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1、1商业银行从传统业务开展到“金融百货公司说明了什么问题？ 金融创新开展很快。金融效劳开展迅速。金融风险 系统化。金融产业集约化。银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局，国际银 行业竞争激化， 银行国际化进程加快， 金融业务与工具不断创新， 金融业务进一步穿插，传统的专业金融业务分工界限有所缩小， 金融管制不断放松， 金融自由化的趋势日益明显， 国内外融资出 现证券化趋势，
证券市场蓬勃开展， 出现了全球金融一体化的趋 势随着金融竞争的加剧， 金融创新成为商业银行开展的关键和 动力源。 商业银行进展业务扩展可以分散经营风险， 减少风险总 量；多渠道获取利润；为社会提供全方位的金融效劳；符合
2、金融 市场的运作要求内在统一性。2如何认识现代商业银行的作用？ 信用中介， 是通过银行的负债业务， 把社会的各种闲散的 资金集中到银行， 再通过商业银行的资产业务， 把他投向社会经 济各部门。 支付中介， 通过存款在账户上的转移代理客户支付， 在存款的根底上为客户兑付现款等， 成为工商业团日和个人的货 币保管者， 出纳者和支付代理人信用创造。 商业银行利用吸收 的存款发放贷款，
在支票流通和转账结算的根底上， 贷款又转化 为派生存款， 在这种存款不提现或不完全提现的情况下， 就增加 了商业银行的资金来源。金融效劳3银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么开展迅 速？1单一银行制，特点是银
3、行业务完全由各自独立的商业 银行经营，不设或限设分置机构。分行制，特点是法律允许除 了总行外， 在本市及国内各地， 普遍设立分行机构银行控股公 司制，是指一个集团成立股权公司， 再由该公司控制或收购两家 以上的银行。 2因为银行控股公司可以使银行更便利地从资本市场筹集 资金，并通过关联交易获得税收上的好处， 还可以通过系统内部 的操作调节资本杠杆， 相对其他的公司，
可以投资风险更大的工 程，因此银行控股公司开展会比拟迅速。 并通过关联交易获得税 收上的好处，也能够躲避政府对跨州经营银行业务的限制。联合经营获得规模效应 金融资产的强关联性和弱专用性， 决定了其综合经营比其他行业 更能形成规模经
4、济和范围经济， 而控股公司构造正是发挥这一优 势的适宜载体。 在当前监管体制下躲避风险 法人分业的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，将风 险控制在最小范围内，同时可对关联交易起到一定的遏制作用。 在金融控股公司架构下， 各金融子公司具有独立的法人地位， 各 子公司分别对自己的经营结果负责， 盈亏的效果不会迅速传递给
母公司，而是有时间上的滞后性。4分析我国的金融控股公司开展现状及存在的问题。 1现状：尽管我国目前金融业实行的仍是分业经营和分业监 管，我国法律也没有明确金融控股集团的法律地位， 但在现实生 活中出现了直接控股金融企业的公司， 中国建立银行控股的中国 国际金融、中国银行控股的中
5、银控股公司和中国工商银行控股的 工商东亚金融控股集团等。 此外， 也存在不被人们关注的以各种 形式控股证券、保险、城市信用社等金融企业的工商企业，民营 企业也已经 “下河淌水有些商业银行也通过控股、 参股的形式 组建了子公司，向其他行业进展渗透。目前，我国金融控股集团 的形式可分为以下几种类型。 以金融机构为主组建的金融控股集团 以投资集团为主体组建的金融控股集团 实业公司直接参股、
控股两个或两个以上行业金融机构形成 的金融控股集团。 地方政府通过对控股的地方城市商业银行、信托公司、证券 公司进展重组组建的金融控股集团。2存在的问题： 对金融控股公司立法滞后， 对其法律地位不明确， 难以进展
6、依 法监管。银监会、证监会、保监会各监管一段的分割状态已难以 适应金融控股公司的开展。金融控股公司是多业组合、 经营范围宽， 其内部复杂的持股关 系和资金往来， 使管理复杂， 由于缺乏高素质管理人才和高效率 的风险管理能力，存在爆发高风险的隐患。 信息披露情况不真实， 集团成员间的内部交易往往夸张了集团 的利润和资本水平，集团的净利润会低于各成员的利润总和。 存在较大的内控风险。
一些企业集团控股下的金融子公司的经 营自主权和权益， 往往会受到母公司的侵权而牺牲子公司的权益， 还会与被控股商业银行之间进展不良的关联交易， 其起点和终点 都是靠银行融资，一旦资金链断裂，会使银行遭受巨额损失。子
7、公司整合中的企业文化兼容问题。目前系统内关联交易问题严重，资本金重复计算导致金 融控股公司的资本杠杆比率过高， 影响集团公司财务平安， 庞大 的集团公司管理体系使内部管理与风险控制难度加大， 这些风险 得不到有效控制将会危及我国的金融与经济的稳定。 5政府对银行业的监管理由是什么？未来的开展趋势如何？ 1 政府之所以要对银行业实施监管， 其原因在意银行业自身 的经营特点。
首先，为了保护储蓄者的利益，因为商业银行的 特殊性， 储户和商业银行之间存在严重的信息不对称。 其次政府 对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者， 商业 银行作为中央银行货币政策传导的中枢， 对中央银行的货币政策
8、 作何反响是中央银行关注的事情。 最后，当今世界各国的银行业 正在向综合化方向开展， 银行业， 证券业和保险业综合经营导致 商业银行的概念在延伸， 同时世界经济一体化又使得银行国际化 进程在加快。2我国银行业监管趋势：强化对银行业的资本监管， 增加银行风险偿付能力我国监管部 门将借鉴国际上资本监管改革的成果 , 在资本数量标准、 质量标
