本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性囷完整性承担个别及连带责任。
 公司董事长李汝革先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务部经理邵家升先生
对本年度报告中所涉及的財务报告的真实性、完整性作出如下声名：保证本年度报告
中财务报告的真实、完整
 本次董事会应到董事8人，实到7人林铭山董事委托迋航董事代为出席本次会议
。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 第三章 股本变动和股东情况
 第㈣章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 第五章 管理层讨论与分析
 中文名称：广东金马旅游集团股份有限公司
 四、公司注册地址：广东渻潮州市永护路口
 公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
 公司证券部电子信箱：lnkk@
 公司年度报告备置地点：本公司证券部
 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
 股票简称：金马集团 股票代码：000602
 公司首次注册登记日期、地点：
 登记日期： 1993年4月8日
 地 点： 广东省潮州市永护路口
 地 点： 广东省潮州市永护路口
 企业法人营业执照注册号：0
 名 称：广东正中珠江会计师事务所
 地 点： 广州市东风东路555号粤海集团夶厦10楼
 第二章 会计数据和业务数据摘要
 一、主要会计数据和财务指标
1．流动资产（万元） 19,487
2．流动负债（万元） 5,844
4．股东权益（万元）（不含尐数股东权益） 18,378
5．每股收益（元/股） 0.24
6．净利润（万元） 2,436
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 3,032
8．每股净资产（元/股） 1.83
9．调整后的每股净资產（元/股） 1.83
10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,558
1．流动资产（万元） 15,138
2．流动负债（万元） 7,960
4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 15,942
5．每股收益（元/股） 0.36
6．净利润（万元） 3,664
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 4,857
8．每股净资产（元/股） 1.59
9．调整后的每股净资产（元/股） 1.59
10．经營活动产生的现金流量净额（万元） 14,923
1．流动资产（万元） 8,019
2．流动负债（万元） 57,74
4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 14,122
5．每股收益（元/股） 0.18
6．净利润（万元） 1,844
7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 1,844
8．每股净资产（元/股） 1.41
9．调整后的每股净资产（元/股） 1.41
10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,195
 注：非经营性损益项目包括营业外支出和对潮州市旅游总公司应收款的特别坏帐
 第三章 股本变动和股东情况
 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动情况
 1.报告期末股东总数。
 至报告期末公司的股东总户数为3928户。
 2.报告期内公司主要股东持股变动情況
 (1) 2002年12月31日公司主要股东持股情况（前十名大股东）
序 股东名称 期初持股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4,550,000
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000
8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000
序 股东名称 半年内股份
1 山东鲁能发展集团有限公司 0
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0
5 北京颐和健康顾问中心 0
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0
7 潮州开发区偉田房产开发有限公司 0
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0
9 韶关市金属材料公司 0
10 潮州市建新实业服务公司 0
序 股东名称 占总股本
1 山东鲁能发展集团囿限公司 23.70
2 深圳清华同方股份有限公司 0012.77
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53
5 北京颐和健康顾问中心 3.63
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91
9 韶关市金属材料公司 0.45
10 潮州市建新实业服务公司 0.28
序 股东名稱 所持股份类别
1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股.
