Excel函数应用之财务函数常用函数介绍
我的图书馆
Excel函数应用之财务函数常用函数介绍
Excel函数应用之财务函数常用函数介绍
Excel函数应用之财务函数&& 像统计函数、工程函数一样，在Excel中还提供了许多财务函数。财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。它们为财务分析提供了极大的便利。使用这些函数不必理解高级财务知识，只要填写变量值就可以了。在下文中，凡是投资的金额都以负数形式表示，收益以正数形式表示。&&& 在介绍具体的财务函数之前，我们首先来了解一下财务函数中常见的参数：&&& 未来值 (fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。&&& 期间数 (nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。&&& 付款 (pmt)--对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。&&& 现值 (pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。&&& 利率 (rate)--投资或贷款的利率或贴现率。&&& 类型 (type)--付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。&&& 日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型。Basis为0 或省略代表US (NASD) 30/360 ，为1代表实际天数/实际天数 ，为2代表实际天数/360 ，为3代表实际天数/365 ，为4代表欧洲30/360。&&& 接下来，我们将分别举例说明各种不同的财务函数的应用。在本文中主要介绍各类型的典型财务函数，更多的财务函数请参看附表及相关书籍。如果下文中所介绍的函数不可用，返回错误值 #NAME?，请安装并加载"分析工具库"加载宏。操作方法为：&&& 1、在"工具"菜单上，单击"加载宏"。&&& 2、在"可用加载宏"列表中，选中"分析工具库"框，再单击"确定"。&一、Excel财务函数:投资计算函数投资计算函数可分为与未来值fv有关，与付款pmt有关，与现值pv有关，与复利计算有关及与期间数有关几类函数。&&& 1、与未来值fv有关的函数--FV、FVSCHEDULE&&& 2、与付款pmt有关的函数--IPMT、ISPMT、PMT、PPMT&&& 3、与现值pv有关的函数--NPV、PV、XNPV&&& 4、与复利计算有关的函数--EFFECT、NOMINAL&&& 5、与期间数有关的函数--NPER&&& 在投资计算函数中，笔者将重点介绍FV、NPV、PMT、PV函数。（一） （二） （三） （四） 二、 Excel财务函数:折旧计算函数&&& 折旧计算函数主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB。这些函数都是用来计算资产折旧的，只是采用了不同的计算方法。这里，对于具体的计算公式不再赘述，具体选用哪种折旧方法，则须视各单位情况而定。&& 三、Excel财务函数:偿还率计算函数&&& 偿还率计算函数主要用以计算内部收益率，包括IRR、MIRR、RATE和XIRR几个函数。（一） （二） 四、Excel财务函数:债券及其他金融函数&&& 债券及其他金融函数又可分为计算本金、利息的函数，与利息支付时间有关的函数、与利率收益率有关的函数、与修正期限有关的函数、与有价证券有关的函数以及与证券价格表示有关的函数。&&& 1、计算本金、利息的函数--CUMPRINC、ACCRINT、ACCRINTM、CUMIPMT、COUPNUM&&& 2、与利息支付时间有关的函数--COUPDAYBS、COUPDAYS、COUPDAYSNC、COUPNCD、COUPPCD&&& 3、 与利率收益率有关的函数--INTRATE、ODDFYIELD、ODDLYIELD、TBILLEQ、TBILLPRICE、TBILLYIELD、YIELD、YIELDDISC、YIELDMAT&&& 4、与修正期限有关的函数--DURATION、MDURATION&&& 5、与有价证券有关的函数--DISC、ODDFPRICE、ODDLPRICE、PRICE、PRICEDISC、PRICEMAT、RECEIVED&&& 6、与证券价格表示有关的函数--DOLLARDE、DOLLARFR&&& 在债券及其他金融函数中，笔者将重点介绍函数ACCRINT、CUMPRINC、DISC。（一）（二）（三）
TA的最新馆藏[转]&财务EXCEL计算函数
我的图书馆
财务EXCEL计算函数
EXCEL计算函数
　　用途：返回定期付息有价证券的应计利息。
　　语法：ACCRINT(issue，first_interest， settlement，rate，par，frequency， basis)
　　参数：Issue为有价证券的发行日，First_interest是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值(如果省略par，函数 ACCRINT将par看作$1000)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。
　　2.ACCRINTM
　　用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。
　　语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate， par，basis)
　　参数：Issue为有价证券的发行日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值，Basis为日计数基准类型(0 或省略时为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　3.AMORDEGRC
　　用途：返回每个会计期间的折旧值。
　　语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)
　　参数：Cost为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period是期间，Rate为折旧率，Basis是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年 360天)。
　　4.AMORLINC
　　用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。
　　语法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)
　　参数：Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period为期间，Rate为折旧率，Basis为所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年 360天)。
　　5.COUPDAYBS
　　用途：返回当前付息期内截止到成交日的天数。
　　语法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　6.COUPDAYS