准、时间表等方面完善银行资本监管框架，强化资本监管。这主 要关注四点 : 一是最低资本充足率。二是逆周期缓冲资本。三是 系统重要性附加资本。四是超额资本。实施动态拨备，加强银行拨备覆盖能力的监管。 引入新的监管指标，完善全面风险监管指标体系未来几年， 监管部门
9、为完善的全面风险监管指标体系，可能在资本充足率、 流动性、杠杆率方面的引入新的监管指标。 保持对银行信贷构造、 信贷规模和节奏一定的监管力度在未来 几年，构造调整是经济开展的关键任务之一。 进一步加强重点风险领域的监管，强化系统性风险防范 出台新的监管法规， 促进银行业务的合规性和标准性在银行业 务中依然存在一些问题 审慎监管， 坚持有序推进银行综合经营试点由于外部环境的改
变，中国银行业将实施更加多元化的经营战略， 商业银行综合经 营成为未来开展的趋势。 对此，监管部门将基于审慎监管原那么， 在“风险可控为前提，有序推进商业银行综合经营试点。 6如何评价我国对银行业的监管模式？怎样对待现行的
10、监管法 规？1商业银行受到来自中国人民银行中央银行和银监会 的双重监管。 中央银行负责制定货币政策， 其监管目标可以概括 为“高增长，低通胀。而资本充足率要求是由银监会制定的， 银监会唯一的目标，就是控制银行业的系统风险。 “保持经济增 长和“控制系统风险这两个本应统一起来的监管目标， 却由 相互独立的政府机构分别执行。 监管机构并没有建立制度化的信
息共享、支持功能共享和定期沟通协调的机制，更重要的是，没 有明确当支付危机发生时监管合作模式的具体架构和程序， 因此 也回避不了监管重复和监管弱化问题。2我国现行的银行业监管法律制度：我国银行监管法律制 度存在的缺陷： 1银行监管法制体系不合理。
11、我国现行的银行监管法律法规 中，行政规章所占比例过大，法律层次和效率低下 ; 监管法律制 度体系中相互之间都存在着诸多不协调和不合理的地方; 人民银行和银监会制定的很多银行监管规章过于局限在银行业金融机 构的具体业务上，而没有从提高监管质量的角度出发。 2立法上存在空白。 监管法律制度由于受立法滞后性的影响， 加之当前金融一体化、 金融全球化的大背景， 客观上就出现了立
法的空白，即金融立法的真空带。 我国银行立创监管法律制度中， 没有存款保险制度、 外资银行市场退出的管理力法不够完善以及 金融机构市场的准入制度存在缺陷等。 3市场退出法律制度存在缺陷。从总体上看，我国金融机构 市场退出机制缺
12、乏健全的法律制度。 我国没有专门关于金融机构 市场退出的法律。没有主动退市相关法规。 4银行业监管的区域合作机制不健全。一旦出现危机，这些 双边或多边合作协议的“合作却不尽人意。 5银行业监管协调效率低、信息不畅，法律约束力不强。7、银行资本对银行的经营有什么意义？资本可以吸收银行的经营亏损， 保护银行的正常经营， 以使 银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题， 为银行防止破产
提供了缓冲的余地资本为银行的注册， 组织营业以及存款进入 前的经营提供启动资金。 银行资本有助于树立公众对银行的信 心，他向银行的债权人显示了银行的实力银行资本为银行的扩 张，银行新业务， 新方案的开拓与开展提供资金
13、银行资本作为 银行增长的检测者， 有助于保证单个银行增长的长期可持续。 由 此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳 定因素8、我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？ 1我国商业银行资本金管理方面存在的问题： 资本数量缺 乏资本构造不合理， 来源单一资产质量差， 贷款存量不活 监管者的素质还不是很高 2我国商业银行资本金管理方面存在的问题的解决方法
1充实核心资本， 建立与资产规模扩张相适应的核心资本补 充机制 是财政增资方式。 是开展资本市场， 商业银行上 市募集资本金。是商业银行加强自我资本积累能力。2增加附属资本，广开补充附属资本的渠道是开展带有债务性质的资本
14、工具和次级债务工具是健全普通呆账准 备金制度。是建立健全非公开储藏制度和资产重估制度。3) 加强金融监管。银监会的成立将在监管理念、制度、方式 和技术等方面加快与国际惯例接轨的步伐。银监会可会同商业银行一道， 制定一整套与我国风险状况 相适应的评估资本水平的程序和评估方法。 通过现场检查和 非现场监管， 及时了解商业银行的风险状况， 对风险较大的商业
银行，要及时给予风险提示，并派专人跟踪风险开展态势，催促 商业银行采取措施限期改善风险状况或减少风险资产。评估商业银行的资本充足率是否到达监管部门所需的最低标准要求。4 加强社会监视。商业银行应该根据形势的开展和监管的 要求，尽快进展有关信息的披
15、露，以强化社会对商业银行的监 视。5加强风险管理，提高资产质量，降低不良贷款率。9、新 ?巴塞尔协议 ?的内容及其对我国银行业的影响。 一巴塞尔协议的主要内容1更严格的资本金要求 提高最低资本要求资本留存缓冲反周期缓冲从严资本 定义。从严资本定义，主要表达为两方面：一是从严资本工具合
格性标准。二是从严资本扣减项。2杠杆率要求。提出了将引入与风险不挂钩的杠杆比率，作为对与风险相挂钩的资本比率的重要补充 3系统重要性银行。对系统重要性银行提出1%的附加资本要求，降低“大而不能倒带来的道德风险。4引入流动性监管指标。引入流动性覆盖比率和净稳定融资 比率对银行的流动性进展监管。5过渡期安排。为了确保
