>>>>用友U8 852报表设置口令后在861中无法打开：原使用的是852版，报表设置了打开文件口令。现在升级到861，第一次打开老版本的报表，提示要求输入口令，输入口令后可以进入报表中，然后做了某方面的修改，比如格式的变化，然后保存后退出。再次打开这张报表时，输入口令后提示密码不正确，要求重输。但客户并没有修改过口令，估计是软件的问题。
用友U8 852报表设置口令后在861中无法打开：原使用的是852版，报表设置了打开文件口令。现在升级到861，第一次打开老版本的报表，提示要求输入口令，输入口令后可以进入报表中，然后做了某方面的修改，比如格式的变化，然后保存后退出。再次打开这张报表时，输入口令后提示密码不正确，要求重输。但客户并没有修改过口令，估计是软件的问题。 0:0:0　用友NC小编
用友U8 852报表设置口令后在861中无法打开：原使用的是852版，报表设置了打开文件口令。现在升级到861，第一次打开老版本的报表，提示要求输入口令，输入口令后可以进入报表中，然后做了某方面的修改，比如格式的变化，然后保存后退出。再次打开这张报表时，输入口令后提示密码不正确，要求重输。但客户并没有修改过口令，估计是软件的问题。用友U8 852报表设置口令后在861中无法打开：原使用的是852版，报表设置了打开文件口令。现在升级到861，第一次打开老版本的报表，提示要求输入口令，输入口令后可以进入报表中，然后做了某方面的修改，比如格式的变化，然后保存后退出。再次打开这张报表时，输入口令后提示密码不正确，要求重输。但客户并没有修改过口令，估计是软件的问题。
问题原因:同解决方案
解决方法:该问题开发处理后已提交补丁，补丁文件UFOW.EXE日期：。替换原文件即可。该补丁仅对没有用861打开过的852版本UFO文件有效。建议打上该补丁后，再使用原852版本备份的UFO文件打开使用。解决方案：问题原因:同解决方案
解决方法:该问题开发处理后已提交补丁，补丁文件UFOW.EXE日期：。替换原文件即可。该补丁仅对没有用861打开过的852版本UFO文件有效。建议打上该补丁后，再使用原852版本备份的UFO文件打开使用。
用友nc6.3安装教程用友nc6.3安装教程:
用友erp nc软件下载用友erp nc软件下载:
用友U8 在生成物料清单时生成物料清单时提示“存货自由项组合不存在”，该存货没有设置存货自由项，并且存货档案设置都正确。用友U8 在生成物料清单时生成物料清单时提示“存货自由项组合不存在”，该存货没有设置存货自由项，并且存货档案设置都正确。
问题原因:经跟踪发现bas_part表少记录
解决方法:检查bas_part表，增加存货编码40205的相关数据记录即可。解决方案：问题原因:经跟踪发现bas_part表少记录
解决方法:检查bas_part表，增加存货编码40205的相关数据记录即可。 天龙瑞德
用友U8 在发版说明中提到-增加列表或账表中“滤设”功能中存货的查询属性条件项：增加“存货档案委外”项，过滤条件为委外属性存货和应税劳物属性存货；修改“存货档案采购”的过滤条件为采购属性存货和应税属性劳物存货-,请解释的细一下好吗-用友U8 在发版说明中提到"增加列表或账表中“滤设”功能中存货的查询属性条件项：增加“存货档案委外”项，过滤条件为委外属性存货和应税劳物属性存货；修改“存货档案采购”的过滤条件为采购属性存货和应税属性劳物存货",请解释的细一下好吗?
