关于提请研究《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案（市国控集团部分）（送审稿）》
为认真贯彻落实江西省政府办公厅关于融资平台优化升级工作要求，我委坚持问题导向和目标导向，在全面摸清市国控集团资产、负债等有关情况的基础上，结合我市实际，明确市国控集团优化升级化解债务途径、拟注入优质资产和架构体系等，草拟了《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案（市国控集团部分）（送审稿）》，并经市司法局合法性审查通过，现提请市政府研究。
联系人：程晓慧，联系电话：。
附件：1.《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案（市国控集团部分）（送审稿）》的起草说明
2.《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案（市国控集团部分）（送审稿）》
《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案
（市国控集团部分）（送审稿）》的起草说明
一、起草《方案》的背景
中央明确要求要分类推进融资平台公司市场化转型，剥离融资平台公司政府融资职能，推进监管严格化。中央纪委国家监委向我省提出的纪检监察建议中也明确要求开展政府融资平台专项治理。今年1月省政府印发《关于加快全省地方政府融资平台优化升级的工作方案》，要求各设区市全力推动融资平台优化升级。此项工作既是新形势、新要求的倒逼使然，也是其自身良性发展的现实需求。
鉴于此，市国资委经充分研究，坚持问题导向和目标导向，在全面摸清市国控集团资产、负债等有关情况的基础上，结合我市实际，明确市国控集团优化升级化解债务途径、拟注入优质资产和架构体系等，草拟了《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案（市国控集团部分）（送审稿）》。
二、起草《方案》的目的
贯彻落实省政府办公厅《关于加快全省地方政府融资平台优化升级的工作方案》有关要求，推动政府融资平台优化升级，提高直接融资能力，扩大有效投资，防范化解政府性债务风险，更好服务我市经济社会高质量、跨越式发展。
三、《方案》的主要内容
明确优化升级后，市国控集团实现营业收入、现金流、有效资产增加，债务水平下降，市场化造血能力增强，企业治理水平提升，投融资能力提高，投融资模式创新等目标。
明确优化升级工作应坚持发展与安全、服务城市和面向市场、管好与放活相统一的原则。
主要明确了围绕防范化解政府性债务风险，整合注入国有资产资源，做实做强做优市国控集团，将市国控集团打造成为具有合规市场化投融资能力且风险可控的现代化集团企业，更好服务我市经济社会高质量、跨越式发展的工作总思路。
围绕省政府工作方案要求的6个关键环节，加快市国控集团优化升级步伐。一是多方化解存量债务，严控增量债务风险；二是整合注入资产资源，快速做优财务表现；三是明确发展定位，打造“1+5+4+4”企业治理体系；四是坚持效益优先理念，激活市场化造血能力；五是健全现代企业治理，提升专业管理能力；六是提升主体信用评级，丰富市场化融资渠道。
明确从加强组织领导，建立协同机制，坚持综合施策，强化监督管理四个方面来保障各项工作落地落实。
四、征求意见及采纳情况
我委先后征求各区（市）政府、管委会、市直有关单位和市属监管企业共26家单位意见，共收到8家单位反馈33条意见，采纳29条，不予采纳4条。其余18家单位逾期未反馈视为无意见。详见附表。
征求意见及采纳情况汇总表
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根据《关于进一步理顺江西省龙虎山旅游文化发展（集团）有限公司管理体制的意见》（鹰办字〔2022〕22号），明确龙旅集团为“鹰潭市一类企业、全市文旅行业和龙虎山景区管委会的投融资平台”，因此，在壮大资产、资源调配方面要与之相统一，建议将全市文旅资源注入龙旅集团，做到“应装尽装”。
二、第一部分“发展目标”相关建议
第3页中的“（三）投融资能力明显提升”方面，建议在企业主体信用等级提升中，增加龙虎山旅游集团。
三、第三部门“发展思路”相关建议
第4页中“服务城市基础设施、公共服务设施、道路交通、工业金融服务、农林、文化旅游、金融服务.....”。建议将“文化旅游”放在“农林”前面，同时“道路交通”属于城市基础设施或公共服务设施，建议删除。
四、第四部分“关键举措”相关建议
（一）第6页“创新投融资机制，避免新增政府性债务”中的“优化项目承接模式”，建议将“严禁国控集团及下属.....”修改为“严格控制国控集团及下属.....”。
（二）第9页“优化子集团公司资产营收”中的第四小点，建议将“四是优化龙虎山旅游集团财务表现，划入4处拟建旅游类项目，确权评估位于龙虎山上清林场的国有经济林和商品林划入龙虎山旅游集团。”修改为“四是壮大并优化龙虎山旅游集团资产和营收，建议将鹰潭市华强方特等全市文旅有效资产划入龙虎山旅游集团，景区也将全面彻底梳理项目，做到应注尽注，助推龙旅集团壮大”。
（三）第12页“‘5’即做优做专五大国有产业投资集团”，建议把龙旅集团加入，改为“六大国有产业投资集团”。
（四）第13页“‘4’即国控集团本部培育城市....”中的“金融服务公司”，建议加入文旅产业基金。
（五）第16页“构建分业分层管控体系”，建议将龙虎山旅游集团定位为文化旅游投资集团。同时将龙旅集团更名组建鹰潭市旅游投资集团（经龙旅集团党委会研究决定，将公司名称“江西省龙虎山旅游文化发展（集团）有限公司”变更为“鹰潭市文化旅游投资集团有限公司”。并于5月5日向市国控集团递交了公司名称变更的申请）。
（六）第18页“提升主体信用评级....”中的第三小点，建议将“三是保留炬能集团、月湖资产等融资平台.....推动炬能集团主体信用等级提升至AA+....”改为“三是保留炬能集团、月湖资产等融资平台......推动炬能集团、龙虎山旅游集团主体信用等级提升AA+.....”