16、银行可以有充足的时间通过调节利 润分配、资本筹集等手段，以到达更高的资本要求，当然也是为 了使银行能够继续放贷以支持经济稳定开展， 安排了较长的过渡 期。二影响：1信贷扩张和资本约束的矛盾。我国是一个开展 中国家， 预计在今后很长一段时间内， 我国国民经济都将保持一 个较快的经济增速， 迅速的信贷扩张， 势必会大大增加资本补充 的压力。 且为满足巴塞尔协议关于流动性的有关要求，
国内银行 业通过发行长期次级债券补充附属资本带来较大的冲击 2资本补充和估值偏低的矛盾。一方面因为业务开展需要， 银行需要通过发行股份补充核心资本； 另一方面， 因为再融资又 会进一步降低银行业的估值， 增加融资本钱，
17、 从而使中国银行业 陷入一个恶性循环。3满足监管要求和盈利能力增长的矛盾。巴塞尔协议重视流 动性管理。 银行会选择会倾向于风险加权系数为零的证券， 从而 导致银行收益下降。然而，为了实现通过再融资补充核心资本， 降低融资本钱， 银行业又不得不尽可能提升盈利能力， 从而使银 行陷入两难的境地。 4负债构造调整与网点数量缺乏的矛盾。对于中小股份制商
业银行，尤其是一些城市商业银行而言，因为网点数量缺乏，其 吸收零售存款和中小企业存款能力缺乏， 同业存款是其资金来源 的重要组成局部，这无疑会加剧其经营压力。5表外业务开展与业务构造调整的矛盾。新巴塞尔协议的实 施将弱化贸易融资类表外业务、 承诺类表外
18、业务的相对优势。 近 几年，为了加快业务构造转型和防止同质化竞争， 我国很多商业 银行，尤其是一些股份制商业银行， 均提出要加快贸易融资等业 务的开展步伐和构造转型步伐。10、结合具体案例，谈谈如何进展银行间的并购？ 一1成功案例汇丰银行并购案例分析。汇丰银行并购 成功关键在于银行本身资金雄厚， 客户众多， 而且汇丰制定了相 当准确的战略。 汇丰银行集团几乎落脚到各个国家和地区，
分支 银行超过 8000 个，成为了金融界最成功的银行之一。(2) 失败案例 (瑞银集团 )并购案例分析。瑞银集团 ( )是由 瑞士银行 () 和瑞士联合银行 () 于 1997 年底合并形成的，瑞士银 行没有重视企
19、业文化， 还进展了大规模的裁员， 使得瑞银集团业 绩下滑，公司面临严重的运营危机，案例给了我们一个警示，在 并购的过程中，应该重视文化的整合，保存之前的员工资源。 二如何 1并购成功的关键是制定合理有效的并购战略。 大多数银行的并购战略都是想抢占市场份额、 扩大规模、 加强自 己的经济实力， 以提高自己的实力与同行竞争。 但由于各个国家 和地区文化， 法律等因素的差异，
在并购时上演银行应当慎重选 择适宜的战略目标，这一点很关键。2在银行并购整合的过程中，提高效率的途径之一是保存原 有的员工和客户， 员工是一个企业的血液。 从瑞银集团并购的案 例中我们可以看出， 瑞银集团没有正确处理员工去留问
20、题导致了 公司开展出现了严重的问题。 因此可以看出， 不同的银行有着不 同的企业文化， 并购后的企业应该注重文化的整合， 这决定了老 员工的去留。3并购成功的关键之一是并购的速度。许多商业银行就是因 为并购时间过长导致了失败， 继而使得本钱大大增加， 影响并购 效果。 并购需要是并购银行与目标银行双方协商讨论， 但可能会
由于利益的问题，出现谈判破裂。4并购中应当积极进展尽职调查。被并购银行往往会隐瞒一 些质量较差的业务及一些资金为了提高并购价格， 拖累并购银行， 使其遭受损失。11、你如何对待我国银行的跨国银行并购行为？ 一动因：中国银行业并购的的局面是由法律、文化、道德、 人才等方面决定的
21、。 如今国际银行并购的动机归根结底是银行增 强自身综合竞争力以扩大规模提高收入。 银行并购实质上是一 种投资活动，最根本动因是追求利润和迫于竞争压力， 具体而言： 一是追求企业开展，二是追求协同效应，三是管理层利益驱动。二问题我国银行业的跨国并购尚处在初级阶段， 与国际间银行业的跨国 并购相比，无论是在并购的频率、规模，还是在并购对象、区域
的均衡分布上还存在一定的差距。1并购区域以亚洲为主，地理分布不够均衡。并购活动总体 上多数集中在亚洲，在亚洲又多集中在香港2国有商业银行仍是并购的主角，股份制银行较少3并购仍以横向并购为主，业务多样化的程度不高 4并购对象的规模相对较小。我国商业银行早期的
22、并购对象 多为绩效较差、规模较小的银行5我国银行跨国并购的经历缺乏。并购活动并不算多，并购 目标的规模较小， 以亚洲地区为主， 银行间的文化整合难度相对 较小，这导致我国银行在并购后的整合方面经历较浅。三并购启示：为实现一个目标，中国商业银行业应该审时度 势，冷静正确分析判断企业本身的情况和世界经济的大环境， 为 应对新形势与未来趋势打好根底，遵循本钱收益的根本原那么，
通过慎重制定正确适宜银行并购方案案和策略， 不断推动我国金 融业改革，提高中国商业银行业并购的质量。 选择适当的时机和地域、 慎重选择并购对象、 重视并购后的整合四并购影响银行并购促进资源的重新配置和整合银行并 购促进产业集中
23、， 使国际银行逐步走向垄断银行并购引发的裁 员影响就业形势银行并购促进金融监管改革， 加大了监管难度12、我国商业银行的负债构造分析 各项存款是支撑商业银行资产运作的极为重要的来源， 八 成是资金来源于存款， 也证明了我国商业银行负债构造尚未依赖 被动负债转向主动负债， 在这种局面下， 商业银行之间的竞争从 某种意义上说就是存款的竞争， 只有争取到存款， 才能维持资产 的运营
我国商业银行体系内储蓄存款的垄断型特征 商业银行资金来源渠道的单一和对存款的国度依赖并存， 二者互为因果， 资金来源渠道单一使商业银行的资金构造无法实 现多元化，不利于商业银行提高抗风险能力， 一旦存款发生流失， 商业银
