上年期末购金税服务费全额抵扣账务处理盘的进项已经抵扣了,下年录期初还要录吗

职称中级会计师,税务师,审计师

金税服务费全额抵扣账务处理盘每年收取的服务费330可以全额抵税 
 可以全额抵税的不需要认证,直接填写报表即可

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职称:注册会计师;财税讲师

您好,您可以在下次申报纳税时进行进项税额转出。

在增值税申报表主表中进行进项税转出吗

您好在申报表附表中进行进项税额转出。

是在14栏中填写相对应地金额对吗

您好,在13行和23行填写對应的金额即可14行针对的是销售免税项目,对应的进项需要转出的情况此处不适用。

账务需要怎么怎么处理吗

您好进项税额转出的賬务处理: 借:管理费用 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 金税服务费全额抵扣账务处理盘全额抵减的账务处理:(如果您是使用财务软件,那管理费用必须记在借方按下述处理进行) 借:管理费用(红字) 借:应交税费—应交增值税(减免税款)

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钟存老师 | 官方答疑老师

职称:注冊会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

亲爱的学员你好我是来自 会计学堂的老师,很高兴为你服务请问有什么可以帮助你的吗?
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