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一、总体定位相关建议不采纳，目前要将全市文旅资产“应装尽装”入龙旅集团不现实。
二、发展目标相关建议采纳。
三、发展思路相关建议采纳。
四、关键举措相关建议（一）采纳；（二）不采纳；（三）不采纳，理由是后面优化融资平台的内容已涵盖了做优做专产业投资集团的内容；（四）采纳，但该段落已整体删除；（五）采纳；（六）采纳。
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一、关于“国有土地使用权作价出资、入股方式处置”问题。《江西省人民政府关于进一步加强土地市场建设的通知》（赣府发[2000]41号）有关规定仅适用于国有企业改制中的土地资产管理，并非适用于目前政府融资平台资产处置。加之该《通知》是于2000年10月30日发布执行的，至今已过去20多年，其中许多规定已废止。目前，我市国控集团经营性用地是通过出让方式取得的，按照《城市房地产管理法》第二十八条规定，依法取得的土地使用权，可以依照本法和有关法律、行政法规的规定，作价入股，合资、合作开发经营房地产。同时，《意见》中“积极推动闲置土地使用权评估作价折成国家股”表述也与国家法律政策相抵触，因此建议删除。
二、关于“储备地块前期基础设施建设费用”问题。《国土资源部 财政部
中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于规范土地储备和资金管理等相关问题的通知》（财综[2016]4号）规定，储备土地的前期开发，仅限于与储备宗地相关的道路、供水、供电、供气、排水、通讯、照明、绿化、土地平整等基础设施建设。各地不得借土地储备前期开发，搭车进行与储备宗地无关的上述相关基础设施建设。同时财综[2016]4号文规定，土地储备机构应当积极探索通过政府采购实施储备土地的前期开发，包括与储备宗地相关的道路、供水、供电、供气、排水、通讯、照明、绿化、土地平整等基础设施建设。依据上述规定，储备地块前期开发仅限于与储备宗地相关的道路、供水、供电、供气、排水、通讯、照明、绿化、土地平整等基础设施建设，对储备土地范围以外市政道路、供水、供电、供气、排水、通讯、照明、绿化等配套设施进行建设的，各地政府要按照分工和部门职能，明确由各专业主管部门负责纳入对应的城市维护建设等计划，与储备土地前期开发工作同步推进实施，并在相应资金渠道安排支出。依据财综[2016]4号文规定，我局认为，《意见》中关于“储备地块前期基础设施建设费用”表述不仅存在概念模糊、无操作程序，又与我市城市基础设施建设实际情况不符，建议修改为：“鼓励地方创新，拓宽储备资金来源渠道。进一步健全土地储备投融资机制，在不增加地方政府债务的前提下，鼓励政府平台资本参与土地储备工作，并通过与土地储备机构联合开发取得合理回报，确保开发成本足额收回，充分发挥土地储备的作用，实现“以储保供”。
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一、方案第四点“关键举措”中“（一）多方化解存量债务，严控增量债务风险”第1小点“用足用活政策，多方化解存量债务”中的“一是积极争取与金融机构或债权人达成一致意见，形成化解政府债务共识。协商金融机构不抽贷、压贷、停贷，采取分期兑现、展期还款、按比例支付等方式，延长偿债期限，减少利息负担。在保持隐性债务规模不增加的前提下，适当延缓债务偿还压力”。建议修改为“一是协商金融机构不抽贷、压贷、停贷，积极争取与金融机构或债权人达成一致意见，形成化解政府债务共识。按照不同项目、不同债务类型，采取不同的风险缓释措施，统筹运用市场化、利用年度预算资金安排、盘活各类资金资产等方式依法合规进行消化，在确保隐性债务规模不增加的前提下，适当延缓债务偿还压力。有效降低政府隐性债务风险，通过逐笔逐项制定化债方案，逐步消除债务风险隐患，为融资平台优化升级、做大做强、提升市场化融资能力和防范化解债务风险提供良好的发展空间”。
二、方案第四点“关键举措”中“（一）多方化解存量债务，严控增量债务风险”第1小点“用足用活政策，多方化解存量债务”中的“五是拟定公益性资产回购计划，建立项目平衡机制和项目结算机制，通过产生稳定现金流的经营性项目运营收益偿还债务”建议修改为“部分公益性资产可通过收取租金或使用费方式产生的稳定现金流偿还债务”。
三、方案第四点“关键举措”中“（一）多方化解存量债务，严控增量债务风险”第2小点创新投融资机制，避免新增政府性债务中的“一是建立政府投资项目储备库。合理规划政府投资项目，从源头上解决政府投资建设项目盲目举债等问题。坚持“突出重点、保障民生、分类管理、量力而行”原则，按照“停、缓、调”的总体思路，实施建设项目库分类管理。二是优化项目承接模式。严禁国控集团及下属平台公司为无收益的项目融资。对于由财政统筹安排资金的项目，采用预算投资等方式；对于有一定资金缺口的项目，根据项目类型，创新采用“以租代建”、资源平衡、ABO、特许经营、授权经营、PPP、片区综合开发、XOD开发模式、建立城市更新基金等投资模式，灵活运用“专项债资本金+市场化融资”、政策性银行贷款、资产支持证券化、公募REITS等融资方式；”建议修改为：
“一是建立政府投资项目储备库。合理规划政府投资项目，严格审核项目资金来源，从源头上解决政府投资建设项目盲目举债等问题。坚持“突出重点、保障民生、分类管理、量力而行”原则，按照“停、缓、调”的总体思路，实施建设项目库分类管理。二是优化项目承接模式。严禁国控集团及下属平台公司为无收益的项目融资。对由政府统筹安排资金的项目，由政府按照资金来源渠道统筹解决，如有资金缺口，根据项目类型，创新采用“以租代建”、资源平衡、ABO、特许经营、授权经营、PPP、片区综合开发、XOD开发模式、建立城市更新基金等投资模式，灵活运用“专项债资本金+市场化融资”、政策性银行贷款、资产支持证券化、公募REITS等融资方式；对于经营性项目，采用市场化投融资方式，由各主体自主经营、自负盈亏”。