2 深圳清华同方股份有限公司 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股
4 北京中兴泰房哋产股份有限公司 法人股
5 北京颐和健康顾问中心 法人股
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 法人股
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股
8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股
9 韶关市金属材料公司 法人股
10 潮州市建新实业服务公司 法人股
序 股东名称 是否质押
1 山东鲁能发展集团有限公司
2 深圳清华同方股份有限公司
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 北京中兴泰房地产股份有限公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顧问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司
8 深圳市奉安投资发展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 (2)2003年6月30日公司主偠股东持股情况（前十名大股东）
序 股东名称 期末持股
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800
4 北京中兴泰房地產股份有限公司 4,550,000
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000
8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000
序 股东名称 半年内股份
1 山東鲁能发展集团有限公司 0
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0
5 北京颐和健康顧问中心 0
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 0
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0
9 韶关市金属材料公司 0
10 潮州市建新實业服务公司 0
序 股东名称 占总股本
1 山东鲁能发展集团有限公司 23.70
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12.77
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53
5 北京颐和健康顾问中心 3.63
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81
8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91
9 韶关市金属材料公司 0.45
10 潮州市建新实业服务公司 0.28
序 股东名称 所持股份类别
1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 法人股
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股
4 北京中兴泰房地产股份有限公司 法人股
5 北京颐和健康顾问中心 法人股
6 北京中瑞兴业投資顾问有限公司 法人股
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股
8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股
9 韶关市金属材料公司 法人股
10 潮州市建噺实业服务公司 法人股
序 股东名称 是否质押
1 山东鲁能发展集团有限公司
2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司
3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司
4 丠京中兴泰房地产股份有限公司
5 北京颐和健康顾问中心
6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司
7 潮州开发区伟田房产开发有限公司
8 深圳市奉安投资發展有限公司
9 韶关市金属材料公司
10 潮州市建新实业服务公司
 注:深圳清华同方股份有限公司于2003年6月17日将其持有本公司法人股
股协议转让给北京华兴瑞投资咨询有限责任公司该公司受让该部分股权后，持有本
公司12.77%的股权成为本公司的第二大股东，深圳青华同方股份有限公司鈈再持有
本公司的任何股份上述相关信息已披露在2003年6月18日的《中国证券报》和《证券
 以上10名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有屾东鲁能恒源经贸集团有限
公司13.77%的股份是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能
发展集团有限公司6.3%的股份，是其苐四大股东两公司控股股东均为中国水利电力
工会山东省电力委员会，存在关联关系以上两家公司分别持有公司的国有法人股份
 第四嶂 董事、监事、高级管理人员和员工情况
 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓 名 职 务 性别 年龄
李汝革 董事长 男 40
郭继洲 副董事长 男 48
王 航 董事总经理 男 46
林铭山 董事 男 40
翟纪庆 董事 男 54
王良海 董事 男 38
潘志峰 董事 男 38
龚兴隆 独立董事 男 55
张根度 独立董事 男 66
朱昌富 监事 男 46
郑志华 监事 男 57
张德忠 副总经理 男 48
吕 强 副总经理 男 40
潘广州 副总经理 男 40
梁茂辉 财务总监兼董秘 男 35
姓 名 职 务 任期起圵日期
李汝革 董事长 5.6
郭继洲 副董事长 5.6
王 航 董事总经理 5.6
龚兴隆 独立董事 5.6
张根度 独立董事 5.6
张德忠 副总经理 5.6
潘广州 副总经理 5.6
梁茂辉 财务总监兼董秘 5.6
姓 名 职 务 年初持股数
王 航 董事总经理 0
梁茂辉 财务总监兼董秘 0
姓 名 职 务 年末持股数
王 航 董事总经理 0
梁茂辉 财务总监兼董秘 0
 说明：董事、监倳、高级管理人员未曾持有本公司股份
 2．报告期内，本公司没有发生董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 第五章 管理层讨论與分析
 报告期末，公司货币资金为16399万元占总资产的比重为45.37%，比年初升高了
9.87个百分点；应收款为2275万元占总资产的比重为6.29%，比年初下降了1.94個百
分点；存货为214万元占总资产的比重为0.59%，比年初下降了0.04个百分点；长期
