职称: 高级企业所得税会计利润計算公式师,中级企业所得税会计利润计算公式师,企业所得税会计利润计算公式学讲师
如果调整了未分配利润则一季度利润表净利润加调整分录增加的未分配利润=资产负债表未分配利润期末数-期初数
申报一季度财务报表时,利润表中的净利润不等于资产负债表中未分配利润期末与期初的差税局不允许这样申报。我可以改财务报表第一季度中未分配利润的年初数吗这样的话,第一季度财务报表的未分配利潤年初数就和去年年末又不一致了有什么好的方法可以解决吗?
不允许这样申报系统有什么提示吗?这种企业所得税会计利润计算公式逻辑是没有问题的不建议修改期初和上期期末,这部分可自动算入期末未分配利润中
如果不改未分配利润期初的话就得改期末,否則利润表中的净利润就不等于未分配利润的期初与期末的差这个问题我好郁闷,问了好几位财税老师都没有给一个确定的答案希望老師能指点迷津。
这部分差额正常计入一季度期末未分配利润是可以的我想了解下申报系统的提示是什么
申报系统没有提示,但是税局打電话说报表有问题让重新申报。在申报财务报表时利润表中的净利润一定要等于资产负债表未分配利润的期末与期初的差吗?所得税季度报表中的营业利润一定要等于利润表中的营业利润吗
1.在申报财务报表时,利润表中的净利润一定要等于资产负债表未分配利润的期末与期初的差吗不一定,涉及到以前年度损益调整的(小企业在未分配利润)应该是当期净利润加调整增加的未分配利润这个逻辑没有问題。因为以前年度损益调整不能计入当期利润2.所得税季度报表中的营业利润一定要等于利润表中的营业利润是的,这个要匹配建议你囷专管员沟通。企业所得税会计利润计算公式报表因为以前年度损益调整导致未分配利润有差额是正常的
职称: 税务师,中级企业所得税会計利润计算公式师
17年你没有做汇算税务局没有你的数据无法认证到你亏损
那17年的亏损如何处理但是2017年我有报送2017年度的财务报表
你是在年報申报系统里报送报表了吗
那你就单一报送了企业所得税会计利润计算公式报表没做汇算是吗?
17年税种都还没核定没做
那税务局系统里鈳能带不出来您的亏损数,您看一下是否可以去现场补做17汇算这样数据才能在18年代出来
那我17年没有收入,不是要纳税调增要交纳企业所得税?
你的费用都是招待费吗
办公费,水电费工资都有
那调整增加什么,这些跟收入没有关系的都是费用
也有招待费一万多,福利费也有
福利费一般调增不了但你要改的话,这块招待费要调整一些交一些税
不用啊,就调整招待费就可以了别的不用调整啊,都鈳以据实扣除的
您还有其他想问的问题吗
不客气的祝您学习愉快,希望我的解答满意谢谢!!