问题原因:同解决方案
解决方法:通过您所描述的设置，只是在有‘存货’参照界面根据所设置的‘存货属性’列出的存货档案范围不同而已。如：进入库存管理－》报表－》我的报表－》rop“采购计划执行情况”表—》点击“格式”—》选择视图—》设置报表条件—》“过滤条件项”选择“存货编码”—》在右下角的“参照属性定义，查询属性”中的‘值’决定该表在过滤界面中“存货编码”可见范围（当值为14时，存货档案可列出存货属性为‘采购’和‘应税劳务’的存货，当值为17时，存货档案可列出存货属性为‘委外’和‘应税劳务’属性的存货。解决方案：问题原因:同解决方案
解决方法:通过您所描述的设置，只是在有‘存货’参照界面根据所设置的‘存货属性’列出的存货档案范围不同而已。如：进入库存管理－》报表－》我的报表－》rop“采购计划执行情况”表—》点击“格式”—》选择视图—》设置报表条件—》“过滤条件项”选择“存货编码”—》在右下角的“参照属性定义，查询属性”中的‘值’决定该表在过滤界面中“存货编码”可见范围（当值为14时，存货档案可列出存货属性为‘采购’和‘应税劳务’的存货，当值为17时，存货档案可列出存货属性为‘委外’和‘应税劳务’属性的存货。 天龙瑞德
用友T3-用友通固定资产卡片增加数量，以数量统计 用友T3-用友通固定资产卡片增加数量，以数量统计
在账套中，将固定资产卡片增加数量项，做卡片时输入相应的数量，最后以数量进行统计，如何处理？操作步骤：1.固定资产模块，打开“卡片项目”自定义项目点击增加，输入名称数量，数据类型选择“数字型”2.进入“卡片样式”，选择对应的样式，进行修改。3.插入一行，将数量带入新增的行里，直接选择数量进行拖进即可，完成后保存，退出。4.到资产类别中将对应的类别选择相应的卡片样式。5.录入固定资产卡片，输入数量。6.查询时，打开固定资产卡片，查询以自定义查询做为条件，选择数量即可。如有其它问题，请联系在线客服咨询。
用友T3-用友通采购订单中想要输入不同税率的商品能否实现 用友T3-用友通采购订单中想要输入不同税率的商品能否实现
客户在实际业务中总是有不同税率的商品想要填写到一张采购订单中，这样的业务能否实现？可以实现，具体操作方法如下：1、采购订单中表头和表体都有税率，如果在表头填写，则表体中的税率默认与表头相同；如果在表体中填写，则反映的是这一行的税率。2、客户的要求是将不同税率填写在一张单据上，只要在表体中填写需要的税率即可。比如表头填写的税率为17%，如果在表体中如果有不同的税率（比如是13%），那么只要修改这一行的税率为13%，系统则会根据税率自动计算出本行相应的本币税额和价税合计。如有其它问题，请联系在线客服咨询。
用友T3用友通关于库存变价调拨问题 用友T3用友通关于库存变价调拨问题
关于库存变价调拨问题： 1、集团用友通2005产品培训时说库存管理中不支持仓库之间进行变价（溢价或折价）调拨； 2、我们的一个意向型客户要求我们的产品可以做变价调拨； 3、我们在用友通2005的库存管理中发现可以做变价调拨，并且调拨单可以保存，但同时发现影响调出产品仓库商品价格。 比如：做一种商品的溢价调拨后，会导致该商品在该仓库中的单价降低；做一种商品的溢价调拨后，会导致该商品在该仓库中的单价提高。 请问如何解决该问题？1、变价调拨可以实现，但是不要通过调拨单做，可以通过其他出库单和其他入库单来实现； 2、调出仓库的该商品的价格是程序根据预先选订的算法（全月平均、先进先出等）计算的，而调入仓库的该商品的价格可以根据实际进行控制。 3、间而言之，就是先做一张调拨出库（通过其他出库单直接做），再做一张调拨入库（通过其他入库做）。如有其它问题，请联系在线客服咨询。
t3财务软件如何反结账
【用友软件U8/T6/T3反结账反记账方法】U8/T6/T3如何取消结账、取消记账(限于篇幅，此处仅以T3为例，U8/T6步骤相同)；