四、方案第四点“关键举措”中“（一）多方化解存量债务，严控增量债务风险”第3小点发挥政府与平台力量，健全债务风险管控机制。中的“二是设立政府偿债基金。按照“集中管理、专项核算、专款专用、规避风险、严格程序、滚存使用”的原则，通过预算安排等方式按上年末政府性债务余额的一定比例筹集，直接用于偿还政府性债务本金及利息。包括但不限于：年度财政预算安排一定的费用，逐步做大；提取土地出让收入净收益的一部分，逐步做大；从城市基础设施建设配套费等政府性基金中提取一部分，逐步做大。”建议修改为：“二是加强预算管理，统筹安排各类资金，并在政府性基金预算中安排一定资金用于化解存量隐性债务。在条件成熟时设立政府偿债基金。按照“集中管理、专项核算、专款专用、规避风险、严格程序、滚存使用”的原则，通过预算安排等方式按上年末政府性债务余额的一定比例筹集，直接用于偿还政府性债务本金及利息。包括但不限于：年度财政预算安排一定的费用，逐步做大；提取土地出让收入净收益的一部分，逐步做大；从城市基础设施配套费等政府性基金中提取一部分，逐步做大”。
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第四条第二款第四点：“优化子集团公司资产营收。二是壮大工控公司资产规模，划入16处存量（准）有效资产。其中对公租房、廉租房资产，为保障住房保障中心团队对相关资产的管理控制权，避免团队变更后造成人员、业务等不畅，同时尽可能增加工控公司营收和现金流，可依托住房保障中心人员架构等成立国有全资企业，承接现有的公租房、廉租房和直管公房的管理、运营、维护业务，再将该企业并表至工控公司。”1、成立全资企业我局无意见。2、关于企业成立后的人员分配、公租房的管理模式需进一步明确。
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采纳，后续工作时充分吸收。
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一、关键举措（一）1.“.....推动债转股。设立鹰潭市国有金融资产管理公司，鼓励对国控集团的优质子公司及业务板块优先实施市场化债转股.....”。建议明确债转股比例，以防国有资产流失。
二、关键举措（二）1.“授予国控集团统筹全域土地整治开发权、停车场、广告、智慧城市（含智慧停车和路面停车收费权）等特许经营权；”建议改为：依法将停车场、户外广告、智慧城市（含智慧停车和路面停车收费权）等特许经营权授予市国控集团。
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一、采纳，已删除该表述；二、采纳。
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一、不宜将工控公司划入政府融资平台之列。理由：1.我公司所有融资均用来服务实体企业，都有现金流，有利润体现，不属于政府融资平台；2.政府相关管理部门和银行等金融机构均未将我公司列入政府融资平台，一旦划入政府性融资平台之列，公司今后融资将受到限制。
二、建议方案中涉及工控公司职能描述的“工业金融服务、工业（铜）金融服务”统一修改为“金融服务”。理由为：1.市委市政府对工控公司的定位为打造“全牌照类金融机构”，目前公司已获批融资担保、融资租赁两块类金融牌照，今年计划申请商业保理牌照和合作引进金融资产管理牌照。2.我公司的金融服务业务已覆盖工业、三农、服务业、医疗等领域，各并表公司的主责主业范围，应由市国资委出台清单界定，国控集团无权将本公司只局限于工业金融服务。
恳请市国资委出台各监管企业的主责主业清单，避免各监管企业恶性竞争、无序竞争。特别是国控集团与各并表公司之间的无序竞争影响巨大：1.国控集团每月在各公司并表中可及时掌握了解有关竞争业务运行情况，并可有针对性开展应对，这种竞争有失公平；2.无序竞争给国有资产带来安全隐患。如国控下属公司开展铜供应链金融业务不按规矩操作，进入一家我公司已开展业务的铜企业，导致控货价值远低于两家国企提供的资金，造成巨大的安全隐患，我公司主要负责人多次出面协调未果。
三、建议第八页“六是加强平台债务风险管控”章节中“完善下属公司融资计划、重大投资项目和重大建设项目的报告审批制度、负债水平管控机制和大额资金使用监督职能。”删除。理由为：1.以上是市国资委的监管职责，非国控集团职能。2.公司之前都是严格按照市国资委出台“三重一大”决策要求执行，如再接受国控集团审批、报告、监督，将极大影响业务决策速度，导致投资效率低下。3.国控集团与各并表公司均为市国资委考核的一类企业，从年度考核的角度来看存在竞争关系，这样对各并表公司很不公平。
四、建议第十一页“1即做大做强国控集团”中“做优做专产业金融服务能力”删除。理由为该项业务为工控公司主责主业，应避免同质化和无序竞争。
五、建议第十三页第二行“提升融资担保能力”、和“金融服务公司定位”中“培育鹰潭市龙头融资担保企业”删除。理由为省地方金融局已明确在各设区市要打造一家注册资金15亿的政府性担保公司，工控融资担保公司是市本级唯一一家政府性融资担保公司，2021年工控融资担保公司担保余额为26.1亿，在全市6家担保公司业务总量中占比高达61.83%；开展业务643笔，占比高达82.9%。2021年度省融资担保集团评定工控融资担保公司为全市唯一优秀等次的担保公司，事实上已经是全市唯一的龙头担保企业。
六、建议第十三页第二行“专业投资团队建设（含基金）”修改为“专业投资团队建设（含偿债基金）”。理由为鹰潭市创业投资集团有限公司是市委市政府为组建产业基金专门设立的出资主体，应与国控集团区分主责主业。