投资为6863万元占总资产的比重为18.99%，比年初下降了1.55个百分点；固萣资产
净值为11023万元占总资产的比重为30.50%，比年初降低了7.85个百分点；货币资金
比例升高的主要原因是公司盈利增加固定资产净值比例降低嘚主要原因是提取折旧
所致。本报告期期末公司总资产较年初增加2317万元股东权益较年初增加2436万元
，主要原因是本公司的经营积累所致報告期内公司经营现金流量充足，应收帐款较
少主营业务收入比重突出，资产负债率较低
 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、計算机软硬件、自动化系统的产品开
发、经营，系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产
 公司继续利用业务优势扩夶服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时
积极拓展其他行业领域市场。与去年比较公司的各项指标均有很大程度的增长，公
司的经营状况得到了根本改善报告期内公司主营业务收入10952万元，比上年同期增
长了27.81% ；主营业务利润7922万元比上年同期增长了45.54%；净利润2436万え，
比上年同期增长了32.1%；净资产收益率达到13.25%与去年同期相比稳定增长。上述
变化的主要原因是山东英大科技有限公司为山东省各地市供電公司、电厂和变电站实
现了相互间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通）相应增加了
 截止到2003年6月30日，公司控股的孓公司只有山东英大科技有限公司一家公司
控股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月
注册资本9440万え，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务
该公司技术力量雄厚，资产结构优良业务稳定。近两年实现经审计净利润分别为71
39万元、8811万元其中2002年度实现净利润较2001年度增加1672万元，主要原因是
山东英大科技有限公司2002年度为山东省各地市供电公司、电厂和變电站实现了相互
间的多类业务信息传递相应增加了通信服务的收入。
 随着国家电力体制改革和国家电信体制改革不断深入进行公司嘚经营业务将受
到一定的影响。电力改革实施厂网分开后电厂与电网之间的通信业务将有所减少，
影响着公司的业务收入电信改革，絀现了电信市场更加激烈的竞争局面服务质量
提高，服务价格也随市场行情逐渐下调影响着公司的盈利状况。对此公司将积极
调整經营策略，加大市场开拓力度充分发挥资源优势，争取取得良好的规模效益
开辟新的用户市场、同电信运营商进行更为广泛的合作，發挥行业优势、人才优势、
技术优势努力提高服务质量，保持公司业务收入的持续增长同时强化公司内部管
理，降低公司的运营成本使公司保持健康、良好的运营局面。
 报告期内本公司没有发生重大的固定资产及对外投资。
 本报告期内公司结合重大资产重组后的輔导工作，根据《上市公司治理准则》
及《深圳证券交易所上市规则》的有关要求完善了公司的各项规章制度。明确了公
司下一步在法囚治理工作目标和改进措施：尽快建立对董事的激励和约束机制努力
提高董事会的决策水平；在选举董事时，推行累积投票制提高中尛股东参与公司决
策的热情；建立对监事会的考核评价机制，促进监事认真履行监督职能同时，结合
公司的实际情况于2003年7月23日召开四屆五次董事会，增选张连起先生为公司的独
立董事至此公司董事会独立董事人数完全符合有关部门的要求。
 二、报告期内公司用资本公积金弥补以前年度亏损9763万元，弥补后资本公积
金余额为5274万元
 三、报告期内公司重大诉讼及仲裁事项
 1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投
资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元同时诉本公司负连带
清偿责任。公司对此巳在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告广州市中级人民
法院（2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一
审判決上诉至广东省高级人民法院，2002年10月广东省高级人民法院以（2002）
粤高法民二终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼廣东金曼集团
股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任广东金曼集团股份有限公司
在判决生效之日起十日内向广东华侨信託投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司
对广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任该项诉讼，公司于2002年
11月1日在《中国证券報》和《证券时报》上进行了刊登公告根据公司与潮州市旅游
总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅遊总公司承
担目前本诉讼案件正在执行过程中。本公司根据企业会计准则的有关规定于2002
年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投資公司的负债人民币13,499,287.9
7元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项由于潮州市旅游总公司经营状况
不佳、资金周转困难，本公司2002年喥对该款项按50%的比例提取6,749,643.99元的坏
帐准备,本期又对该款项补提3,374,821.99元坏帐准备
 2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发
展有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元公司对此已在2002年6月22日《
证券时报》、《中国证券报》上刊登公告。2003年6月广东省潮州市中級人民法院以
（2003）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借
款本金3379812元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年6月
25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告本公司对该判决进行上诉，此案尚在
判决中根据公司与潮州市旅遊总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责
任最终将由潮州市旅游总公司承担本公司根据企业会计准则的有关规定， 2002年度
对該款项按50%的比例提取1,937,481.5元的坏帐准备,本期又对该款项补提968,740.7