一、反结账步骤：
①点击总账下面的期末，选择“结账”
用友NC报销管理借款控制、授权代理、报销标准设置标题：用友NC报销管理借款控制、授权代理、报销标准设置
在【财务会计】-【报销管理】-【借款控制设置】-点击〖增加〗
在【财务会计】-【报销管理】-【授权代理设置】-点击〖修改〗
在【财务会计】-【报销管理】-【报销标准设置】-点击〖修改〗
用友T+如何删除草稿卡片？ 用友T+如何删除草稿卡片？
问题现象:如何删除草稿卡片？原因分析:见问题答案问题答案:进入“资产管理”-“新增资产”，点击“操作”-“草稿”即可打开所有草稿列表，勾选需要删除的草稿然后点击“删除”即可。
用友U8 821库存管理，红字其他出库单在供货单位收发存汇总表中查询不到用友U8 821库存管理，红字其他出库单在供货单位收发存汇总表中查询不到
问题原因:同解决方案
解决方法:录入红字出库单时请录入对应的出库单单号即可查询出来。解决方案：问题原因:同解决方案
解决方法:录入红字出库单时请录入对应的出库单单号即可查询出来。 天龙瑞德
用友U8 用户需要将客户档案编码与其他业务系统的对应编码统一,而系统不能修改已使用客户档案的编码,客户有1000个左右的客户.用友U8 用户需要将客户档案编码与其他业务系统的对应编码统一,而系统不能修改已使用客户档案的编码,客户有1000个左右的客户.
问题原因:用户正常需求
解决方法:较好的解决办法是:逐个客户去新建一个对应的新档案,然后将旧编码的档案并至新档案,从而实现编码的更新.而且该工作不用集中做,有时间就做.经过一个时间段,所有档案就全部实现更新.对用户非常方便实用.解决方案：问题原因:用户正常需求
解决方法:较好的解决办法是:逐个客户去新建一个对应的新档案,然后将旧编码的档案并至新档案,从而实现编码的更新.而且该工作不用集中做,有时间就做.经过一个时间段,所有档案就全部实现更新.对用户非常方便实用.
UFO中包括未记账凭证的函数取不出来数据UFO中包括未记账凭证的函数取不出来数据
问题版本:810-U6普及版3.1问题模块:2-UFO报表所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:取数公式适用产品:u821补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:UFO中包括未记账凭证的函数取不出来数据问题现象:结转2003年后，期末金额取数公式包括未记账凭证，但取不到未记账部分，只能取已记账部分。同样公式2002年一直可取，2003年新建一张表也不行。发生数未记账凭证可取到。原因分析:程序问题解决方案:请下载并安装U821总帐最新补丁。安装补丁前请做好数据备份如出现问题请联系当地服务商
8.10帐套在8.01中引入后,注册窗口中没有该帐套8.10帐套在8.01中引入后,注册窗口中没有该帐套
问题版本:810-U6普及版3.1问题模块:802-其他所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:帐套引入后,注册窗口没有适用产品:GGCZ8.01补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:8.10帐套在8.01中引入后,注册窗口中没有该帐套问题现象:GGCZ8.10的帐套正常引入到8.01的版本中,引入成功后,在注册窗口看不到引入的帐套,数据库都正常的.原因分析:UFSYSTEM数据库里有问题,经查为UA_Period会计期间表,引入的帐套一个会计期间都没有,造成不能在注册窗口显示.解决方案:在UA_Period表中加入引入帐套的12个会计期间及起始日期.