七、第16页“2.构建分业分层管控体系”中“授权国控集团参与决定出资企业（含各子集团公司）投融资决策、国有资本运营以及国控集团出资的经营类资产的经营业绩考核指标制定等重大事项”删除。理由为：1.工控公司、城建投、交建投、鹰视集团等公司与国控集团同为国资委监管和考核的一类市属国企，在年度业绩考核评优中属同级竞争关系，若授权国控公司对国资委监管的各企业进行管理和业绩考核指标制定，考核的公平性将大打折扣。2.多头管理也必将导致管理混乱、效率低下。3.如国控集团行使国资委有关职能，将加剧与各并表公司的矛盾。
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1.“四（二）2.优化子集团公司资产营收”中的“划入27处交通类存量（准）有效资产给交建投集团”修改为“划入27处交通类及相关股权等有效资产给交建投集团”。
2.“四（二）3.分类推进资产注入”中的“推动绿色骨料基地建设”修改为“推动绿色建材产业园建设”。
3.“鹰潭国控集团“1+5+4+4”企业治理体系”修改为“鹰潭国控集团“1+N”企业治理体系”，交建投集团等五大产业集团实行松散型的管理模式，仅为国控集团的并账并表公司，在图上置于国控集团董事会之下。
4.“四（三）2.“5”即做优做专五大国有产业投资集团”中的“指市交建投集团、市城建投集团、市工控公司、鹰视集团和农投集团”修改为“市交建投集团、市城建投集团、市工控公司、鹰视集团等产业集团现阶段和一定时期内实行松散型管理模式”。
5.“四（三）4.“4”即国控集团本部培育城市更新公司、金融服务公司、资产运营管理公司、PPP项目实施运营公司四个业务实体”所在段落及后面四个公司定位段落全部删除。
6.“四（五）健全现代企业治理，提升专业管理能力”中的“1.压缩集团管理层级，动态推进瘦身健体”删除“管理”两字；“推动国控集团采用四级管理体系，即国控集团—产业集团（5大产业集团和4家区县平台）—专业集团—业务公司的管理体系，梳理调整股权关系压缩至四级”修改为“完善国控集团管理体系，梳理调整股权关系”；“2.构建分业分层管控体系”中在“审批或接受报备发债融资事项、金融机构授信贷款事项、重大资产变动事项等”与”将龙旅集团更名组建鹰潭市旅游投资集团”中间添加“交建投等产业集团保持现有管理体制不变”；“3.健全法人治理结构，优化决策监督机制”中的“管理服务子公司业务的运营保障和服务集团会计核算、报表编制等工作”修改为“管理服务子公司业务的运营保障和服务集团会计核算、报表编制等工作（不包括交建投等产业集团）”。
7.“四（六）提升主体信用评级，丰富市场化融资渠道”中的“推动炬能集团主体信用等级提升至AA+，工控公司、农投集团等企业主体信用等级提升至AA”修改为“推动炬能集团主体信用等级提升至AA+，交建投集团、工控公司、农投集团等企业主体信用等级提升至AA”。
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3.表达意见已采纳，文字不采纳。
4.表达意见已采纳，文字不采纳；这是市委市政府既定的管理体制。
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1.一（三）“投融资能力明显提升，投融资模式创新优化”中，建议将我公司列入企业主体信用等级提升范围，便于我公司进一步提升自主投资经营能力。
2.四（二）2“优化子集团公司资产营收”中，农投集团、工控公司、交建投集团、龙虎山旅游集团等均有资产划入，我公司注册资本金5亿元仅实缴到位0.56亿元，导致我公司目前可用流动资金严重不足，无法满足发展自营业务的资金需要，建议参照支持其他市属国企的有关做法，以房产、土地和货币资金等形式为我公司充实资本，使我公司有资金有能力开展多元化经营，实现做大做强。
3.四（三）4“4即国控集团本部培育城市更新公司、金融服务公司、资产运营管理公司、PPP项目实施运营公司四个业务实体”，我公司认为城市更新公司、资产运营管理公司、PPP项目实施运营公司均与我公司职能重叠，几家公司的成立将形成内部同质化竞争，不利于各公司发展，建议将相关业务领域内政府性资产资源和建设项目划入我公司进行运营。
4.四（五）3“健全法人治理结构，优化决策监督机制”中，“三是优化国控集团总部职能管理架构”部分，“建立集团财务中心，统筹资金预算、使用绩效、安全管控，管理服务子公司业务的运营保障和服务集团会计核算、报表编制等工作”“增设规划发展部，健全完善承接政府重大建设项目前期谋划决策，健全固定资产建设项目全过程（含项目质量、安全、进度、技术、资金使用等）管理制度，统筹集团战略发展规划制定、分解、实施等工作”，我公司认为以上内容与我公司职能重叠，建议删除相关内容。
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2.不采纳，理由是之前市政府已决策，划入资产暂不具备条件。
3.部分采纳，带下不推动工作时予以解决。
4.部分采纳，“管理服务子公司业务的运营保障和服务集团会计核算、报表编制等工作”已删除，“增设规划发展部”的问题待后续具体实施时具体问题具体解决。
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贵溪市政府、余江区政府、月湖区政府、高新区管委会、信江新区管委会，市纪委市监委、市委组织部、市行政审批局、市政府金融办、市发改委、市城管局、市农粮局、市文广新旅局、市审计局、市林业局、市税务局、人民银行鹰潭中心支行、农发行鹰潭分行逾期未反馈视为无意见。
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鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案
为认真贯彻落实江西省委省政府融资平台优化升级工作要求，紧抓中央、省、市深入推进国资国企改革的政策契机，在全面摸清市国控集团债务风险、资源盘活、业务运作、市场化投融资、企业治理和鹰潭市国资国企改革发展、政府性资产资源分布运营等相关事项现状的基础上，特制定鹰潭市政府融资平台（市国控集团部分，以下简称国控集团或集团）优化升级实施方案如下。
