2014年邯郸市中小企业集合债券上市公告书-债劵-广发银行
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2014年邯郸市中小企业集合债券上市公告书
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&&&& 2014年邯郸市中小企业集合债券上市公告书&&证券简称:14邯中小证券代码:111067发行总额:2.58亿元上市时间:日上市地:深圳证券交易所&&主承销商和上市推荐人&&&&第一节绪言重要事项提示联合发行人董事会成员、不设董事会的联合发行人执行董事已批准该上市公告书,确信其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任.深圳证券交易所对本公司上市申请及相关事项的审查,均不构成对本企业所发行债券的价值、收益及兑付作出实质性判断或任何保证.&&2014年邯郸市中小企业集合债券(以下简称"本期债券")将通过深交所综合协议交易平台挂牌交易.(一)本期债券最新主体和债项评级情况经鹏元资信评估有限公司综合评定,本期债券信用等级为AA+,发行人长期主体信用等级见下表:&&序号&&企业名称&&长期主体信用级别&&1&&河北康远清真食品有限公司&&BB&&2&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&BB&&3&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&BBB+&&4&&河北福德化工科技有限公司&&BB+&&5&&河北信德电力配件有限公司&&BBB-&&6&&河北银河轴承有限公司&&BB+&&7&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&BBB-&&(二)联合发行人最近一期净资产、资产负债率一览表单位:万元&&发行人&&项目&&2014年上半年度/末&&2013年度/末&&2012年度/末&&2011年度/末&&河北康远清真食品有限公司&&净资产&&7,347.62&&6,988.05&&6,523.20&&6,264.56&&资产负债率&&65.21%&&65.27%&&49.36%&&47.23%&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&净资产&&12,169.28&&11,829.71&&7,337.49&&7,015.08&&资产负债率&&43.42%&&42.65%&&47.18%&&45.13%&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&净资产&&17,276.01&&15,030.,433.19&&资产负债率&&31.04%&&34.74%29.00%30.21%&&河北福德化工科技有限公司&&净资产&&11,495.51&&11,017.909,830.288,800.23&&资产负债率&&41.02%&&40.24%41.37%34.20%&&河北信德电力配件有限公司&&净资产&&13,639.88&&13,513.2,215.45&&资产负债率&&49.88%&&49.66%48.23%41.13%&&河北银河轴承有限公司&&净资产&&14,940.72&&14,121.2,626.25&&资产负债率&&45.47%&&49.05%41.88%42.21%&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&净资产&&18,369.90&&17,258.3,666.25&&资产负债率&&40.91%&&43.70%44.65%40.38%&&(三)联合发行人利息覆盖倍数(最近三年已审年均可分配利润/本期债券一年利息)根据发行人三年经审计的财务报表数据以及本期债券票面利率,各联合发行人近三年平均可分配利润/其相应募集资金额度的倍数情况如下: 单位:万元&&发行人&&项目&&2013年度/末&&2012年度/末&&2011年度/末&&河北康远清真食品有限公司&&净利润&&464.85&&258.64&&339.89&&利息保障倍数&&1.78&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&净利润&&222.22&&322.41&&336.55&&利息保障倍数&&1.14&&发行人&&项目&&2013年度/末&&2012年度/末&&2011年度/末&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&净利润&&3,553.013,044.722,427.37&&利息保障倍数&&9.60&&河北福德化工科技有限公司&&净利润&&887.621,030.05879.38&&利息保障倍数&&2.80&&河北信德电力配件有限公司&&净利润&&608..60&&利息保障倍数&&1.77&&河北银河轴承有限公司&&净利润&&814..27&&利息保障倍数&&1.65&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&净利润&&1,816.921,774.882,562.51&&利息保障倍数&&4.00&&联合发行人合计&&净利润(合计)&&8,367.627,801.248,012.57&&利息保障倍数&&3.29&&七家发行人各自的年均可分配利润均在其对应募集资金额度一年利息的一倍以上.