在win98系统下，自定义纸张保存不住在win98系统下，自定义纸张保存不住
问题版本:803-U8.52问题模块:1-总账所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:在win98系统下，自定义纸张保存不住适用产品:U852补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:在win98系统下，自定义纸张保存不住问题现象:在win98系统下，用非套打纸打印凭证，纸张大小保存不住原因分析:设置问题解决方案:用集团补丁us_pz.dll替换，问题解决。但是，进添置凭证又报实时错误13，类型不匹配，这时再执行852hotfix后，问题依然。此时，再将最早us_pz.dll替换，两个问题全部解决。
在入库单中增加一个自定义项在入库单中增加一个自定义项
知识库详细内容问题版本:1237-T3-用友通标准版10.8plus1问题模块:系统管理问题状态:临时解决方案关 键 字:自定义项适用产品:T3系列补 丁 号:问题名称:在入库单中增加一个自定义项问题现象:需要在入库当中加入一个自定义项原因分析:入库单中那些选项不能满足需求，要加入一个送货人的自定义项解决方案:&&&&&&&&& 1、基础设置—自定义项&&&&&&&&& 2、表头项目名称里，填上“送货人”&&&&&&&&&& 3、点开档案，在里面增加自定义的内容&&&&&&&&&& 4、点击：基础设置—单据设计 —采购入库单—增加—选择刚刚那个自定 &&&&&&&&&&& 义项。这样便设置完成了
T1商贸宝用户在录入往来单位的时候,没有找到保证金录入的地方，但是演示账套确有录入保证金的地方-T1商贸宝用户在录入往来单位的时候,没有找到保证金录入的地方，但是演示账套确有录入保证金的地方?
将系统配置中单据录入时显示往来单位信用额度打勾即可。
用友天龙瑞德010-
关键字重复，设置关键字偏移关键字重复，设置关键字偏移
用友天龙瑞德010-
操作界面显示不全，如何解决？标题：操作界面显示不全，如何解决？
分析原因：电脑显示器分辩率过低造成，或者是在更改后没有重新登陆系统造成
解决方法：调整屏幕分辨率：桌面右击鼠标—属性---设置---屏幕分辨率—；注销系统，重新登陆。
用友NC薪酬管理_操作步骤标题：用友NC薪酬管理操作步骤
一．发放设置
（一）薪资类别权限
选择具体的用户或角色类型-把需要的表从左选到右-保存
（二）薪资发放项目
查看各个薪资表的公式，若发现错误反应给集团统一修改；若当月已经有公司进行过薪资表审核操作，当月的公式就不能修改。
（三）薪资项目权限
选择薪资类别-选择具体用户或角色类型-把左边的待选项选到右边，按自己的需要排序-保存
（四）薪资部门
选择薪资类别-把左边的待选项选到右边-保存
（五）合并计税类别
把需要合并计税的薪资类别从待选成员选到已选成员，保存即可
二．薪资核算
（一）薪资档案
1.增加：选择薪资类别-"增加"（逐个增加）或"批量增加"-选择人员（只有已设薪资部门的人员才能选）
2.修改："修改"（逐个修改）或"批量修改"
3.停发：若某人不再在此发工资，建议用"修改"把此人改为停发状态，而不要使用"删除"，否则数据可能会接不上
（二）薪资发放
1.选择薪资类别-查询-【①录入人员的薪资-保存；②用数据接口一次导入（详见（六）数据接口）-刷新】-计算
2.替换-选"是否本次计税"-替换为'N'
3.数据无误后"审核"（数据录入与审核可以是同一人）
4.通过发放审批后（详见（三）发放申请与发放审批）-发放（发放日期可以不填）
5.当其他需用的薪资表都发放完毕后，计算"当月累计发放表（汇总）"（不需用的薪资表可以不用"审核"、"发放"），然后直接审核，发放