（一）财务表现显著改善，债务风险有力管控。到2022年底，“千亿国控”目标得以实现，营业收入、现金流、有效资产大幅增加，实际资产负债率控制在60%的合理水平，债务水平下降显著，债务风险控制有力。
（二）市场化造血能力得到增强，企业治理水平显著提升。
打造专业化、市场化、智慧化、精细化的城市开发运营服务商和产业培育商，资产资源深度盘活，主营业务核心优势更加明显，政企关系更加明晰健康，企业治理更加健全，成为鹰潭市政府谋划实施建设项目、支撑高质量发展的重要载体。
（三）投融资能力明显提升，投融资模式创新优化。主体评级优势持续夯实，市场化融资能力显著提高，投资创新卓有成效。投资成就硕果累累。2022年底，鹰潭市月湖资产运营有限公司（以下简称月湖资产公司）主体信用评级提升至AA。推动江西省龙虎山旅游文化发展（集团）有限公司（以下简称龙旅集团）、鹰潭炬能投资集团有限公司（以下简称炬能集团）、鹰潭市农投控股发展集团有限公司（以下简称农投集团）、鹰潭市工业控股有限公司（以下简称工控公司）、鹰潭市交通建设投资集团有限公司（以下简称市交建投集团）、鹰潭市城市建设投资发展有限公司（以下简称市城建投公司）、鹰潭市国控资产运营公司（以下简称国控资产公司）等企业主体信用等级提升。
（一）坚持发展与安全相统一。发挥国有资本“顶梁柱”“压舱石”的功能，持续加力做大做优国有企业，发挥国有资本稳投资、防风险、促发展功能，推动鹰潭高质量发展。攻坚克难推动国有平台优化升级，防范化解好平台债务风险，实现投融资两端良性循环，牢牢守住不发生区域性金融风险的底线。
（二）坚持服务城市和面向市场相统一。发挥国企担当、善谋实干。坚守服务鹰潭城市发展、产业发展、“六稳”“六保”主阵地的定位，推动鹰潭城市更新、提升城市品质。深入推动国企改革，以市场化方式用好用活资产资源，以市场化机制做专做优企业治理，以市场化模式创新发展主责主业，将国控集团打造成为具有市场化投融资能力且风险可控的现代化集团企业。
（三）坚持管好与放活相统一。遵循国资监管“一盘棋”的理念，推动国资监管向管资本为主转变，改革国有资本授权经营体制，以资本为纽带，通过授权让企业自主经营，实现放活与管好的有机统一。逐步优化集团化、市场化、现代化的企业管控机制，优化出资人职能和履职方式，切实转变国有企业经营管理机制，成为依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、自我发展的市场主体。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大及十九届历次全会精神，推动中央、省、市关于国企和融资平台改革的决策部署落地落实，着眼于建立防范化解地方政府性债务风险长效机制，做实做强做优国控集团及下属企业，通过资产资源整合注入盘活、做强做大核心企业规模、推进业务战略性重构、转变经营机制、创新投融资模式、提升信用评级等举措，切实激活国企平台造血功能。服务城市基础设施、公共服务设施、工业金融服务、文化旅游、农林、金融服务、建筑建材等产业发展，打造支撑城市高质量跨越式发展的重要载体、提升城市能级与服务实体产业的主阵地。按照“注销一批、划转一批、重组一批、发展一批”的思路，逐步清理“空壳”、“僵尸”企业，压缩企业管理层级，健全法人治理体系，建立投融资统筹机制，完善债务风险管控体系，推进“三项制度”改革，将国控集团打造成为具有合规市场化投融资能力且风险可控的现代化集团企业。
（一）多方化解存量债务，严控增量债务风险。
1.用足用活政策，多方化解存量债务。一是协商金融机构不抽贷、压贷、停贷，积极争取与金融机构或债权人达成一致意见，形成化解政府债务共识。按照不同项目、不同债务类型，采取不同的风险缓释措施，统筹运用市场化、年度预算资金安排、盘活各类资金资产等方式依法合规进行消化，在确保隐性债务规模不增加的前提下，适当延缓债务偿还压力。有效降低政府隐性债务风险，通过逐笔逐项制定化债方案，逐步消除债务风险隐患，为融资平台优化升级、做大做强、提升市场化融资能力和防范化解债务风险提供良好的发展空间。二是鼓励创新，拓宽储备资金来源渠道。进一步健全土地储备投融资机制，在不增加地方政府债务的前提下，鼓励政府平台资本参与土地储备工作，并通过与土地储备机构联合开发取得合理回报，确保开发成本足额收回，充分发挥土地储备的作用，实现“以储保供”。三是对部分公益性资产，可通过收取租金或使用费方式产生稳定现金流偿还债务。四是以资本金注入、房屋租金、经营性补贴等形式将资金注入国控集团，优化集团财务表现能力，以偿还债务或支付利息。五是盘活市国控集团现存分散闲置资产，公开挂牌交易变现。推动存量资产与对应债务打包注入新设子公司，并通过混合所有制方式，引入央企、民企或资金机构等战略投资者，化解存量债务。
2.创新投融资机制，避免新增政府性债务。一是建立政府投资项目储备库。合理规划政府投资项目，严格审核项目资金来源，从源头上解决政府投资建设项目盲目举债等问题。坚持“突出重点、保障民生、分类管理、量力而行”原则，按照“停、缓、调”的总体思路，实施建设项目库分类管理。二是优化项目承接模式。严格控制国控集团及下属平台公司为无收益的项目融资。对由政府统筹安排资金的项目，由政府按照资金来源渠道统筹解决，如有资金缺口，根据项目类型，创新采用“以租代建”、资源平衡、ABO、特许经营、授权经营、PPP、片区综合开发、XOD开发模式、建立城市更新基金等投资模式，灵活运用“专项债资本金+市场化融资”、政策性银行贷款、资产支持证券化、公募REITS等融资方式；对于经营性项目，采用市场化投融资方式，由各主体自主经营、自负盈亏。三是改变基础设施点线式开发为片区式开发，推动公益性较强、收益性差的项目与收益较好的关联产业有效融合。