同时,本期债券以集合形式发行,所有发行人最近三个会计年度实现的加总年均可分配利润为8,060.48万元,超过本期债券一年利息.本期债券上市前,若公司财务状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况出现重大变化将影响本期债券在深交所综合协议交易平台挂牌交易;公司承诺,若届时本期债券无法在协议交易平台挂牌,投资者有权选择在本期债券挂牌前将本期债券回售予本公司.发行人与上市推荐人就债券终止上市的后续安排已签署上市推荐委托协议,约定如果债券终止上市,发行人将委托上市推荐人提供终止上市后债券的托管、登记等相关服务.根据《深圳证券交易所综合协议交易平台业务实施细则》的有关规定:债券大宗交易的最低限额为单笔现货交易数量不低于5,000 张或交易金额不低于50 万元人民币.债券大宗交易单笔现货交易数量低于5,000 张且交易金额低于50 万元人民币的债券份额在协议平台无法卖出,请投资者关注该等债券交易风险.&&第二节发行人简介&&一、发行人基本情况&&(一)河北康远清真食品有限公司住所:邱县陈村回族乡东路北法定代表人:马海增注册资本:人民币2,500万元经营范围:牛、羊、鸡、鸭饲养,牛、羊、鸭屠宰,肉制品加工(不含熟制品)、冷藏、销售,牛、羊、鸡、鸭肉进出口.河北康远清真食品有限公司(以下简称"康远食品"),系由马海增和毕晓春于日共同发起设立的有限责任公司.康远食品控股股东为马海增,持有注册号为"220"的《企业法人营业执照》.康远食品主要从事牛、羊、鸡、鸭饲养;屠宰加工;肉制品加工、冷藏、运输、销售;牛、羊、鸡、鸭肉进出口业务等.主要产品包括生产清真胴体羊肉、羊排、带骨羊腿及里脊、外脊等分割羊肉等.根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊有限合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为20,123.80万元,负债总额为13,135.76万元,所有者权益合计为6,988.05万元.年度,公司分别实现营业收入8,936.39万元、9,166.21万元、10,243.55万元,实现利润总额456.30万元、393.56万元、639.47万元,实现净利润339.89万元、258.64万元、464.85万元.(二)邯郸市恒生内燃机配件有限公司住所:邯郸市邯山区渚河路6号法定代表人:李少林注册资本:人民币5,000万元&&经营范围:内燃机配件、皮带轮制造、销售;汽车(不含小轿车)、工程机械销售.邯郸市恒生内燃机配件有限公司(以下简称"恒生电子")系由邯郸市爱华机械电子有限公司(以下简称"爱华电子")和邯郸市爱华电子机械有限公司职工持股会(以下简称"爱华职工持股会")于日全部以货币方式共同出资设立的有限责任公司.设立时恒生电子股权结构为:爱华电子出资20万元,占注册资本13.3%;爱华职工持股会出资130万元,占注册资本86.7%.恒生电子目前控股股东为邯郸市爱华机械电子有限公司,持有注册号为"757"的《企业法人营业执照》.恒生电子主要从事内燃机配件和皮带轮的生产和销售.根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为20,627.93万元,负债总额为8,798.21万元,所有者权益合计为11,829.71万元.年度,公司分别实现营业收入7,064.43万元、7,163.15万元和7,540.06万元,利润总额481.97万元、429.88万元和214.59万元,净利润336.55万元、322.41万元和222.22万元.(三)河北荣珍食用菌股份有限公司住所:临漳县工贸新区法定代表人:秦荣珍注册资本:人民币3,762.835万元经营范围:食用菌的种植、销售.&&河北荣珍食用菌股份有限公司(以下简称"荣珍菌业")的前身为临漳县鑫荣珍稀食用菌有限公司(以下简称"鑫荣食用菌")系由秦荣珍和陈万鹏两位自然人于日共同发起设立的有限公司.经过&&多次增资和股权变更,荣珍菌业控股股东为秦荣珍,持有注册号为"419"的《企业法人营业执照》.荣珍菌业主要经营食用菌,尤其是珍稀食用菌培植、销售.主要产品包括名贵珍稀蕈菌白灵菇、羊肚菌,还有杏鲍菇、金针菇等.根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为23,032.87万元,负债总额为8,001.94万元,所有者权益合计为15,030.93万元.年度,公司分别实现营业收入20,168.14万元、30,051.55万元和34,830.38万元,实现利润总额2,427.37万元、3,044.72万元和3,553.01万元,实现净利润2,427.37万元、3,044.72万元和3,553.01万元.(四)河北福德化工科技有限公司住所:馆陶县麻呼寨村北法定代表人:王娟注册资本:2,000万元人民币经营范围:特戊酰氯、二甲基丙酸、氯代二甲基丙酰氯、磷酸氢钙研发、制造、销售;其他化工产品销售(国家禁止经营的化工产品除外);经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需要的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外).河北福德化工科技有限公司(以下简称"福德化工")系由王文云和刘德先于日共同发起设立的有限责任公司,控股股东为王娟,持有注册号为"088"的《企业法人营业执照》.福德化工主要从事精细化工产品的生产和销售.