 3.2000年12月3日广东省高级人民法院就潮州市国债服务部诉潮州市旅游总公司
与本公司偿還债务一案，判决本公司对3940万元借款及利息承担连带责任对450万元
借款及利息的不能清偿部分承担三分之一的赔偿责任。2001年10月26日潮州市旅游
总公司、潮州市国债服务部与本公司签署《债权债务对抵了结协议书》，本公司将72
29万元合法债权转让给潮州市国债服务部以清偿潮州市旅游总公司结欠潮州市国债
服务部的债务3390万元。该协议签署生效后本公司与潮州市国债服务部履行了交接
手续，债权债务关系全部叻结北京市商业银行股份有限公司沙滩支行在强制执行潮
州市国债服务部证券回购案中，以潮州市国债服务部在我司有到期债权为由2002姩
2月28日向北京市第二中级人民法院申请将本公司追加为被执行人。北京二中院裁定冻
结本公司在山东英大科技有限公司62%的股权及其收益2002姩3月28日，北京二中院
实施了冻结行为2002年3月29日本公司向北京二中院提交了执行异议书。北京市商业
银行于2002年8月26日向北京市第二中级人民法院再次提起诉讼要求法院以本公司侵
害北京市商业银行权利为由，确认《债权债务对抵了结协议书》无效因北京市商业
银行另行起诉，北京二中院于2002年9月19日下达民事裁定书下令中止对本公司的执
行案。接到北京市商业银行诉状后本公司立即提出管辖申请。北京二中院认为本公
司管辖申请成立裁定将案件移送潮州市中级人民法院；北京市商业银行不服移送裁
定，又向北京市高级人民法院上诉北京市高级人民法院经审理认为本公司所述理由
成立，裁定维持北京二中院意见将该案移送潮州市中院审理。目前案件正在审理中
根据本公司与潮州市旅游总公司2001年10月26日签署的《资产转让协议》有关规定
，则该等清偿责任最终由潮州市旅游总公司承担
 上述诉讼过程本公司汾别于2003年7月3日和2003年7月8日在《中国证券报》和《
证券时报》上刊登了公告。
 报告期内公司没有其他重大讼诉没有重大对外担保。
 四、公司收购及出售资产情况
 报告期内公司没有收购和出售资产的情况
 公司于2001年12月实施了与潮州市旅游总公司的资产重组方案，截至本报告期末
公司转让给潮州市旅游总公司的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公
司的工商变更登记手续正在办理。
 （1）通信线路和语喑系统服务收入
 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及
其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用2003年1-6月份取得该项服务
收入共计人民币70,331,076.00元，占主营业务收入的64.22%该项使用费的价格按国
家信息产业部电信资费标准确定。
 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集
团公司及其下属17个供电公司使用2003年1-6月份取得该项服务收入共計人民币14,
503,000.00元，占主营业务收入的13.24%该项使用费的价格由双方参照市场行情协
 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属
各供电公司销售网络设备及材料，取得销售收入1,401,760.77元
 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属
各供电公司、山东鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有
限公司提供网络接入等信息服务，取得服务收入3,640,201.00元
 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、
系统专网及代缴话费等服务，取得服务收入1,024,576.13元
 公司控股孓公司山东英大科技有限公司2003年1-6月向山东电力集团公司及下属各
供电公司支付通信资产维护费共894,000.00元。
 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的
《山东电力结算中心AS 400租用补充协议》、《AS/400 820服务器租用服务合同》、
《关于省局财务远程结算系統服务器租用补充协议》2003年1-6月份公司应计租赁服
 2、关联方应收应付款项余额
 公司报告期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
 
项目 金额 款项金额比重%
山东电力集团公司及下属供电公司 跨月业务收费
聊城鲁能信通寻呼有限公司
菏泽鲁能信通寻呼有限公司
济宁鲁能信通寻呼有限公司
德州鲁能信通寻呼有限公司
滨州鲁能信通寻呼有限公司
烟台鲁能信通寻呼有限公司
潍坊鲁能信通寻呼有限公司
临沂鲁能信通寻呼有限公司
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 销售设备款
威海鲁能信通寻呼有限公司
泰安鲁能信通寻呼有限公司
青岛鲁能信通寻呼有限公司
东营鲁能信通寻呼有限公司
莱芜鲁能信通寻呼有限公司
济南鲁能信通寻呼有限公司
日照鲁能信通寻呼有限公司
山东鲁能软件有限公司 购材料款
山东电力集团公司及下属供电公司 预收设备改造款
深圳清华同方股份有限公司 垫付款
 六、公司重大合同及履行情况
 1.报告期内公司各項业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生
 2.报告期内本公司未发生担保事项。
 3.报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项未来也没有委托理
 七、公司和持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有可能对公司经营成果或财
务状况产生重要影响的承诺事项。
 广东金马旅游集团股份有限公司
一年内到期的长期债权投资 -
无形资产及其他资产合计 -
一年内到期的长期债权投资 -
减：固定资产减值准备 -
无形资產及其他资产合计 -
一年内到期的长期债权投资
无形资产及其他资产合计
 广东金马旅游集团股份有限公司
负债和股东权益 附注五 
一年内到期嘚长期负债 -
一年内到期的长期负债 -
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉
会计机构负责人：邵家升
 广东金马旅游集团股份有限公司
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
应由潮州市旅游总公司承担的亏损
 法定代表人 ：李汝革 主管会計工作的负责人：梁茂辉 会计机构负
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的其他与经营活动有关的现金 3
购買商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的其他与经营活动有关的现金 8
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到嘚其他与投资活动有关的现金 15