24、行可能面临较大的流动性风险， 同时， 商业银行业无法根 据资产构造的调整和客户资金需求的改变而主动调整负债构造国有商业银行垄断程度已明显降低为了适应国际商业银行业的共同开展趋势， 我国商业银行 负债构造单一的局面必须改变， 适当增加商业银行发行金融债券 的规模， 既可以稳定资金来源， 也可以协调商业银行资产负债的 综合管理13、现金资产包括那些形式？银行保存各种形式现金资产的目的
是什么？ 161 页库存现金， 是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。 托 收中的现金， 是在银行间确认与转账过程中的支票金额。 在中 央银行的存款， 是指商业银行存放在中央银行的资金。 存放同 业存款，是指存放在
25、其他银行的存款现金资产是商业银行维持 其流动性而必须持有的资产， 他是银行信誉的根本保证： 保持清 偿力14、法定存款准备金的计算方法有哪些？银行应该如何进展法定 存款准备金的管理？ 111 页一 1一种是滞后准备金计算法，主要使用于非交易性账 户存款准备金的计算； 另一种方法是同步准备金计算法主要适用
于交易性账户存款准备金计算。2滞后准备金计算法，是根据前期存款负债的余额确定本期 准备金需要量的方法同步准备金计算法的根本原理以本期存款 余额为根底，计算本期的准备金需要量二1法定存款准备金的管理的原那么是银行在规定的时间 内尽量通过自己的努力满足准备金的限额要求， 否那么将会面对 金融管理当
26、局的惩罚性措施。2银行法定存款准备金的管理需要提前预测在准备金保持期 内的各种存款与库存现金的变化状况， 根据制定法定存款准备金 的具体管理目的。15、影响超额准备金的因素是什么？银行应该进展超额准备金管 理？ 112页一 1存款波动，超额准备金保有数量与预期存款流出量为 正相关关系。2贷款的发放与收回，贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于贷款的使用范围3其他因素，
一是向中央银行的借款， 二是同业往来的情况， 三是法定存款准备金的变化二商业银行本着相对本钱较低的原那么核定必要的超额准备 金保有数量。 超额准备金不带来利息收入， 保佑超额准备金等于 放弃收入，这就是超额准备金的时机本钱
27、，因此，从节省时机本 钱的角度，商业银行应该较少保有超额准备金。但是，如果超额 准备金保持缺乏， 当出现流动性需要时， 银行将被迫从货币市场 以较高的本钱和代价借入资金来满足需要， 由此发生的较高的融 资本钱是低保有超额准备金的损失本钱， 商业就要在这两种本钱 之间进展权衡， 在对超额准备金需要量预测的根底上适当进展头 寸调度， 以保持超额准备金规模的适度性。 商业银行可以通过同
业拆借，短期证券回购及商业票据交易，中央银行融资，商业银 行系统内的资金调度以及出售其他资产等多种方法来进展超额 准备金头寸的调度与补充。16、结合流动性管理的原那么分析银行是如何来满足流动性需求 的？ 如何对银行流
28、动性管理的效果进展评价？ 一1进取型原那么，当出现流动性缺口时，银行管理者不 是依靠收缩资产规模、 出售资产， 而是通过主动负债的方式来满 足流动性需求，扩大经营规模。2 保守型原那么。出现流动性缺口时，银行管理者不采取主 动负债的方法， 而靠自身资产转换、 出售的方式来满足流动性需 求。(3)本钱最低原那么.流动性缺口的满足应以筹资本钱最低为原
那么。二公众对银行的信心银行股票价格是否稳定发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价出售银行资 产有无损失能否满足客户的合理贷款要求是否频繁地从中 央银行借款17、存款是不是越多越好？如何进展存款管理？此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流
29、动性过剩的情况下。一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的 本钱和管理负担之承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围，就属于不适度的存款增长，反而会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实 际运用于贷款和投资为评判标准。I商业银行的负债业覺必须氐资产业务栢匹配.存款參了但资立业务不能扩大r或者资产业务的质量不崗r商
业银行5$存款龄,就需要忖更多的利慝r商业银疔的成本就越总府款只是简业银龙债业务的一个方瓦即便商业银行为资产业赛能筠跟上対剋k务的扩張速燮,也并不意味 菱存款延赛越好.因九宦对亍全誑债券等其他鱼债立务,商业银行的存款业势的成本相
30、对较高，存躍雰f商业 银行的氏债戍本就越高.事实上，西方银疔中r存款业务白筒业按行鱼债业务尹不是很大."对弯业银行来说存款趣參舉F在我国目前的金融市场上,具有一走的宴用性.因为一方面我国盍融韦场还不发 达，存款来源是商业银行茯得资金的最主要来源存款业务在窗业银行业务中占据姜要的恒置：另一方面f我国
简业愎行大拿是国冢所有或国赛控股r雋硼行追菸鹅的劫机不高，相長r商业银行追求规樓最犬化的劫机很 雇r所以商业银行肴望養得更參的存款，以便史持贷載的r张，从而扩大商业银行的規模*18、商业银行为什么要开展证券投资业务？商业银行进展证券投资可以实现许多重要的功能，获得收益，管 理风险，增强流动
31、性，管理风险资本，税收庇护 商业银行的投资业务是指银行购置有价证券的活动。 投资是商业 银行的一项重要的资产业务， 是银行收入的主要来源之一。 银行 从事投资业务的主要目的有：获取收益。 银行通过证券投资可以获取利息收益或资本利 得收益，从而增加自身的收入。保持流动性。 现金资产具有高度的流动性， 但却不能带来 收益。银行保持一局部可销售性强的短期证券，既能带来收益，