3.发挥政府与平台力量，健全债务风险管控机制。一是完善政府投资项目决策机制。市政府项目审定委员会办公室增加统筹全域内的投融资体制改革和政府投资项目管理监督工作职能，负责项目的审查把关、开发时序、项目平衡运作、绩效评价等工作。由市发改委牵头，市财政局、市国资委、市自然资源局、市城管局、项目相关单位、国控集团等共同参与，根据城市发展规划制定政府投资项目投融资规划，研究制定政府性融资、国有资本运作、债务偿还以及重大项目投资统筹方案，报项目审定委员会研究后，提请市政府常务会决策。二是设立政府偿债基金。加强预算管理，统筹安排各类资金，并在政府性基金预算中安排一定资金用于化解存量隐性债务。在条件成熟时设立政府偿债基金，按照“集中管理、专项核算、专款专用、规避风险、严格程序、滚存使用”的原则，通过预算安排等方式按上年末政府性债务余额的一定比例筹集，直接用于偿还政府性债务本金及利息。包括但不限于：年度财政预算安排一定的费用，逐步做大；提取土地出让收入净收益的一部分，逐步做大；从城市基础设施配套费等政府性基金中提取一部分，逐步做大。三是建立政府债务风险管理应急处理机制。设立政府债务处置应急处置领导小组，设立政府主导的地方信用保障基金，明确政府债务处置应急公关团队等，在政府投融资风险管理、风险处置、投资人及评级机构关系维护、协助投资路演等方面建立年度工作计划，做好金融机构、产业资本、投资人关系管理等。四是在发展中缓释平台公司债务风险。深度整合鹰潭市国有资产资源，高效推进注入盘活，提升主体信用评级，拓宽融资渠道，优化融资结构，降低融资成本。优化国资监管体制，通过授权放权机制，激活平台公司发展动力，增强持续造血能力，强化企业经营性债务偿还责任承担。强化平台公司投融资业务统筹职能，全面动态管控新增平台公司债务风险。五是建立集团偿债资金池。开设专门账户，按上年年底债务余额确定计提比例，用于保障平台年度债务偿还周转，预防资金断链。包括但不限于以下举措：年度财政预算安排一定的费用；提取年度净收益的一部分，逐步做大。六是加强平台债务风险管控。根据融资要求和项目要求，明确项目收益，落实偿债主体、资金来源等。建立健全投融资管理办法和重大资产处置管理办法，健全投融资项目库管理机制。市国资委在审批监管企业投融资计划时征求市国控集团意见，确保企业负债控制在合理水平。
（二）整合注入资产资源，快速做优财务表现。
1.做大做强集团本部。依法将停车场、户外广告、智慧城市（含智慧停车和路面停车收费权）等特许经营权授予国控集团；整合注入50处存量（准）有效资产，41处（准）经营性的在建项目和3个拟建项目，尽快做大国控集团资产规模。对国控集团垫付的补偿款、经费、信息化工程使用费等，由财政纳入预算分年度偿还；对于存量直管公房资产、可收费的场馆资产、公园资产等，实施所有权和经营权相分离，分类打包资产，以政府购买服务的方式委托国控集团统一管理、运营、维护，壮大集团营收和现金流。
2.优化子集团公司资产营收。一是尽快壮大农投集团，做优EOD项目底层资产，将农业农村、绿色能源等资产资源打包划入农投集团。划入5家实体股权及水资源水环境开发治理、绿色能源、城乡废弃物处理、农村充电桩加氢站布局、全域生猪屠宰等特许经营权；整合注入10处存量（准）有效资产，4处（准）经营性的在建项目和3个拟建项目。二是壮大工控公司资产规模，划入45处存量（准）有效资产。其中对公租房、廉租房资产，为保障住房保障中心团队对相关资产的管理控制权，避免团队变更后造成人员、业务等不畅，同时尽可能增加工控公司营收和现金流，可依托住房保障中心人员架构等成立国有全资企业，承接现有的公租房、廉租房和直管公房的管理、运营、维护业务，再将该企业并表至工控公司。三是壮大交建投资产、实现交通产业一体化发展。划入34处交通类及相关股权等有效资产给交建投集团。四是优化龙虎山旅游集团财务表现，划入4处拟建旅游类项目，确权评估位于龙虎山上清林场的国有经济林和商品林划入龙虎山旅游集团。五是壮大月湖资产公司资产规模，推动企业评级提升。将月湖区有效资产资源划入月湖区平台公司，划入4家实体股权、4处（准）经营性的在建项目和5个拟建项目。六是壮大炬能集团资产规模。划入4处（准）经营性的在建项目和9个拟建项目。七是壮大信江智城资产规模、优化业务布局。划入1处拟建项目，推动周塘小镇红石老房子、安置房店铺、金贸大厦、高铁北站附属配套用房等资产注入信江新区平台公司。
3.分类推进资产注入。一是全面开展对拟注入国有实体类资产资源的权证齐全、产权归属、经营体制、债务风险、历史遗留等问题的清查，按照“应盘尽盘、应整尽整、应划尽划”原则，完成股权、产权划拨工作，并理顺权属关系。二是合法合规注入特许经营类资产，市场化、实体化推进资源利用，推动多元化经营，形成良好的现金流。三是积极挖潜增资。支持市交建投通过招拍挂取得建材矿权，推动绿色建材产业园建设。
4.创新投资模式。在2022年计划新开工的经营性或准经营性项目中，针对部分项目收益不足以覆盖建设成本或未达到收益要求的，按照“突出重点、保障民生、分类管理、量力而行”的原则，加强项目前期规划，分类分批推进项目，设计引入“片区开发”“资源产业匹配平衡”“EOD”开发等模式，尽量实现项目平衡。区分不属于中央重点项目和省委、省政府明确的民生工程且未开工的项目，开工建设无后续资金支撑的市政道路、城市景观、绿化亮化等项目，或债务成本高、风险大的形象类项目，调减之后对民生、环保、生态、乡村振兴等方面无重大影响的项目等四类项目，实施停建、缓建、调减等。
（三）厘清发展定位，放大国有资本功能。
统筹推动鹰潭市国有资源资产资本向提供公共服务、应急能力建设和公益性等关系国计民生的重要行业和关键领域、前瞻性战略性新兴产业集中，理清主责主业，避免企业同质化和无序竞争。市国控集团业务架构采用“1+5+4+4”的运作模式。
1.“1”即做大做强国控集团。发挥市级主融资平台在国有资本投资、运营功能，创新片区开发和城市更新方面的“主引擎”“主力军”作用，做精做专资产运营管理，培育发展鹰潭市城市建设、运营、服务和重要产业领域的国有产业投资集团，发挥“以市带区”优势，支持区（市）政府综合性融资平台优化升级，服务鹰潭现代城市功能、提供优质城市服务、助力实体产业发展。立足资源整合和集成创新，着力提高经营城市的能力。