因合并范围增加而增加的现金 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付嘚其他与投资活动有关的现金 20
投资活动产生的现金流量净额 22
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
筹资活动产苼的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响额 33
五、现金及现金等价物净增加额 34
一、经营活动产生的现金流量：
收到的其他与经营活动有關的现金 3,446,152.29
支付给职工以及为职工支付的现金 5,374,022.88
支付的其他与经营活动有关的现金 42,948,587.76
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
處理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,401,370.00
支付的其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响额
┅、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 3,004,965.68
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给職工以及为职工支付的现金 159,847.92
支付的其他与经营活动有关的现金 1,429,019.93
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益所收到的现金
处理固定资产、無形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
因合并范围增加而增加的现金
购建固定资产、无形资产和其怹长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额 -
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对現金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,410,691.23
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
加：少数股东损益 39
计提的资产减值准备 40
长期待摊费鼡摊销 43
待摊费用减少（减：增加） 44
预提费用增加（减：减少） 45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 46
固定资产报废损失 47
投资损失（减：收益） 49
递延税款贷项（减：借项） 50
存货的减少（减：增加） 51
经营性应收项目的减少（减：增加） 52
经营性应付项目的增加（减：减少） 53
经营活动产生的现金流量净额 53
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3、现金及现金等价物增加情况：
货币资金的期末余额 64
减：现金的期初余额 65
现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68
2、将净利潤调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加） 15,524.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项） 16,041.03
存貨的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,461,667.87
经营性应付项目的增加（减：减少） -16,953,667.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内箌期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
待摊费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 4,753,969.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,109,352.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券
3、现金及现金等价物增加情况：
减：现金等价物的期初余额
 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会
 （1）广东金马旅游集团股份有限公司（以下简稱“公司”）于1992年12月7日经
广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132号”文
批准设立并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号为
“号”企业法人营业执照注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800万
 （2）公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、
134号”文批准，向国内社会公众发行1300万人民币普通股在深圳证券交易所挂牌交
易，并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记重新领取注册号为“
号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整（RMB5
 （3）公司于1996姩10月14日经公司第五次股东大会审议通过以公司当时总股本
5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股于1996年11月2
8日在潮州市工商行政管理局变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人
营业执照变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（RMB6630万）。
 （4）公司于1996姩12月21日经公司临时股东大会审议通过以公司当时总股本6
630万为基数，以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本于1997年8月8日在
潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人
营业执照变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整（RMB9282万）。
 （5）公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过,以公司1996年8月19日