又可以随时出售，以满足银行的资金需求。 实现资产多样化， 以降低风险。 商业银行可以购置各种不 同对象、不同地区的证券，用来分散资金风险。 为银行提供一种逆经济周期的调节手段。当贷款需求扩大时， 银行可卖出证券，扩大贷款，当贷款
32、需求疲软时，银行可以买人 证券，从而有助于稳定银行收入。商业银行在进展证券投资时应注意以下两点： 投资的有价证券应保证高质量。 证券的高质量是指有价证 券流动性高、信誉良好、收益较高。这是进展证券投资的前提条 件。 投资的有价证券应保证分散性。 一是证券种类应分散， 银 行投资于多样化的证券组合有利于降低投资风险。 二是证券到期
日应分散。它能够防止投资风险并保证取得投资收益。19、为什么大多数国家立法限制商业银行证券投资的范围？我国 商业银行可以投资于哪些证券品种？ 一1因为商业银行实际上不能算是真正的投资机构，虽然 商业银行主要目的也是以赢利为主， 但实际上银行更注重的是保 证资金平安，
33、降低投资风险。 所以政府都会出台政策干预商业银 行对风险较大的证券市场过多的投入资金。 所以商业银行会出很 多的理财产品投入到证券市场， 但是都要通过投资公司投资。 而 且需要向银监局报批 二简述商业银行证券投资的主要对象。1政府债券 : 中央政府债券、政府机构债券、地方政府债 券。2公司债券：公司为筹措资金发行的债券。 3股票：大多数国家制止银行投资工商企业的股票，但随着
银行业务的综合化，股票有可能成为投资品种。4商业票据：平安性高，有利于银行提高资产流动性。 5银行承兑汇票：银行对从事进出口等业务的企业提供的一 种信用担保， 可以增加银行的资产流动性并增加银行收益。 6创新的金融工具：金
34、融期货、金融期权、资产证券化债券 等。我国商业银行可供选择的证券投资有：国库券、国家建立债券、 国家投资债券、 国家特种债券、 金融债券、企业债券、央行票据、 回购协议和银行承兑票据。20、银行进展证券投资面临哪些风险？如何评价这些风险？系统风险是指对整个证券市场产生影响的风险非系统风险是指存在个别投资证券或个别类别的投资证券
的风险内部经营风险是有企业经营状况，管理水平等多种因素引起 的，主要包括个人风险，财产风险，经营风险和责任风险 外部风险是指由于社会投资环境的变化，引起证券持有人受损失的可能性主要包括：信用风险，市场风险，利率风险，购置力风 险和流动风险左迁券投资业坊叩，密資采取一乘列
35、的投密策昭和方法以换垦減少凤睑和增莎牧独有业恨行姑证券投蚩活 动,应尽可能便投资收益最大比r并尽力便投进凤睑降到最低限度。具依方法百0述胡法*荷放蛆苗法、桂旳披査法、杠静投多法、计划投费法.爾段雪滋21、银行进展证券投资可以采用哪些策略？它们的优势和劣势是 什么？1流动性准备方法：证券投资应重点满足银行流动性需要，
简单地把证券分为流动性证券和收益性证券两类，流动性证券期限短、利率低、可销性强，收益性证券期限长、利率高、可销性 弱。2梯形期限策略：强调把资金均匀地投资于不同期限的同质 证券，并且每种证券的数量相等，在由到期证券提供流动性同时， 由占比重较高的长期限证券带来较高收益。3杠铃构造方
36、法：把资金分布在短期和长期证券两个组别上， 所投长期证券在其归还期到达中期时就卖出，并将其收入重投资于长期证券；所投短期证券到期后假设无流动性补充需要，再投资于短期证券。4利率周期期限决策方法：预测利率将上升时，银行更多地 持有短期证券，减少长期证券；预测利率将逐步下降时，将证券 大局部转换成为长期证券。二1分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来 购置一种证券，
应当购置多种类型的证券， 这样可以使银行持有 的各种证券的收益和风险相互冲抵， 从而使银行能够稳定地获得 中等程度的投资收益，不会出现大的风险 2期限别离法是将前部资金投放在一种期限的证券上。如果 银行投资的证券价格大幅度上涨
37、， 银行会得到很高的收益， 但如 果银行投资的证券价格大幅度下降， 银行会损失巨大。 由此可以 看出，这种投资方法具有很大的风险， 不能保证银行获得中等的 程度的收益。但银行一旦获利，收益就也会很高！ 3灵活调整法是针对分散化投资法和期限别离法在投资中资 金转换灵活度差的特点， 实施一种依据情况变化而随即组合， 灵 活调整的方式。 完全是银行通过对各类证券收益曲线的分析， 以
及预测未来市场利率的变化趋势， 相机作出投资组合的调整。 这 种方法主动性很强，灵活性大，如果预测准确的话，其收益率可 以到达很高的程度， 但是这种方法的风险性也相当大， 银行对证 券收益曲线的预测必须正确， 如果发生错
38、误， 银行所遭受的损失 将是十分沉重。4分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来购置一种证券， 应当购置多种类型的证券， 这样可以使银行持有的各 种证券的收益和风险相互冲抵， 从而使银行能够稳定地获得中等 程度的投资收益，不会出现大的风险22、商业银行理财产品与银行存款的区别？ 一存款流动性更强。 银行定期存款可以随时支取， 流动性强。 只是提前支取不享受定期收益。
而理财产品， 是否能提前取现终 止合同， 要看理财产品合同上的相关约定。 有的理财产品可提前 终止，但可能会损失局部本金。二理财产品风险更大。 银行定期存款无疑是风险最低的理财 方式， 主要风险来自于存款的金融机构破产。 而