&&根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为18,436.23万元,负债总额为7,418.33万元,所有者权益合计为11,017.90万元.年度,公司分别实现营业收入12,956.81万元、14,227.00万元和12,065.81万元,利润总额1,172.51万元、1,381.10万元和1,183.32万元,净利润879.38万元、1,030.05万元和887.62万元.(五)河北信德电力配件有限公司住所:馆陶县东宝村法定代表人:谢秉誉注册资本:人民币2,000万元经营范围:电力紧固件、铁塔组件、高压避雷器生产、销售及自产产品的出口业务.河北信德电力配件有限公司(以下简称"信德电力")成立于日,持有注册号为"472"的《企业法人营业执照》,公司性质为有限责任公司.河北信德电力配件有限公司主要从事电力紧固件的生产和销售.根据中审华寅五洲会计事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为26,845.73万元,负债总额为13,332.07万元,所有者权益为13,513.66万元.年度,公司分别实现收入27,991.37万元、25,330.14万元和20,217.51万元,实现利润总额687.62万元、935.57万元和720.08万元,实现净利润615.60万元、690.19万元和608.02万元.&&(六)河北银河轴承有限公司住所:邯郸市成安工业区法定代表人:郭金桂注册资本:人民币3,800万元经营范围:轴承产品的生产和销售;经营二、三类机电产品、工程机械、钢铁、生铁、经营本企业自产产品及相关技术出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器、仪表、机器设备、零配件及相关技术进口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品除外);经营进料加工或"三来一补"业务.河北银河轴承有限公司(下称"银行轴承")是由郭金桂、郭广震、路秀玲、柏书华和郭银河于日分别以实物资产和无形资产400万元、150万元、150万元、150万元和150万元(分别占注册资本40%、15%、15%、15%和15%)共同出资设立的有限责任公司,目前持有注册号为"748"的《企业法人营业执照》.银行轴承主要从事专业轧机轴承的生产与销售.根据中寅华寅五洲会计师事务所(特殊有限合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为27,715.62万元,负债总额为13,594.05万元,所有者权益合计为14,121.57万元.年度,公司分别实现营业收入9,369.62万元、9,920.76万元、9,513.48万元,实现利润总额1,128.79万元、907.13万元、910.92万元,实现净利润851.27万元、680.35万元、814.98万元.(七)邯郸市名福植物油有限责任公司&&住所:邯郸市大名县工业小区法定代表人:杨风山住所:邯郸市大名县工业区注册资本:人民币5,000万元经营范围:植物油深加工、销售、植物油制品分装、农副产品收购、粮食购销、货物进出口业务(以上项目涉及国家规定需专项审批、未获批准不得经营).邯郸市名福植物油有限责任公司(以下简称"名福植物油")成立于日,持有注册号为"033"的《企业法人营业执照》,公司性质为有限责任公司.名福植物油控股股东为杨子丰.名福植物油主要从事植物油深加工和销售.根据中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具的无保留意见的审计报告(CHW审字[号),截至日,公司资产总额为30,654.05万元,负债总额为13,395.99万元,所有者权益合计为17,258.05万元.年度,公司分别实现营业收入24,652.67万元、29,093.53万元和29,725.69万元,实现利润总额2,562.51万元、1,774.88万元和1,816.92万元,实现净利润2,562.51万元、1,774.88万元和1,816.92万元.&&二、发行人面临的风险&&1、政策性风险&&在我国国民经济发展的不同阶段,国家和地方的产业政策会有不同程度的调整.相关产业政策的变动可能对联合发行人的经营活动和盈利能力产生不利影响.联合发行人多数行业与国民经济增长存在较强的正&&相关性,且下游行业受宏观调控影响也会产生需求变化,进而可能影响发行人的经济效益.2、行业集中风险部分发行人集中于相同行业,行业集中度较高,如出现相关行业性波动,部分发行人面临较大的经营性风险.3、市场竞争风险本期债券募集资金运用于清真食品加工、柴油机配件、食用菌种植、精细化工、电力紧固件、轧机轴承和植物油深加工等多个行业.这些行业进入门槛较低,随着越来越多的企业进入该行业,行业间的竞争将会越来越激烈.这将在一定程度上影响联合发行人的利润空间,造成一定的竞争风险.4、集中发债风险发行人为7家中小企业,企业数量较多,生产领域差异较大,各企业的生产经营及管理水平不尽相同,如果任何一家企业出现问题,将对债券的按时足额还本付息产生一定影响.5、区域风险发行人均位于邯郸市区域内,易受到区域经济波动、区域环境变化等因素的共同影响,面临区域性风险.&&第三节债券发行概况本期债券业经国家发展和改革委员会发改财金〔号文件批准公开发行.