（三）发放申请与发放审批
1.由"薪资制单"角色提出发放申请，一个申请可以同时申请多个薪资表，提交即可
2.由"薪资审核"角色审批通过
注意：以上两步不能由同一人完成
（四）期末处理（人力资源未结账，总账也可以结账）
1.本月有使用的薪资表：结账-把需要结账的表从左选到右-选择清零项目（不选时，默认上月选择）-结账（注意：由于不同类型的表其清零项目不同，建议不同类型的表分开结账）
2.本月没有使用的薪资表：空结-把需要结账的表从左选到右-空结
3.若结账后发现错误修要修改：
（1）反结-选需要修改的薪资表以及在此表发放后进行发放的薪资表，如若本月发放顺序是固定薪资表1-固定薪资表2-当月累计发放表（汇总），而需要改动的是表1，则此3个表都要反结
（2）按与发放循序相反的顺序，取消发放、取消审核，即取消顺序是：当月累计发放表（汇总）-固定薪资表2-固定薪资表1
（3）修改后，重新按正常顺序发放
（五）数据接口
1.选择薪资类别，即选择需要设置数据接口的薪资表
2.增加-录入接口的名称-选择或录入外部文件与路径（录入时，要加后缀.xls）-下一步-增行-选择需要导入或者导出的项目-保存（一个薪资表可以设置多个数据接口）
3.导出：选薪资类别-选数据接口-数据导出-浏览-选择文件或新建文件-在"输出表头"和"表头和表体格式一致"前打√-输出到文件
4.导入：选薪资类别-选数据接口-数据导入--浏览-选择文件或新建文件-在"输出表头"和"表头和表体格式一致"前打√-显示-导入到数据库-选择需要导入的项目-确定
三．薪资报表
单类别薪资报表
1.选择薪资类别-选择期间-选择报表，如薪资明细表-确定-选择需要查看的项目（">>"是全选）-确定-选择筛选条件（不选时默认为全选）-确定-选择是否部门小计-确定
2.打印-模板打印-部门级次选0-选择模板，如"月度工资薪金个人所得税申报表"-确定-可以引出Excel
适合中小型企业的软件
适合中型企业的管理软件
适合中大型企业的管理软件
适合集团公司的管理软件
处理财务核算业务
处理企业进销存业务
生产成本及生产过程管理
用友协同OA,公告、发文、审批流
用友HR管理,劳动合同、薪资等
用友CRM管理软件
用友餐饮酒店管理软件
用友服装鞋帽行业管理软件
用友票据产品满足企业票据打印需求
满足不同企业的涉税核算
在固定资产折旧科目设置处设为多科目，生成凭证时总为同一科目非得手工修改，很麻烦在固定资产折旧科目设置处设为多科目，生成凭证时总为同一科目非得手工修改，很麻烦
问题版本:810-U6普及版3.1问题模块:3-固定资产所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:科目适用产品:u821补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:在固定资产折旧科目设置处设为多科目，生成凭证时总为同一科目非得手工修改，很麻烦问题现象:U821版,在固定资产折旧科目设置处设为多科目，生成凭证时总为同一科目非得手工修改，很麻烦,因科目较多.原因分析:基础设置没有做好！解决方案:在固定资产系统中，每个部门可以定义各自的“部门对应折旧科目”,在“设置”菜单里的“部门对应折旧科目设置”里设置，设置好后，以后属于这个部门的固定资产的对应折旧科目默认为此，也可以修改！但对以前录入的卡片，您则必须到“卡片管理”里手工修改为所对应的“折旧科目”，这样，在生成凭证时才能自动根据各自的折旧科目列出！因为折旧凭证中的科目来源于卡片中的折旧科目
在固定资产模块中的账表查询时，固...在固定资产模块中的账表查询时，固...