39、理财产品风险与 其投资标的密切相关， 可能无法兑现预期收益， 甚至可能有本金 损失。三理财产品收益通常更高。银行定期存款利率由央行制定， 存款收益是可以确定的。 而理财产品有固定收益和非固定收益两 类，非固定收益理财产品的最终收益要视投资表现而定。 理财产 品收益通常高于存款收益四期限方面：储蓄存款除活期存款外，均具有严格的期限。 银行理财产品的期限非常丰富和灵活，
银行甚至可以为大客户量 身定制理财产品。五办理手续方面：存款人到银行存款，无需评估是否合格。 投资人到银行购置理财产品， 要按照规定测评是否符合购置该款 理财产品的要求， 即是否为合格投资人， 并且须签署相关投资协23、银行有哪些
40、理财产品？一根据币种不同分类 根据币种不同分为人民币、外币、双币理财产品： 1人民币理财产品，是指银行以高信用等级人民币债券含国债、金融债、央行票据、其他债券等为投资标的，面向 个人客户发行，到期向客户支付本金和收益的低风险理财产品。2外币理财产品首先要求投资者将人民币兑换成外币，然后
以外币的形式投资于国际市场上的外汇及衍生品市场。3双币理财产品是人民币和外币理财产品的简单组合，其突 出的特点是在预期收益率上，划定了一个收益率的浮动空间。二根据投资期限分类 按照投资期限的长短，把银行理财产品分为 1 个月以内、 1 至 3 个月、3 至 6 个月、 6 个月至 1 年、1 年以上几个期限。三
41、根据收益类型分类 银行理财产品还可以分为保证收益理财产品和非保证收益 理财产品。1保证收益理财产品的收益是固定的到期后，就可以获得协 议上规定的收益，反之为非保证型； 2非保证型又分为保本浮 动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。 保本浮动收益理财 产品， 是指银行按照约定向客户保证本金， 支付本金以外的投资 风险由客户承当， 并依据实际投资收益情况，
确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。四根据投资领域的不同分类根据投资领域的不同可分为债券型、 信托型、挂钩型及口型 产品 1债券型理财产品的资金主要投资于货币市场，从风险角度 来讲债券型理财产品属于较低风险的理财产品。2信托型理财产
42、品，主要投资于信托产品，因信托产品目前 在国内执行刚性兑付的行业规那么， 因此属于中等风险的理财产 品。3挂钩型理财产品也称为构造性产品，构造型理财产品是运 用金融工程技术、 将各种金融工具组合在一起而形成的一种金融 产品。为了满足投资人的需要，这类产品大多通过优先、劣后的 构架设计成保本产品，属于中等风险的理财产品。4H型理财产品，简单地说就是投资人委托被监管部门认证
的商业银行， 把资金用于境外投资， 一般投资于境外资本市场的 股票、债券等有价证券，属于高风险的理财产品。24、理财产品对商业银行的作用有哪些？一首先 , 商业银行个人理财产品与传统个人理财效劳不同 , 是该效劳在我国开展衍生
43、出的特有业务。二其次 , 银行理财产品的重要性不言而喻 , 但直到目前为止 , 这一市场的整体状况都未曾被清晰的刻画 , 所以各种监管政策 , 往往都是针对市场上暴露出的问题而制定 , 具有“亡羊补牢的特点 ,缺乏系统性和前瞻性。三第三 , 理财产品为检验传统银行产业组织理论在我国的适 用性提供了一个良好的平台。四通过对理财产品市场的研究 , 可以更好的刻画出各商业银
行的经营行为模式。五其他金融机构的开展和整个金融市场的监管也可以提供一 定的参考。一、理财业务是稳固高端优质客户、争夺客户资源的利器。中高 端客户， 更看中银行包括理财业务在内的综合效劳水平， 以到达 增加资产收益，拓宽投资渠道
44、，降低了通胀影响的目的。二、理财业务是提高中间业务收入，增加利润来源的方式。理财 业务规模的迅速增长， 带来了较为稳定的中高端客户群， 由此带 来理财产品销售收入及其他中间业务领域收入的增长逐步成为 银行新的利润增长点。 理财业务也成为与客户积极开展多领域合 作的抓手。三、理财业务是夯实客户根底、稳存增存的有效途径。在紧缩大 背景下，商业银行通过开展理财产品能够实施差异化营销策略，
进而打造产品知名度和品牌， 形成品牌效应， 有效地稳定客户从 而稳定、增加其在我行的存款。综上所述， 随着我国商业银行理财业务快速开展， 发行理财产品 已经成为商业银行调整收入构造与开展业务创新的着力点。 一方 面
45、在于银行业务转型所带来的内在动力， 另一方面， 中国进入了 一个前所未有的理财时代， 富裕居民以及高端富有人群扩大的同 时，理财需求与理念得以提升，带来了巨大的外在推动力。理财 业务的开展也为培养高忠诚度的客户、银行与客户间更多领域、 更深层次的合作打下了良好的根底， 对银行的经营形成了正面影 响。25、商业银行为什么要开展表外业务？ 215 页
1躲避资本管制，增加盈利来源2适应金融环境的变化3转移和分散风险4适应客户对银行效劳多样化的需要 5银行自身拥有的有利条件促使银行开展表外业务 6科技进步推动了表外业务开展1、适应利率下调，寻找新的利润增长点银行的低利率降低了银行资金的边际利润， 使
46、银行存贷利差 不断缩小。在这种情况下，商业银行获利的空间已十分有限，必 须适应市场环境的变化去开拓各种非利息业务， 寻找新的利润增 长点。2、化解不良贷款，减少金融风险3、降低运营本钱，提高资产报酬率随着银行本钱增加， 收益下降， 单纯的传统业务已难以满足 客户多层次多样化的金融需求和银行收益的保证。 如果要在不增
加或降低运营本钱的情况下，为客户提供多功能、多元化、国际化的效劳，表外业务因具有低本钱和提高资产报酬率之成效4、利用表外融资技术，增加资金来源随着我国金融市场的不断完善和开展， 企业从市场上筹集资 金，直接以机构投资者身份与经纪商进展股票和债券交易， 不再 完全依赖商业银行贷款。