　　用途：返回成交日所在的付息期的天数。
　　语法：COUPDAYS(settlement，maturity，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日(即有价证券有效期截止时的日期)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　7.COUPDAYSNC
　　用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。
　　语法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　8.COUPNUM
　　用途：返回成交日和到期日之间的利息应付次数，向上取整到最近的整数。
　　语法：COUPNUM(settlement，maturity，frequency，basis)
　　参数：同上
　　9.COUPPCD
　　用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。
　　语法：COUPPCD(settlement，maturity，frequency，basis)
　　参数：同上
　　10.CUMIPMT
　　用途：返回一笔贷款在给定的start-period到end-period期间累计偿还的利息数额。
　　语法：CUMIPMT(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)
　　参数：Rate为利率，Nper为总付款期数，Pv为现值，Start_period为计算中的首期(付款期数从1开始计数)，End_period为计算中的末期，Type为付款时间类型(0(零)为期末付款，1为期初付款)。
　　11.CUMPRINC
　　用途：返回一笔贷款在给定的start-period到end-period期间累计偿还的本金数额。
　　语法：CUMPRINC(rate，nper，pv，start_period，end_period，type)
　　参数：Rate为利率，Nper为总付款期数，Pv为现值，Start_period为计算中的首期(付款期数从1开始计数)，End_period为计算中的末期，Type为付款时间类型(0(零)为期末付款，1为期初付款)。
　　用途：使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。
　　语法：DB(cost，salvage，life，period，month)
　　参数：Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位，Month为第一年的月份数(省略时假设为12)。
　　13.DDB
　　用途：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。
　　语法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)
　　参数：Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Period为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位，Factor为余额递减速率(如果factor省略，则假设为2)。
　　14.DISC
　　用途：返回有价证券的贴现率。
　　语法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日(即在发行日之后，证券卖给购买者的日期)，Maturity为有价证券的到期日，Pr为面值$100的有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　15.DOLLARDE
　　用途：将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字。
　　语法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)
　　参数：Fractional_dollar以分数表示的数字，Fraction分数中的分母(整数)。
　　16.DOLLARFR
　　用途：将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。
　　语法：DOLLARFR(decimal_dollar，fraction)
　　参数：Decimal_dollar为小数，Fraction分数中的分母(整数)。
　　17.DURATION
　　用途：返回假设面值$100的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。
　　语法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)
参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Coupon为有价证券的年息票利率，Yld为有价证券的年收益率，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　用途：利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。
　　语法：EFFECT(nominal_rate，npery)
　　参数：Nominal_rate为名义利率，Npery为每年的复利期数。
　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。
　　语法：FV(rate，nper，pmt，pv，type)
　　参数：Rate为各期利率，Nper为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值(即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金)，Type为数字0或1(0为期末，1为期初)。
　　20.FVSCHEDULE
　　用途：基于一系列复利返回本金的未来值，用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。
　　语法：FVSCHEDULE(principal，schedule)
　　参数：Principal为现值，Schedule为利率数组。
　　21.INTRATE
　　用途：返回一次性付息证券的利率。
　　语法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Investment为有价证券的投资额，Redemption为有价证券到期时的清偿价值，Basis日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　22.IPMT
　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。
　　语法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
　　参数：Rate为各期利率，Per用于计算其利息数额的期数(1到nper之间)，Nper为总投资期，Pv为现值(本金)，Fv为未来值(最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零)，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1为期初)。
