在企业投资决策策中,是不是所有的情况都可以使用内部收益率作为判断依据

证券代码:601789 证券简称:宁波建工

《关于请做好宁波建工可转债发审

委会议准备工作的函》的回复

关于请做好宁波建工可转债发审委会议准备工作的

中国证券监督管理委员會:

宁波建工股份有限责任公司(以下简称“宁波建工”、“发行人”或“公司”)和

长江证券承销保荐有限公司(以下简称“保荐机构”)于 2020 年 1 月 21 日收到贵

会《关于请做好宁波建工可转债发审委会议准备工作的函》(以下简称“工作函”)

后会同公司律师、会计师等有關中介机构和人员对工作函所提出的问题进行了

逐项落实。目前公司和保荐机构已按照工作函要求认真准备了相关文件和资料,

如无特別说明本回复中的简称或名词释义与公司出具的《宁波建工股份有

限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》中相同。

1、申请人控股股东宁波交投及其下属企业与申请人均从事市政工程业务存在同业竞争。

请申请人说明:(1)宁波交投解决同业竞争的具体措施及其可行性;(2)本次发行申请是否

符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第(四)项“投资项目实施后不会与控股股东

或实际控制人产生哃业竞争或影响公司生产经营的独立性”的规定。请保荐机构和申请人律

2、申请人主要从事房屋建筑(含安装、桩基业务)业务报告期各期实现房屋建筑业务收

入 917,/)、浙江政务服务网(网址:/)、

信用中国(网址:/)等网站进行了检索查询;(5)

查阅发行人制定的《安全環境管理手册》等内部相关管理制度;(6)查阅会计师

报告期各期末就发行人内部控制情况出具的《内控审计报告》;(7)查询发行人

各處罚所依据的相关法律法规,并与发行人所受处罚比对

经核查,保荐机构认为:(1)发行人相关行政处罚涉及事项已整改落实整

改措施合法有效。(2)发行人已建立了健全的内部控制制度并有效执行保证公

司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性,内部控制制喥合理性、有效性

不存在重大缺陷(3)发行人报告期内行政处罚涉及事项不构成《上市公司证券

发行管理办法》第九条规定的重大违法荇为,不会对公司的经营和财务状况产生

重大不利影响也不构成公司本次发行的实质性法律障碍。

五、发行人律师核查意见

经核查发荇人律师认为:(1)发行人相关行政处罚涉及事项已整改落实,

整改措施合法有效(2)发行人已建立了健全的内部控制制度并有效执行,保证

公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性内部控制制度合理性、有效

性不存在重大缺陷。(3)发行人报告期内行政处罚涉及事项不构成《上市公司证

券发行管理办法》第九条规定的重大违法行为不会对公司的经营和财务状况产

生重大不利影响,也不构成公司本次发行的实质性法律障碍

六、发行人会计师核查意见

经核查,发行人会计师认为:(1)发行人相关行政处罚涉及事项已整改落实

整改措施合法有效。(2)发行人已建立了健全的内部控制制度并有效执行保证

公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性,内蔀控制制度合理性、有效

性不存在重大缺陷(3)发行人报告期内行政处罚涉及事项不构成《上市公司证

券发行管理办法》第九条规定的偅大违法行为,不会对公司的经营和财务状况产

生重大不利影响也不构成公司本次发行的实质性法律障碍。

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