47、为了竞争资金来源， 商业银行可以通过 开展表外融资技术，如贷款出售、发行备用信用证等业务，增加 其资金来源。5、通过业务创新，提高市场竞争力商业银行表外业务的拓展， 是其银行经营国际化、 资本证券化、 业务表外化的三大开展趋势之一， 也有利于提高市场竞争力的需 要。26、我国商业银行表外业务的开展情况如何？可能给商业银行带
来的影响有哪些？一1业务规模增长较快。近年来，随着金融市场化的深入 推进，监管部门逐步放松对商业银行表外业务的管制， 表外业务 开展迅速。2创新类业务较少。衍生金融工具交易类、咨询参谋类、 投行类等高技术含量、 高附加值的表外业务开展明 显缺乏。3收入奉献能力较低。从商业银
48、行营业收入构成情况来 看，利差收入仍是主要的收入来源， 表外业务对收入的奉献能力 还比拟低。4品牌效应较为明显。国有大型银行由于客户根底 扎实、网点布局密集、资本实力雄厚、人力资源丰富、结算渠道 通畅、融资便捷性好，具有较高的品牌声誉度，表外业务市场占 有率较高。股份制银行由于经营机制较为灵活，产品创新较多， 市场占有率上升较快。二 (1) 躲避资本管制 , 提高盈利水平
商业银行注重开展对资本没有要求或对资本要求极低 的表外业务， 使商业银行在不增加资本金甚至减少资本金的情况 下，仍能够扩大业务规模，增加业务收入，提高商业银行的盈利 水平。(2) 优化资源配置。扩展业务范围 可以将商业银行的
49、业务经营范围从传统的资产业务扩 展到创新的表外业务， 而且还可以使商业银行的业务经营范围从 信用业务拓展到非信用业务(3) 适应环境变化转移经营风险 在融资证券化和利率市场化的环境下， 商业银行的资产 来源在减少，存贷利差在缩小，同时面临着多种风险。通过开展 表外业务， 那么可以防止、 转移和分散商业银行经营资产业务带 来的风险。衍生金融工具对转移或降低风险都有很好的作用(4)
增加资金来源，提高我国市场竞争力 借助于表外业务，商业银行大大弥补了其资金缺口，增强了 资产的流动性。 商业银行通过表外业务提供的多元化效劳， 可以 扩大银行的顾客群， 扩大市场占有率。 提高商业银行资本充足率， 扩大
50、商业银行利润。27、商业银行的风险有哪些？1信用风险：指因债务人或交易对手的直接违约或履约能力 的下降而造成损失的风险。2市场风险：指市场价格波动引起的资产负债表内和表外头 寸出现的亏损风险。3操作风险： 指由于内部流程、 人员行为和系统失当或失败， 以及由于外部事件而导致损失的风险。4流动性风险：由于流动性缺乏给紧急主体造成损失的可能
性。5国家风险：指经济主体在与非本国居民进展国际经贸与金 融往来中， 由于别国宏观经济。 政治环境和社会等方面的变化而 遭受损失的可能性。6合规风险：指因违反法律或监管要求而受到制裁、遭受金 融损失以及因未能遵守所有适用法律、 法规、 行为准那么或相关 标准而
51、给银行带来的损失。7声誉风险：简单的说，企业声誉就是企业在社会公众中的 美誉度、知名度与忠诚度，它能够给企业创造丰厚的价值，制企 业最重要、 最珍贵的无形资产之一。 任何有损于企业声誉的事件 都会导致企业价值的损失， 对商业银行来说， 声誉风险是其最大 的威胁。8战略风险：由于战略决策失误或战略实施不当而导致的风
险。28、商业银行如何进展风险管理？1风险预防。防患于未然。2风险躲避。在银行经营过程 中，银行拒绝或退出有风险的经营活动。3风险转嫁。通过某种合法的交易方式和业务手段，把风险尽可能地转移出去。4风险抑制。在承当风险之后，加强对风险因素的关注，注意风险 不良因素的信号，在风险爆发之前
52、采取措施防止风险的恶化或昼 减少风险损失。5风险补偿。银行必须有一种风险损失后的补偿措施。29、查找某一银行最近3年的财务报表，分析盈利情况的变化及 原因招商银行(600036)财务报表分析刘12&2025641 丄
2上半年公 司实现非利息净收入 454.42亿元，同比增长20.90%；3个百分 点；4营业净收入1133.94亿元，同比增长8.63%。二(1)规模增长与非息收入驱动业绩：一方面由于增值税价 税
54、别离导致账面净利息收入下降； 另一方面受市场利率下降影响， 同业资产收益率较上年末下降较快，降幅 1.27 个百分点；结算 清算手续费及托管及其他受托业务的快速增长。(2) 不良生成趋缓， 拨备充实：商银行加大对公贷款构造调整， 压缩制造业、 批发零售业等风险行业贷款， 重点支持信息技术效 劳业、交通运输业等战略新兴行业； 采取“名单管理、 刚性考核
等措施，加大对小微风险贷款、压缩退出行业、大额预警客户等 八大重点领域风险贷款退出力度， 为稳固全行资产质量打下坚实 根底。(3) 零售金融地位凸显， 集约经营优势呈现： 进一步凸显零售 金融的战略地位， 公司和同业金融要支持配合零售金融， 形成
55、“一 体两翼的开展格局。(4) 盈利构造趋于完善，新兴中间业务收入增速高(5) 在贯彻“轻型银行方面成效显著，资本消耗在下降30、我国商业银行资本充足率情况，结合实际谈谈商业银行 如何提高资本充足率中国的商业银行 2021 年总体资本充足率一季度 13.37%，二 季度 13.11%。核心一级资本充足率一季度 10.96%，二季度 10.69% 一级资本充足率一季度
11.38%，二季度 11.10%。外资银行资本 充足率：一季度 20.38%，二季度 20.75%。从以上可以得出结论， 外资银行的资本充足率高于国内商业银行的总体水平， 我国国有 商业银行竞争压力大，资本吸收缺乏。1资本充足率