　　23.IRR
　　用途：返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。
　　语法：IRR(values，guess)
　　参数：values为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数IRR计算结果的估计值。
　　24.ISPMT
　　用途：计算特定投资期内要支付的利息。
　　语法：ISPMT(rate，per，nper，pv)
　　参数：Rate为投资的利率，Per为要计算利息的期数(在1到nper之间)，Nper为投资的总支付期数，Pv为投资的当前值(对于贷款来说pv为贷款数额)。
　　25.MDURATION
　　用途：返回假设面值$100的有价证券的Macauley修正期限。
　　语法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Coupon为有价证券的年息票利率，Yld为有价证券的年收益率，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　26.MIRR
　　用途：返回某一期限内现金流的修正内部收益率。
　　语法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)
　　参数：values为一个数组或对包含数字的单元格的引用(代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率)，Finance_rate为现金流中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate为将现金流再投资的收益率。
　　27.NOMINAL
　　用途：基于给定的实际利率和年复利期数，返回名义年利率。
　　语法：NOMINAL(effect_rate，npery)
　　参数：Effect_rate为实际利率，Npery为每年的复利期数。
　　28.NPER
　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。
　　语法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)
　　参数：Rate为各期利率，Pmt为各期所应支付的金额，Pv为现值(本金)，Fv为未来值(即最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type可以指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1为期初)。
　　29.NPV
　　用途：通过使用贴现率以及一系列未来支出(负值)和收入(正值)，返回一项投资的净现值。
　　语法：NPV(rate，value1，value2，...)
　　参数：Rate为某一期间的贴现率，value1，value2，...为1到29个参数，代表支出及收入。
　　30.ODDFPRICE
　　用途：返回首期付息日不固定的面值$100的有价证券的价格。
　　语法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement为证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日，First_coupon为有价证券的首期付息日，Rate为有价证券的利率，Yld为有价证券的年收益率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　31.ODDFYIELD
　　用途：返回首期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。
　　语法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日，First_coupon为有价证券的首期付息日，Rate为有价证券的利率，Pr为有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　32.ODDLPRICE
　　用途：返回末期付息日不固定的面值$100的有价证券(长期或短期)的价格。
　　语法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement为有价证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Last_interest为有价证券的末期付息日，Rate为有价证券的利率，Yld为有价证券的年收益率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　33.ODDLYIELD
　　用途：返回末期付息日不固定的有价证券(长期或短期)的收益率。
　　语法：ODDLYIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Last_interest为有价证券的末期付息日，Rate为有价证券的利率，Pr为有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。
　　语法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)
　　参数：Rate贷款利率，Nper该项贷款的付款总数，Pv为现值(也称为本金)，Fv为未来值(或最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。
　　35.PPMT
　　用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。
　　语法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
　　参数：Rate为各期利率，Per用于计算其本金数额的期数(介于1到nper之间)，Nper为总投资期(该项投资的付款期总数)，Pv为现值(也称为本金)，Fv为未来值，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。
　　36.PRICE
　　用途：返回定期付息的面值$100的有价证券的价格。
　　语法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Yld为有价证券的年收益率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　37.PRICEDISC
　　用途：返回折价发行的面值$100的有价证券的价格。
　　语法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Discount为有价证券的贴现率，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　38.PRICEMAT
　　用途：返回到期付息的面值$100的有价证券的价格。
　　语法：PRICEMAT(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)