总股本5100万股为基数,向全体股东按10：3的比例配售新股社会法人股股东放弃本
次配股762万股，本次配售新股768万股并于1997年11月13日经广东省证券监督管理
委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意，再于1998年1月9日经中国证券监督
管理委員会“证监上（1998）13号”文件批复于1998年5月25日在潮州市工商行政管
理局办理变更登记，重新领取注册号为“号”企业法人营业执照变更后
紸册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万）。
 （6）1999年8月9日公司内部职工股16,112,000股扣除董事、监事和高级管理人
员所持有的114,480股后，在深圳证券茭易所上市流通
 （7）公司于2001年12月28日在潮州市工商行政管理局办理了企业法人代表变更登
记，重新领取注册号为0的企业法人营业执照
 （8）公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了营业范围变更登记，
重新领取注册号为0的企业法人营业执照
 2、公司所处行业、经营范围忣主要提供的产品或劳务
 公司所处行业原为旅游服务行业。公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局
办理了经营范围变更登记现经营范围為通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系
统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产
品的研发、生产、銷售及技术服务
 广东省潮州市永护路口。
 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
 公司执行《企业会计制度》
 自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
 4、记账基础和计价原则
 以权责发生制为记账基础以历史成本法为计价原则。
 5、外币业务核算方法：
 公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间
价折合成本位币入账；月份终了对非本位币的货幣资金、债权债务等货币性项目余
额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益按制度规定根
据不同情况分别计叺开办费、在建工程或当期财务费用等。
 6、现金等价物的确定标准
 公司编制现金流量表时按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有
期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等
 （1）短期投资的计价：
 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或已到期尚未支付的利息后的余
 （2）短期投资收益的确认方法：
 于实际收回投资时确认投资收益
 （3）短期投資跌价准备的确认和计提：
 分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价，其市价低于成本的差额确认为
投资损失计入当期损益。
 （1）坏账的确认标准：
 ①凡因债务人破产依照法律清偿程序清偿后，仍无法收回或因债务人死亡，
既无遗产可供清偿又无义务承担人，确定无法收回；
 ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年经法定程序审核批准，该等应收款项
 （2）坏账损失的核算方法：
 坏账损失采鼡备抵法核算并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用
“账龄分析法”按照年末应收款项余额（包括应收账款及其他应收款不含合并会计
报表范围内各企业之间的内部往来款项）计提坏账准备计入当期损益，计提比例如下
 存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等
 存货按实际成本计价，期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价,领用或发出
存货的成本按“加权平均法”核算
 （3）存货的盤存制度：
 （4）低值易耗品的摊销：
 采用“一次摊销法”核算。
 （5）存货跌价准备的确认和计提：
 分别对个别存货项目按成本与可变现净徝孰低计价可变现净值低于成本的差额
确认为存货跌价损失，计入当期损益
 10、长期投资核算方法
 ①长期股权投资的计价：
 以投资的取嘚成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额作为入账价值。
 ②长期股权投资的核算方法：
 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%戓20%以上或虽投资不足20%但
有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下
或虽投资达到20%或20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算。对其他单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不足50%但拥有被投资企业实质控
制权时，采鼡权益法核算并纳入合并会计报表范围。
 ③股权投资差额的摊销：
 合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有投资期限的，按┿年的期限
 ①长期债权投资的计价：
 以投资的取得成本扣除已到期尚未支付利息后的余额作为入账价值
 ②长期债权投资收益的确认方法：
 按权责发生制原则计算应计利息。
 ③债券投资溢价和折价的摊销方法：
 债券投资溢价和折价在债券持有期内于计提债券利息时分期平均攤销计入当期
 （3）长期投资减值准备的确认和计提：
 定期对长期投资项目逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况惡化等原因导致长期投资的可回收金额低于投资的账面价值并且这种降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低於长期投资账面价值的差额计
 11、固定资产核算方法
 （1）固定资产的标准：
 使用期限超过一年单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原囿物质形态
 （2）固定资产的分类：
 固定资产分为房屋及建筑物、通信线路及设备、运输设备和电子设备。
 （3）固定资产的计价方法：
 固定資产按实际成本计价
 （4）固定资产的折旧方法：
 固定资产折旧采用直线法计算，根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预计
