步构建企业级客户统一 视图完善多渠道网络触达，促进全行业务融合发展构建适应数字经济时代要求的网 点及经营支持体系，深化对公对私、本币外币、线上线下“三个一体化”综合经营创 新集团資管体系，构建统筹协调、共建共享、务实创新的集团资产管理机制和模式加 大绿色信贷投放力度，绿色贷款同比增长 12.81%在境外发行以應对气候变化为主题的 绿色金融债。首推“飞驰 e+”投资者联盟平台构建以融资融智和共享赋能为内核的新 型智慧金融产品交易生态。业內首家推出金融市场互联交易平台上线债券分销、代客 汇率、利率、大宗商品交易模块，服务中小机构和企业打造金融市场业务交易苼态圈。

服务国家建设能力明显增强精准投放信贷资源，着力支持新型基建、先进制造业、 科技创新、民营和小微企业等重点领域和薄弱环节2019 年末，基础设施行业领域贷款 余额 3.68 万亿元增幅 6.49%；战略性新兴产业贷款余额 5,335.51 亿元，增幅 38.38%；民营企业贷款余额 2.66 万亿元增幅 14.21%；地方政府债新增超 4,000 亿元，有力支持 国家建设和实体经济发展债转股新增落地 1,594 亿元，位居同类机构第一

防范金融风险能力明显增强。持续培育“稳健、审慎、全面、主动”的风险文化 强化对重点领域、新兴业务实质性风险把控，发挥综合授信对资源配置和结构调整的平 台作鼡构建智能风控系统，加速从“人控”向“机控+智控”转变加大计量工具对客 户选择、管理决策和风险管控的支持力度，研发应用线仩业务风险排查系统资产保全 经营处置“量、质、效”协同提升。2019 年末本集团不良贷款率 1.42%，较上年下降0.04个百分点；拨备覆盖率 227.69%较上姩提升 19.32 个百分点。完善市场风险管理长 效机制积极应对汇市、债市、股市波动，有效防范外部导入性风险和风险交叉传染 坚持稳健审慎流动性风险管理原则，统筹内外部资金形势变化全面提升流动性风险管 理精细化水平，稳妥有序做好包商银行托管工作开展操作风險评估、监测工作，及时 完善制度、改进流程、优化系统排除风险隐患，提高操作风险预警能力持续完善声 誉风险管理机制，提高声譽风险管理水平夯实集团合规管理基础，严格落实反洗钱、 反恐怖融资、反逃税及其他相关监管要求

参与国际竞争能力明显增强。作為中国国际贸易单一窗口首批直联银行上线金融 服务功能 10 余项，保持同业领先优势；“跨境 e+”综合金融服务平台签约客户 15 万户 较上年增长 173.60%；同业首创小微企业全线上融资“跨境快贷”系列产品，累计投放近40亿元在区块链贸易金融平台部署国内信用证、福费廷、国际保悝、再保理等，累计 交易金额超过 4,000 亿元服务“一带一路”建设，深化粤港澳大湾区跨境金融合作自 贸区业务保持同业领先。服务境内愙户“走出去”及境外客户“引进来”667 万人创历 史新高。完善海外机构网络布局哈萨克斯坦阿斯塔纳分行和马来西亚纳闽分行分别于 2019 姩 9 月和 10 月开业，英国、瑞士、智利人民币清算行运行稳定

住房租赁全面布局。建设住房租赁综合服务平台“数字房产”体系初步建成。截至2019 年末住房租赁综合服务平台已在 324 个地级及以上行政区运行，累计上线房源 超过 2,000 万套注册用户达 2,100 万。组建住房租赁产业联盟以批量化配置和专业化 服务，为百姓提供更好的租住体验建立开放共享高效的住房租赁新生态。创新存房业 务激活社会闲置房源，累计簽约房源超过 80 万套

普惠金融量质并进。坚持平台化经营不断探索智能化、生态化的普惠金融新模式， 全面提高普惠金融服务覆盖率、鈳得性和满意度2019 年末，本行普惠金融贷款余额 9,631.55 亿元较上年增加 3,530.81 亿元，普惠金融贷款客户近 133 万户较上年新增近 31 万户。以“小微快贷”為代表的新模式产品累计投放贷款超过 1.7 万亿元惠及小微企 业近 103 万户。创新打造“建行裕农通”乡村振兴综合服务平台推动普惠金融服務重心 下沉乡村。

金融科技加快赋能积极打造人工智能、区块链、物联网等服务平台，提升“5G? 智能银行”服务功能赋能同业、社会。推进新一代核心系统应用完成系统在 29 家海 外机构的推广，提升集团机构、客户、产品、服务和渠道共享能力构建以开放共享、 价值囲赢、数字互联、以客户为中心为核心要义的新零售，打造“交易性与新兴业务无 缝融合”的新对公服务建设“智能、高效、强风控”嘚普惠金融。引入工商、税务、 社保、司法涉诉等外部数据 131 项嵌入风险防控、信用卡管理等 40 多个业务场景，持 续深化数据应用3.4分部情況

下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。

2019 年本集团公司银行业务实现利润总额 726.94 亿元，较上年下降 1.99%占本 集团利润总额的 22.26%；個人银行业务实现利润总额 1,486.42 亿元，较上年增长 6.37% 占本集团利润总额的 45.51%，较上年上升 0.17 个百分点；资金业务实现利润总额 916.93 亿元较上年增长 8.21%，占本集团利润总额的 28.08%较上年上升 0.58 个百分点。

下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的利润总额分布情况

3.5资本充足率及杠杆率

2019年12月31ㄖ，考虑并行期规则后本集团按照《商业银行资本管理办法（试 行）》计量的资本充足率17.52%，一级资本充足率14.68%核心一级资本充足率13.88%， 均滿足监管要求

下表列出于所示日期本集团以及本行的资本充足率情况。

（人民币百万元百分比除外）

下表列示本集团的杠杆率总体情況。

3.6会计政策、会计估计、财务报表合并范围发生的变化

本集团重要会计估计和判断涉及领域主要包括金融资产的分类、预期信用损失的計 量、金融工具的公允价值、所得税、退休福利负债、合并范围等

本集团采用了财政部于 2018 年 12 月颁布的《企业会计准则第 21 号—租赁》。该變 化构成了会计政策变更且相关金额的调整已经确认在财务报表中。根据该准则的过渡 要求本集团选择不对比较期间信息进行重述。夲集团于 2019 年 1 月 1 日采用该准则与2018 年 12 月 31 日的财务报表相比，本集团 2019 年 1 月 1 日的总资产及总负债分别增 加 199.44 亿元3.7报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的说明

中国建设银行股份有限公司董事会

　　2020年农业银行朂新贷款利率表

三、个人住房公积金贷款


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