　　参数：Settlement为证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日(以时间序列号表示)，Rate为有价证券在发行日的利率，Yld为有价证券的年收益率，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　用途：返回投资的现值(即一系列未来付款的当前值的累积和)，如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。
　　语法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)
　　参数：Rate为各期利率，Nper为总投资(或贷款)期数，Pmt为各期所应支付的金额，Fv为未来值，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。
　　40.RATE
　　用途：返回年金的各期利率。函数RATE通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。
　　语法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)
　　参数：Nper为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt为各期付款额，Pv为现值(本金)，Fv为未来值，Type指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0为期末)。
　　41.RECEIVED
　　用途：返回一次性付息的有价证券到期收回的金额。
　　语法：RECEIVED(settlement，maturity，investment，discount，basis)
　　参数：Settlement为证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Investment为有价证券的投资额，Discount为有价证券的贴现率，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　42.SLN
　　用途：返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。
　　语法：SLN(cost，salvage，life)
　　参数：Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)。
　　43.SYD
　　用途：返回某项资产按年限总和折旧法计算的指定期间的折旧值。
　　语法：SYD(cost，salvage，life，per)
　　参数：Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Per为期间(单位与life相同)。
　　44.TBILLEQ
　　用途：返回国库券的等效收益率。
　　语法：TBILLEQ(settlement，maturity，discount)
　　参数：Settlement为国库券的成交日(即在发行日之后，国库券卖给购买者的日期)，Maturity为国库券的到期日，Discount为国库券的贴现率。
　　45.TBILLPRICE
　　用途：返回面值$100的国库券的价格。
　　语法：TBILLPRICE(settlement，maturity，discount)
　　参数：Settlement为国库券的成交日，Maturity为国库券的到期日，Discount为国库券的贴现率。
　　46.TBILLYIELD
　　用途：返回国库券的收益率。
　　语法：TBILLYIELD(settlement，maturity，pr)
　　参数：Settlement为国库券的成交日，Maturity为国库券的到期日，Pr为面值$100的国库券的价格。
　　47.VDB
　　用途：使用双倍余额递减法或其他指定的方法，返回指定的任何期间内(包括部分期间)的资产折旧值。
　　语法：VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)
　　参数：Cost为资产原值，Salvage为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值)，Life为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命)，Start_period为进行折旧计算的起始期间，End_period为进行折旧计算的截止期间。
　　48.XIRR
　　用途：返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生。若要计算一组定期现金流的内部收益率，可以使用IRR函数。
　　语法：XIRR(values，dates，guess)
　　参数：values与dates中的支付时间相对应的一系列现金流，Dates是与现金流支付相对应的支付日期表，Guess是对函数XIRR计算结果的估计值。
　　49.XNPV
　　用途：返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生。若要计算一组定期现金流的净现值，可以使用函数NPV。
　　语法：XNPV(rate，values，dates)
　　参数：Rate应用于现金流的贴现率，values是与dates中的支付时间相对应的一系列现金流转，Dates与现金流支付相对应的支付日期表。
　　50.YIELD
　　用途：返回定期付息有价证券的收益率，函数YIELD用于计算债券收益率。
　　语法：YIELD(settlement，maturity，rate，pr，redemption，frequency，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Pr为面值$100的有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　51.YIELDDISC
　　用途：返回折价发行的有价证券的年收益率。
　　语法：YIELDDISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)
　　参数：Settlement为证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Pr为面值$100的有价证券的价格，Redemption为面值$100的有价证券的清偿价值，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
　　52.YIELDMAT
　　用途：返回到期付息的有价证券的年收益率。
　　语法：YIELDMAT(settlement，maturity，issue，rate，pr，basis)
　　参数：Settlement是证券的成交日，Maturity为有价证券的到期日，Issue为有价证券的发行日(以时间序列号表示)，Rate为有价证券在发行日的利率，Pr为面值$100的有价证券的价格，Basis为日计数基准类型(0或省略为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
TA的最新馆藏[转]&[转]&[转]&[转]&[转]&