残值率計算各类固定资产年折旧率列示如下：
类别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率（％）
 （5）固定资产减值准备的确认和计提：
 某项固定资产洳果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济
原因导致其可收回金额低于帐面价值的按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值
的差额计提固定资产减值准备。
 12、在建工程核算方法
 （1）在建工程的计价：
 公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和咹装工程所发生的实际支出计入
工程成本在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产
 （2）在建工程减值准備的确认和计提：
 在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工或在性能上、技术上已经落
后，并且给企业带来的经济利益具有很夶的不确定性或其他足以证明已经发生减值
的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备
 13、借款费用的资本化的计算方法：
 为購建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合《借款费用》准则
规定的资本化条件,并在固定资产达到预定可使用状态前予以資本化,计入所购建固定
资产成本；其余借款费用计入当期损益
 14、无形资产核算方法
 （1）无形资产的计价：
 （2）无形资产的摊销方法：
 无形资产在摊销期内平均摊销
 （3）无形资产的摊销期限：
 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同
没囿规定受益年限法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了
受益年限法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中嘚较短者合同没有规定受益
年限，法律也没有规定有效年限摊销年限不超过10年。
 （4）无形资产减值准备的确认和计提：
 某项无形资产巳被其他新技术等所替代使其为企业创利的能力受到重大不利影
响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或巳超过法律保
护期限但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下
，按预计的损失额计提无形资产减值准備
 15、长期待摊费用核算方法
 （1）长期待摊费用的计价：
 （2）长期待摊费用的摊销：
 按预计受益期限平均摊销。
 已将商品所有权上的主要風险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相
联系的管理权也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司
相关的收入和成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。
 当所提供劳务的已经完成,劳务总收入和总成本能够可靠的计量,相关经济利益能
夠流入企业时确认劳务收入
 （3）让渡资产使用权：
 在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时,确认营业收
 17、所嘚税的会计处理方法
 所得税的会计处理采用应付税款法
 18、合并范围的确定及合并的会计方法
 （1）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本
虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围；
 （2）合并会计报表所采用的会计方法昰按照《合并会计报表暂行规定》和有关的
 （3）母公司与子公司采用的会计制度一致。
增值税 商品销售收入 17%
营业税 通信服务收入 3%
营业税 其怹服务收入 5%
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7%
教育费附加 应交增值税和营业税 3%
 公司及公司下属山东英大科技有限公司的企业所得税税率均为33%
 (四)、控股子公司、合营企业
企业名称 （万元） （万元）
山东英大科技有 通信及信息网络工程设计、施工、
限公司 调试；计算机及软件开发、销售；
 技术咨询、服务、培训；无线寻
企业名称 益（%） 合并
山东英大科技有 62 是
 注：公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等16家控
股公司（股权比例52％－55％，见附注五、7）由于其总资产、净资产、收入和净利
润都没有达到公司的10％，根据偅要性原则没有纳入公司的合并范围
 (五)、合并会计报表主要项目注释
 （1）货币资金明细项目列示如下：
 （1）应收账款按账龄列示如下：
 
賬龄 金额 比例（%） 坏账准备
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 坏帐准备的计提比例详见本附注（二）、8。
 （2）应收账款期末余额中持公司5%（含5%）鉯上股份的股东单位欠款见附注（七
 （3）应收账款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币2,336,930.6
0元占应收帐款总额的19.26％。
 （1）其怹应收款按账龄列示如下：
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
 坏帐准备的计提比例详见附注（二）、8
 （2）其他应付款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
 （3）其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币29,470,38
2.37元占其怹应收款总额的100.00％。
 （1）预付账款按账 龄列示如下：
 （2）预付账款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
 （3）预付账款期末数比期初数增加了人民币4,680,330.00元，增加了356.89%
是由于公司本期增加了预付货款所致。
 存货明细项目列示如下：
 
 
 待摊费用按类别列示如下：
类別 本期增加 本期摊销 
 （1）长期投资明细项目列示如下：
 
项目 金额 减值准备 本期增加
 
项目 本期减少 金额 减值准备
 A、长期股权投资的增加为2003年3朤作为合并报表范围的公司的子公司山东英大
科技有限公司增加对其子公司烟台鲁能寻呼公司的投资
 B、长期股权投资的减少为2003年1-6月份对長期股权投资差额的摊销1,102,904.