问题版本:2-财务通标准版2005问题模块:1-总账所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:固定资产适用产品:补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:在固定资产模块中的账表查询时，固...问题现象:在固定资产模块中的账表查询时，固定资产及累计折旧表二中的原值和累计折旧为何没有数，是程序问题吗？原因分析:参见答案解决方案:折旧表二的原值和累计折旧有数，但是只显示增减情况，您要看原值和累计折旧请到折旧表中查询。
1、2、3、4、5、6、7、8、9、10、
资产密集型企业的核心竞争力是企业资产管理，资产涉及到企业的各个层面，不同的部门和角色需要从不同的视角获取资产信息
用友U8 在单据表体中定义字定义项项目，选择由手工输入。定义好档案后（有自定义项目值与代码），在日常单据处理过程中，输入自定义项目代码，在保存后不能转换为自定义值。如，在档案定义中定义：代码1，值WWWWW，在输入时输入1，保存后也是1，而不是WWWWW。用友U8 在单据表体中定义字定义项项目，选择由手工输入。定义好档案后（有自定义项目值与代码），在日常单据处理过程中，输入自定义项目代码，在保存后不能转换为自定义值。如，在档案定义中定义：代码1，值WWWWW，在输入时输入1，保存后也是1，而不是WWWWW。问题原因:同解决方案 &解决方法:在定义自定义项时选择“是否检查合法性”即可。解决方案：问题原因:同解决方案 &解决方法:在定义自定义项时选择“是否检查合法性”即可。
用友NC账簿查询操作步骤_标题：用友NC账簿查询操作步骤（一）注意：1.主体账簿可多选，即可以同时查询多个账套的账簿2.在余额表中选中一条记录，点&明细&可以查询明细账，在明细账中选中一条记录，点&联查凭证&可以查看凭证
用友NC 刷新后数据没有变动 &标题：用友NC刷新后数据没有变动如新分配的会计科目、客商档案、项目档案等数据，通过刷新方式，可以直接获取最新数据，但是有时刷新后没有及时显示变动后的数据，可按以下步骤操作。步骤一：清空IE中的临时文件夹打开IE浏览器，工具－Internet选项在删除文件对话框中，选中“删除所有脱机文件”，确定退出。步骤二：清除缓存在Windows“开始”－“运行”中，键入“.”，打开缓存文件夹，将“NC”开头的文件夹删除，关闭浏览器重新登陆。删除：NCCACHE文件夹CACHE文件夹
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我们是做电气自动化的，没用财务软件，我没做过会计，一点头绪都没有，老板要一份应收应付的报表，
有没有表格给我一份看了一目了然的报表，该怎么做呢，了解公司财务状况，万分感谢了
提问者采纳
应付账款是指你们的供应商，第二列列出单位名称你们老板真有创意，你们公司欠人家钱的公司，第四列是备注，补充说明用的，同上操作即可，excel表格第一列是序号，欠你们公司钱的，应收账款是指你们客户，第三列把对应金额写上就行了
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出门在外也不愁报表啊报表
&& 10月19日& 周日一& 烦人的数字啊
虽然我已经完成财务工作交接了，可是新人毕竟不能事事都知道，所以有些事情还得我来做啊！而且她目前也没有几个认识的人，所以需要咨询别人的话，也是不容易的，所以我要做的事情还是不少的。今天就是和预算打了一天的交道啊！这样那样的，怎么都不合适 ，要么就是逻辑关系不行，几个简单的数字而已，但是就是无法通过，真是麻烦啊!&明天是20日了，我又得报考勤，哎，上周五开会开得热血澎湃的，但实际上真没那么乐观啊！有些事情不一定做了，但只要你会说即可，有些事情也许没做过，但也不要紧，只要你敢夸。看到一些新闻，还有身边不断发生的事情，说点什么好呢？还是什么都不说了。过好每一天即可。
这个预算还不知道是否通过了，明天是最后期限，可是我有事要做啊！其实我这么闲，是不是应该找个兼职，可是小地方找兼职不易，而且我只能周一到周四的晚上，所以目前还没头绪，不过确实应该找一个才是呢！
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最新日记评论
马上就会好起来
是啊，梦境毕竟是梦境
是啊，很好的回忆
柚子也长大了
我要珍惜和父母在一起的时光
是啊，教师节要纯净
面条饭，糊汤饭！是什么啊
Copyright & 2010查看: 2740|回复: 14
第一次做合并报表？
是您挖掘职业潜能的通关密码
获得政府及各大企业集团一致推荐
数十场专业干货分享等你来参加
历届视频回放可观看
国家会计学院强大的师资阵容
87%高通过率！
第一次做合并报表，请问长投和权益的抵消，是否需要把去年的调整抵消分录拿过来，重复去年的成本法转权益法，然后再加上今年的净资产变化，最后抵消。
去年用权益法做的合并法，今年若想用成本法如何连续编制合并报表？头大，没编过，也说不好到底该怎么表述，就是觉得成本法转权益法太麻烦！还要去看去年别人编的分录。
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第二年这样来做在成本法的基础上编报表:假设投资时子公司可辨认净资产公允价值和账面价值相等.同时不考虑内部交易对少数股东权益的影响.