2.“5”即做优做专五大国有产业投资集团。指市交建投集团、市城建投集团、市工控公司、鹰视集团和农投集团，发挥国有资产资源在城市基础设施建设、交通建设发展、金融服务、数字产业、乡村振兴建设开发等重要领域的资金、资源优势，创新投资运营模式，打造专业化、特色化、精细化、市场化的产业链，服务鹰潭实体经济和社会发展。市交建投集团、市城建投集团、鹰视集团等要按照市委、市政府既定的管理体制，通过持续深化改革，不断增强价值力、竞争力和控制力。
3.“4”即优化发展四家政府融资平台。含龙虎山旅游集团、月湖资产、信江智城、炬能集团，定位授权片区内国有综合性城市开发运营服务商，发挥“平台+”和“以市带区”的优势，在管委会、区政府业务监管和国控集团债务监管下，聚焦授权片区内重大项目建设和产业培育投资，联动多方资本，探索创新共建模式，高效推进建设项目和城市高质量发展。
4.“4”即国控集团创新培育城市更新、金融服务、资产运营管理、PPP项目实施运营四个业务板块。综合考量国控集团本部资源整合、资本运作的平台优势和管控经营风险等，新设一级子公司城市更新公司，发展下属融资担保公司和国控资产运营公司，尽快划入业务领域内政府性资产资源和建设项目，发挥探索城市更新投融资新模式（含地产开发探索）、提升融资担保能力和专业投资团队建设（含偿债基金）、做专做精资产运营的战略功能。出台各国企主责主业清单，避免同质化和无序竞争，聚焦战略化新兴产业领域培育发展，根据市政府安排，承接城市基础设施建设、交通建设发展、金融服务、数字产业、乡村振兴建设开发、文化旅游发展六大领域的重大项目。
（四）坚持效益优先理念，激活市场化造血能力。
坚持“政策导向与市场运作”双轮驱动，一方面积极推动和参与城市建设，挖掘制度资源红利，一方面坚持质量优先、效益第一的市场化运作思路，以“投融资、开发建设、城市运营、金融服务、产业投资”等五种基本能力为支撑，打造开发建设、城市运营、金融服务、产业投资四大业务板块，服务实现“产城融合、智铜道合、资本运作”三个突破，逐步向综合性投资管理类集团化企业转型，培育国控集团综合性国有平台的可持续发展核心竞争力。
具体举措：一是按照“市场化运作、专业化发展、多元化经营”的指导思想，利用现有产业优势并充分结合城市资源禀赋等因素，构建基建、交通、工业、大农业、数字产业、旅游等多业务协同发展，凸显城市产业特色的产业布局和发展模式。二是引入战略投资者，推行混合所有制，进行市场化运作。三是将公益性和盈利性项目区别经营，以市场的思路经营管理，从股权比例、激励机制等方面做出市场化的安排，整合优势资源在盈利性业务上发力。四是坚持社会效益和经济效益共赢，聚焦主责主业相关，适当拓展市场化业务，推动业务管运提升，强化业务专业度、智能化，高质高效响应客户需求。五是实施产业链链条运作，灵活采用市场方式，做实做强产业竞争力，建立产业基金，加大市场化的收益项目投入。通过股权的投入，一定时期溢价退出，从而增加现金流，增加盈利，确保资金链的正常运行。对原有股权投资项目和企业，完善股权投资机制，对长期无法获取任何收益且财务状况不断恶化的股权投资，及时启动退出程序，尽可能减少投资损失。六是着力增强企业创新研发能力。加大科技创新激励机制，成立专项资金奖励。加大科技创新投入，加快转型升级步伐，打造企业发展新引擎，通过自主建设、与知名院校研究机构合作等多种方式，组建特色农产品研发中心、铜产品科研中心、数字产品研发中心等创新平台。
（五）健全现代企业治理，提升专业管理能力。
1.压缩集团层级，动态推进瘦身健体。一是完善国控集团管理体系。梳理调整股权关系，减少管控盲点，提升管控效率。对实体化程度较低的产业集团，可在产业总部设立独立核算的事业部作为专业化集团的发展雏形。二是动态清理“空壳”“僵尸”企业8家，分别是：赣州祥通公路工程有限公司（交建投子公司）、江西鹰潭华侨大厦有限公司、鹰潭市周塘味之道餐饮文化管理有限公司、鹰潭市茶科院科技有限公司、鹰潭市火车文化园有限公司、鹰潭市宏信建设有限公司、鹰潭市宏信置业发展有限公司鹰潭分公司、鹰潭市众信广告传播有限公司、鹰潭市智宏城建开发有限公司。
2.构建分业分层管控体系。维持月湖资产、信江智城、炬能集团、龙旅集团等4家企业管理体制不变，压实当地区委、区政府或管委会国资保值增值和防范化解金融风险主体责任，强化国控集团对其债务风险管控、部分资源统筹的职能，决策审批年度融资计划和融资方案，审批或接受报备发债融资事项、金融机构授信贷款事项、重大资产变动事项等。将龙旅集团更名组建鹰潭市文化旅游投资发展集团，增加全域旅游板块，打造以龙虎山景区为核心的“一体两翼、双轴六区”文旅新格局。在月湖资产公司基础上整合组建鹰潭市月兴开发投资（集团）有限公司，建立“融、投、建、管”一体化的运作模式，打造以城市公共服务、产业引导与资本运作为支撑的综合性国有资本投资运营集团公司。
3.健全法人治理结构，优化决策监督机制。一是根据地方党政机关公务人员兼职排查情况，推进违规兼职的党政机关公务人员清退整改工作。二是强化国控集团党委会和董事会，增设投资决策委员会、审计与风险管理委员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会。三是优化国控集团总部职能管理架构。建立集团财务中心，统筹资金预算、使用绩效、安全管控。增设规划发展部，健全完善承接政府重大建设项目前期谋划决策，健全固定资产建设项目全过程（含项目质量、安全、进度、技术、资金使用等）管理制度，统筹集团战略发展规划制定、分解、实施等工作。做实做专信息化中心，由行政办公室管理，强化企业数据资产管理和品牌形象管理。投资发展部改名为投资管理部，做实招商选资功能，完善非固定资产投资类项目全生命周期管理。建立健全风险控制部全面审计职能和合法合规化监管职能。由行政办公室承接董事会办公室职能。