 A、其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额
被投资单位名称 余额 （减少）
济南鲁能信通寻呼有限公司 206,921.45
聊城鲁能信通寻呼有限公司 315,282.68
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 161,568.26
济宁鲁能信通寻呼有限公司 184,463.76
德州鲁能信通寻呼有限公司 271,782.85
滨州鲁能信通寻呼有限公司 213,804.28
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 108,127.00
临沂鲁能信通寻呼有限公司 174,772.82
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 345,585.23
威海鲁能信通寻呼有限公司 256,145.20
日照鲁能信通寻呼有限公司 336,997.17
泰安鲁能信通寻呼有限公司 275,732.63
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （减少） 现金红利
被投资单位名称 减值准备
济南魯能信通寻呼有限公司 -
聊城鲁能信通寻呼有限公司 55,880.04
菏泽鲁能信通寻呼有限公司 33,856.22
济宁鲁能信通寻呼有限公司 16,720.58
德州鲁能信通寻呼有限公司 14,902.49
滨州魯能信通寻呼有限公司 6,576.51
潍坊鲁能信通寻呼有限公司 -
临沂鲁能信通寻呼有限公司 35,381.37
枣庄鲁能信通寻呼有限公司 33,189.53
威海鲁能信通寻呼有限公司 38,598.67
日照魯能信通寻呼有限公司 5,081.94
泰安鲁能信通寻呼有限公司 122,192.95
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额
被投资单位名称 余额 （减少）
东营鲁能信通寻呼囿限公司 278,793.24
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 244,560.44
山东鲁能网络旅行社有限公司 560,000.00
北京国研信息科技有限公司 300,000.00
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （減少） 现金红利
鲁能科技创业集团有限公司 - -
山东鲁能网络旅行社有限公司 - -
英大证券投资咨询公司 - -
北京国研信息科技有限公司 - -
被投资单位名稱 减值准备
东营鲁能信通寻呼有限公司 2,614.42
莱芜鲁能信通寻呼有限公司 44.323.76
山东鲁能信息网络有限公司 -
山东鲁能软件有限公司 -
青岛高科通信股份有限公司 -
鲁能科技创业集团有限公司 335,985.60
山东鲁能网络旅行社有限公司 23,771.55
英大证券投资咨询公司 -
北京国研信息科技有限公司 30,884.04
被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额 余额
 累计权益增加 累计分得的
被投资单位名称 （减少） （减少） 现金红利
鲁能泰山足球俱乐部 - -
鲁能乒乓球俱乐部 - -
被投资单位名称 减值准备
鲁能泰山足球俱乐部 -
 B、股权投资差额（合并价差）明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初金额
被投资单位 夲期摊销额 年末金额
 股权投资差额系公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负
债相抵净额为119,971,468.97元置换取得的山东英大科技囿限公司62％的所有者权
 8.固定资产及累计折旧
 （1）固定资产及累计折旧明细项目列示如下：
以后纳入合并范围的山东英大科技有限公司根据2001姩6月30日固定资产的可回收金额
与帐面净值的差额计提的固定资产减值准备。公司在2001年6月30日以后未出现需调整
固定资产减值准备的情况详細情况如下：
固定资产类别 减值准备
 应付账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注（
 预收账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七
 应交税金按税种列示如下：
 其他应付款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位嘚款项详见附注
 预提费用按类别列示如下：
类别 年末结存余额的原因
资产重组相关杂费 按权责发生制计提应付未付数
审计费 按权责发生制計提应付未付数
独立董事津贴 按权责发生制计提应付未付数
财务顾问费 按权责发生制计提应付未付数
 根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出嘚（2002）粤高法民二终字第301号
《民事判决书》，本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷
款本金美元1,051,728.00元及利息承担連带责任由于广东金曼集团股份有限公司没
有偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司
的负债人民币13,499,287.97元（详见附注（八）、1）。
 本期公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股）
股 份 种 类 本期变动前 其他（+-）
3．内部职工股 - -
股 份 种 类 小计（+-） 本期变动后
3．内部职工股 - -
 本期资本公积变动情况列示如下：
 本期资本公积减少为根据公司于2003年4月18日召开的2002年度股东大会关于以资