1\借:实收资本(取得投资时的金额)
& & 资本公积(取得投资时的金额)
& & 盈余公积(取得投资时的金额)
& &未分配利润(取得投资时的金额)
& &商誉(差额)
&&贷:长期股权投资(母公司账面数)
& && & 少数股东权益期初(取得投资时子公司所有者权益账面价值*少数股东持股比例)
& && & 营业收入(差额)
2\上年子公司所有者权益的增加数归属于少数股东的部分
& &借:盈余公积(取得投资后至本年初增加数*少数股东持股比例)
& && & 资本公积(取得投资后至本年初增加数*少数股东持股比例)
& && & 未分配利润期初(取得投资后至本年初增加数*少数股东持股比例)
& &&&贷:少数股东权益
3\借:盈余公积(取得投资后至本年初增加数*母公司持股比例)
& && &贷:未分配利润期初
4\借:少数股东损益(本年子公司净利润*少数股东持股比例)
& && & 贷:少数股东权益本期
5\借:资本公积(子公司本期增加数*少数股东持股比例)
& && &贷:少数股东权益本期
6\借:少数股东权益本期(本期子公司分配的现金股利*少数股东持股比例)
& && & 投资收益(本期子公司分配的现金股利*母公司的持股比例)
& && & 盈余公积(子公司本期提取数)
& &&&贷:利润分配
<p id="rate_042" onmouseover="showTip(this)" tip="鼓励热情答疑&金币 + 2
" class="mtn mbn">
请教如果不是第二年编制合并报表，而是第N年编制合并报表， 那取得投资时的子公司净资产如何取得，取得投资后至本年初增加数如何取得？
那只有找企业要了，有了取得投资时的资料，那么从取得投资时到本年初的变动数就很方便得来了．你说呢？
但是好像每年事务所给我们做决算报表 都没有要投资时的资料！不知道她们是如何做的？
1\借:实收资本(取得投资时的金额)
& & 资本公积(取得投资时的金额)
& & 盈余公积(取得投资时的金额)
& &未分配利润(取得投资时的金额)
& &商誉(差额)
&&贷:长期股权投资(母公司账面数)
& && & 少数股东权益期初(取得投资时子公司所有者权益账面价值*少数股东持股比例)
& && &盈余公积(差额＊１０％)
　　　未分配利润年初（差额＊１０％）
前边解答有误致谦
我还是不太明白实务中如何编制合并报表，难道每次都需要去找初始投资时的资料吗？
初始投资时的资料找一次就够了,为什么每次都要找呢?
你QQ多少啊&&我加你详细问你！！
回复 沙发 1980ldy 的帖子
第一步贷方的营业收入是啥意思&&？没明白。。
哪位版主给个QQ，我详细的问问，实在是没头绪啊！
其实合并财务报表就是将母子公司重复的部分抵消掉（母公司长投 子公司所有者权益 母公司投资收益 子公司利润分配 内部交易 现金流量等 ） 。
掌握基本的原理后 就是需要确定合并范围的问题。（比如family tree ，关注是否变化事项 合并的理由是否充分 是否完整）
接着就是做些准备工作（子公司报表 内部往来核对 内部交易核对 内部现金流量核对）
然后根据基本原理将重复的部分抵消掉。个人还是喜欢用权益法做，这样思路很清晰，复核底稿的人也好看。
抵消完后 要看看结果是否合理。验证结果的合理性，例如少数股东权益是否正确，少数损益计算是否正确，很多人乱挤，抵消不全等太多）
合并报表太可怕，我就是不清楚，头一直大~:L
一直不做一直头都大，做完了说不定头就小了，:lol
我也头大，因为我们实务中确实有很多分子公司，交叉投资又多，现在有多了几个并购进来的公司，在长投与权益调整时晕得够呛{:mad:}
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