4.把握重要内部节点，打造专业化管理机制。一是提高专业化投融资管理能力。设立专门委员会，增加专业人才引进，培育金融服务类业务，打造培养专业化投资团队。区分政府投资项目和自有投资项目，完善项目前期规划、项目预算、资金使用管理、资产变动管理。加强项目投中管理、投后评价的制度建设，完善项目投资全过程风险防范机制，探索启动商业地产、城市更新、产业培育投资等经营性自有投资业务。二是推进全面预算促信息化转型。建立统一的财务信息化管理平台，实施全面预算管理，由集团统筹制定财务管理制度，组织实施财务专项培训。三是推进职业经理人制度。建立特殊人才的市场化薪酬考核通道和用人机制。建立健全中层及中层以下员工契约化、市场化的企业化选人、用人机制。四是建立市场化业绩考核体系与薪酬管理体系。推进岗位价值薪酬管理机制，根据行业标准、市场化水平及经营业绩等，区分商业类、功能类和公益类业务（岗位），完善差异化薪酬考核制度，强化多元激励，设置超额奖励，实行5%末位人员“进学习班拿基本生活费”制度，推动末位淘汰制实质化导向化。
（六）提升主体信用评级，丰富市场化融资渠道。
一是打造符合境外债发行条件的主体信用评级AA+的综合性融资平台公司，实现境外债发行零突破。新选主体提升为现国控集团的母公司，为市国资委出资的国有独资公司，暂命名鹰潭市国有资本投资运营集团有限公司，尽快做大做优资产营收，争取企业主体信用评级尽快达到AA+。现国控集团逐步转型成为公益性项目（业务）统筹主体和债务风险管运主体。二是月湖资产采用同样方式，吸收成立鹰潭市月兴开发投资（集团）有限公司为母公司，做大资产与营收争取企业主体信用评级尽快达到AA。三是保留炬能集团、月湖资产等融资平台，进一步充实子公司平台资产资源，推动龙旅集团、炬能集团主体信用等级提升至AA+，交建投集团、工控公司、城建投公司、农投集团等企业主体信用等级提升至AA。四是丰富融资渠道，做好资产证券化。加强银行授信管理，债务融资方面，根据《绿色债券支持项目目录（2021年版）》，结合集团特点，可以在节能环保、清洁生产、生态环境、基础设施绿色升级等方面，增加绿色债券发行。探索发行战略性新兴产业专项债券和双创孵化专项债券。在股权融资方面，强化混合所有制改革。混合融资方面，探索发行永续债，提高权益融资占比。五是在信息化转型、金融服务、城市运营、规划设计、建筑建材等优质利润板块，按照自主培育和战略并购“双管齐下”的思路，推动相关子公司上市融资。六是探索与央企、金融机构合作成立片区开发联合体，通过PPP、EPC等模式发挥对社会资本的撬动作用。七是继续控制融资成本。优化短中长债务结构，丰富业务品种。加大PPP项目贷款、政府专项债比重。优化后，五年及五年以上融资占60%，一至五年占比20%，一年及一年占比20%。争取在乡村振兴债发行实行零突破，创造境外债发行件，持续探索片区开发、EOD等投资模式与融资业务结合。
（一）加强组织领导，落实主体责任。
成立推进全市政府融资平台优化升级工作领导小组，统筹协调相关工作。由市政府市长张子建同志任组长，市委常委、常务副市长王亚青，市政府副市长余红艳任副组长，市直相关部门主要负责同志为成员。组建工作专班，由市政府副秘书长、市国资委、市金融办主要负责同志牵头具体负责，从市财政局、市金融办、市自然资源局、市税务局、市国控集团等部门调集业务骨干组成工作专班，聚焦任务，聚力攻坚。同时，按照“一事一专班”工作要求，组成六个专项工作专班，确保事事落实落地见效。工作结束后，领导小组和工作专班自行撤销。各区（市）政府、管委会要对辖区内融资平台优化升级工作负主体责任，实行“一把手”工程，成立领导小组和工作专班，层层传导压力，压紧压实责任。
（二）建立协同机制，形成工作合力。
市财政局要进一步加强地方政府隐性债务监管，积极指导各地制定切实可行的化债方案，加大存量政府隐性债务化解力度。市行政审批局、市发改委要严格落实省、市《政府投资管理办法》，对资金来源未完全落实或违规举债的项目不予审批。市国资委、市金融办要加强对各区(市)政府、管委会工作指导，强化督查调度，确保本方案确定的各项工作任务落地见效。在2022年对区（市、管委会）综合考核中，增加“金融风险事件”、“地方政府债务重大违法事件”减分项指标的权重。
（三）坚持综合施策，全面优化升级。
一是推动资产资源整合注入。坚持“应盘尽盘、应整尽整，应注尽注”原则，全面盘清市、区（市）政府国有资产（资源）情况，加快盘活整合注入，合规授予国控集团及下属企业特许经营权，做大做优集团资产和营收，助力平台提升优质资产、增强核心竞争力。协助处置存量资产产权入账问题。二是明确国控集团负责土地一级整理业务，通过成本加成模式获取收益，实行统一政策、统一储备、统一供应，做到“一个口子进、一个池子蓄、一个口子放”，采取“订单式”土地整理模式，实现土地收储、整理、熟化、出让和开发的良性循环，形成土地资源集约化、规模化、系统化经营管理格局。三是积极承接和谋划能增加配套用地的基础设施建设投资，并通过合理规划土地供应量、争取土地指标批复等措施，全力提高土地利用效率、盘活土地存量资源。四是通过农田建设，提升土地品质，增加土地整理提档升级指标销售收益，积极争取和推进土地提档升级项目建设实施，不仅可争取上位政策和资金支持，还能将土地指标整理补充至省级指标数据库，实现跨地区、跨省交易。五是建立高端人才的特殊市场化聘任通道和薪酬考核体系。实施推进职业经理人制度，按照市场化原则选拔、聘任、管理职业经理人。继续畅通国有企业领导人员政企人才交流通道。
（四）强化监督管理，有效防范化解风险。
市金融办要研究制定政府融资平台公司监管办法，用制度制约权力，管好用好资金，促进平台公司不断完善治理结构，防止平台公司成为滋生腐败的温床，一体防范廉政风险、债务风险、金融风险、社会风险。
关于《鹰潭市政府融资平台优化升级实施
你单位发来的《鹰潭市政府融资平台优化升级实施方案》已收悉，经审查，我局提出以下意见：
一、关键举措（一）1.“.....推动债转股。设立鹰潭市国有金融资产管理公司，鼓励对国控集团的优质子公司及业务板块优先实施市场化债转股.....”。建议明确债转股比例，以防国有资产流失。
二、关键举措（二）1.“授予国控集团统筹全域土地整治开发权、停车场、广告、智慧城市（含智慧停车和路面停车收费权）等特许经营权；”建议改为：依法将停车场、户外广告、智慧城市（含智慧停车和路面停车收费权）等特许经营权授予市国控集团。