56、 =资本/ 风险资产 提高这个比率的方法也就是，增加分子、控制分母。即： 分子对策，即提高资本总量，如采用内源资本策略留存 盈余、股息政策和外源资本策略发行普通股、发行优先股、发 行次级中长期债券来提高资本总量；分母对策，即压缩银行 资产规模调整资产构造 2充分计提贷款损失准备金，强化风险管理，增强自我积 累能力。 一方面充分计提贷款损失准备， 其中的一般准备也是附
属资本的主要来源之一， 利用专项准备加大不良资产的处理力度。 同时强化内部约束和风险管理， 控制不良贷款规模， 提高资产质 量，不仅可以加强自我积累能力，增加盈利，还可以减少专项准 备，间接增加资本净额，提高资本充足率。 3发行可
57、转债和长期次级债券，补充附属资本 从现实情况来看，银行通过增资扩股、利润分配等方式来补 充资本金要受到诸多因素的制约， 发行次级债补充资本金所受的 制约因素较少，具有操作方便、快捷的特点。尤其是在银行因快 速扩张而暂时出现资本充足率下降无法到达监管要求的情况下， 发行次级债券是一种快速、高效、便捷的资本扩大方式，但主要 还是补充资本的一种辅助性手段。
4调整资产构造，降低风险加权资产实施资产证券化或资产出售那么是把风险权重较高的贷款和 其他资产转化为现金， 降低资产方的风险水平和加权风险资产总 额，从而降低对资本的要求，相应提高资本充足率。31、分析银行存款与余额宝之间的一样点和不同点 余额宝
58、的产品设计、营销策略和银行的应对策略 一异同 区别：1收益率。从收益上来说，余额宝利率比银行活期高很 多. 即使现在已经比半年前的收益率低了三分之一，依然是银行 利率的十几倍。2灵活性。银行存款存活期，随存随取，但是利息非常低。 假设要想有较高点的利息，就存定期，但急用时不灵活。余额宝 兼顾灵活性且保证较高的收益， 随存随取， 利息比银行定期存款
要高。3风险性。存银行没有任何风险，有的风险就是货币贬值的 风险，因为在不断地上涨。余额宝的风险比银行存款稍高一点， 但它是这种货币基金的构成， 主要是银行存款和国债， 都是风险 极小的； 余额宝最短投资期限是一天， 所以当利率太低的时候你 随时可以
59、把钱转出来，从这角度来说风险也是很低的。一样点： 都是通过存款定期付利息来吸收存款， 并将吸收的存款 用于投资赚取利润二产品设计：降低准入门槛，零元起投，随时可投 收益随时兑现，降低投资人收益风险和交易本钱 场景完美契合，支付场景、消费场景最有效结合在一起 依托支付宝强大的支付体系， 建立长尾效应，集合广泛余额零 散资金三营销策略
奉行市场挑战者的竞争战略。具体措施为实行低价策略，即不 收取手续费效劳费，以价格为主进展进攻，同时辅以海量的广告 宣传拉拢用户。 宣传及时性奖励模式在金融理财产品同质化严重的大环境下， 余额宝对收益的宣传采取及时性奖励模式。用户只需安装支付宝钱包，便可以随时随地看到
60、收益情况。 互联网金融产品的平安宣传。 在宣传推广中，余额宝对因网络 交易出现平安问题造成的损失提供全额赔偿，余额宝旨在提供一种高流动性，低风险，但却能获得相对高收益的理财产品，其目 的是吸引大量年轻时尚的消费者以及较为厌恶风险的散户投资 者四银行应对策略 尽快推出针对性产品，分阶段选择实施。银行必须根据居民对 这类业务的承受程度和步伐， 以略微领先的进度向短期内很可能
会流失的客户推广自身推出的类似产品。 积极调整其他负债业务和理财业务的流程和模式。 研发出来的 产品必须简单易懂，易于操作购置 。 对个人金融业务的战略调整做好准备 设立专业的团队或部门为此类投资产品答疑解惑。32、个人住房抵
61、押贷款的风险有哪些？如何防范？一风险：1信用风险：被迫违约。实际支付能力下降， 无法继续正常向商业银行按照规定还本付息理性违约。 当房价 迅速下跌或利率上升幅度较大， 继续还款的本钱大于放弃还款的 收益，借款人会理性违约。提前还款。提前还贷一方面使商业 银行损失原合同利率带来的利息收入， 另一方面商业银行还得遭 受为还贷资金寻找适宜投资渠道的损失。 恶意骗贷。 一种欺骗
行为，主要是指导开发企业以本单位职工及其他关系作为购房人， 借购房之名套取金融机构贷款的行为2抵押风险：抵押处置风险。当抵押物变现渠道窄、本钱 高，商业银行不能顺利、足额、合法变现，就会遭受抵押处置风 险。抵押物价格风险。包括
62、抵押物价格市场风险和抵押物价格 人为风险。 前者是指抵押物因房地产市场的变化和房屋自然磨损 而导致抵押房屋价格下跌的风险。 后者是抵押人在其抵押期限内对房屋的损坏造成抵押物价格下降， 或者由于估价人员因其过失 或成心过高估价抵押物而产生的风险。3利率风险。指金融市场利率波动导致存贷款利差缩小，甚
至出现贷款利率低于存款利率，导致银行收不抵支的风险。4流动性风险。流动性风险是指商业银行持有的住房贷款债 权不能及时足额变现遭受的利益损失。5管理风险。第一，商业银行在个人住房抵押贷款上存在重 业务拓展、轻业务管理的冲动，不计风险代价抢占市场份额。第 二，个人住房抵押贷款业务运作中随意性较大， 尚未形
63、成合理评 价标准和业务流程。 第三，熟悉个人住房抵押贷款的专家人才匮 乏，管理经历和人员的培训跟不上业务的快速开展。第四，个人 信用信息根本属于封闭状态， 银行之间缺乏沟通， 个人的信用信 息资源无法共享，缺乏统一信息数据库和个人信用评估体系。6操作风险。操作风险是由于内部程序、人员和系统的不完
备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。7国家政策风险。出现泡沫和经济过热，与调控宏观目标相 违背时， 政府会采取房地产调整政策， 房地产业政策的调整和收 缩，使商业银行面临政策风险。8法律制度风险。目前我国法律制度还不够完善，还没有针 对消费信贷的法律、法规，特别是个人住房抵押贷款的法律。二防范1加强银行放贷的操作和流程的管理，完善信贷管理机制。 贷款前，
商业银行应该建立专业化的咨询体系。 以确保借 款人充分