一、联合发行人:2014年邯郸市中小企业集合债券发行人一览表&&序号&&企业名称&&发行金额(万元)&&1&&河北康远清真食品有限公司2,100&&2&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司2,700&&3&&河北荣珍食用菌股份有限公司3,300&&4&&河北福德化工科技有限公司3,500&&5&&河北信德电力配件有限公司3,800&&6&&河北银河轴承有限公司5,000&&7&&邯郸市名福植物油有限责任公司5,400&&合计&&25,800&&二、债券名称:2014年邯郸市中小企业集合债券(简称:"14邯中小".三、发行总额:人民币2.58亿元.&&四、债券期限及利率:6年期,第3年末附发行人全额赎回权.本期债券为固定利率债券.票面年利率为Shibor基准利率(1Y)加上基本利差,Shibor(1Y)基准利率为申购和配售办法公告日前五个工作日全国银行间同业拆借中心在上海银行间同业拆放利率网(www.shibor.org)上公布的一年期Shibor(1Y)利率的算术平均数5.00%(基准利率保留两位小数,第三位小数四舍五入).根据簿记建档结果,本期债券的最终基本利差为4.50%,最终票面年利率为9.50%,在本期债券存续期内固定不变.本期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息.在本期债券存续期的第3年末,若联合发行人能就本期债券剩余期限采取&&增信措施,使得本期债券的债券信用评级增至AAA,则在联合发行人发出剩余期限债券信用评级情况公告(附有资格的信用评级机构出具的评级报告及律师事务所出具的关于信用评级机构资格的专项法律意见书,下同)后,投资者继续持有本期债券;若本期债券存续期的第3年末,联合发行人未能就本期债券剩余期限采取增信措施,使得本期债券的债券信用评级低于AAA,则联合发行人将发出赎回公告将本期债券按面额全额赎回,并将于赎回期内兑付债券的本金及利息.五、发行价格:本期债券面值100元人民币.六、剩余期限债券信用评级情况公告日:在本期债券存续期的第3年末,若联合发行人能就本期债券剩余期限采取增信措施,使得本期债券的债券信用评级增至AAA,则联合发行人将于本期债券的第3个计息年度期满前的第30个工作日之前刊登关于剩余期限债券信用评级情况的公告.七、赎回公告日:若本期债券存续期的第3个计息年度期满前,联合发行人未能就本期债券剩余期限采取增信措施,使得本期债券的债券信用评级低于AAA,则联合发行人将于本期债券的第3个计息年度期满前的第30个工作日之前刊登赎回公告,不再刊登信用评级报告和专项法律意见书.八、赎回期:若发行人在本期债券存续期的第3个计息年度期满前联合发行人未能就本期债券剩余期限采取增信措施,本期债券的债券信用评级低于AAA,则联合发行人将于本期债券的第3个付息日兑付本期债券的本金和利息.&&九、发行方式:本期债券以簿记建档、集中配售的方式,通过承销团成员设臵的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者(国家法律、法规另有规定除外)公开发行.十、发行范围及对象:境内机构投资者(国家法律、法规另有规定者除外).十一、债券形式及托管方式:采用实名制记账式公司债券的形式,登记托管在中央国债登记结算有限责任公司和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司.十二、发行期限:本期债券的发行期限为5个工作日,即自日起,至日止.十三、簿记建档日:日.十四、发行首日:本期债券发行期限的第1日,即发行首日为日.十五、起息日:自发行首日开始计息,本期债券存续期限内每年的7月22日为该计息年度的起息日.十六、计息期限:本期债券的计息期限为日至日止,若发行人行使全额赎回权,则全额赎回债券的计息期限为日至日止.十七、还本付息方式:每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付.&&十八、付息日:本期债券的付息日为2015年至2020年每年的7月22日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日);如联合发行人行使全额赎回权,则全额赎回债券的付息日为2015年至&&2017年每年的7月22日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日).十九、兑付日:本期债券的兑付日为日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日);如联合发行人行使全额赎回权,则全额赎回债券的兑付日为日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日).二十、本息兑付方式:通过本期债券登记托管机构办理.二十一、承销方式:承销团余额包销.二十二、承销团成员:主承销商为中航证券有限公司,分销商为海通证券股份有限公司、财达证券有限责任公司.二十三、债券担保:本期债券前三个计息年度由邯郸市城市建设投资有限公司提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保.二十四、信用级别:经鹏元资信评估有限公司综合评定,本期债券信用等级为AA+,发行人长期主体信用等级见下表.&&序号&&企业名称&&长期主体信用级别&&1&&河北康远清真食品有限公司&&BB&&2&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&BB&&3&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&BBB+&&4&&河北福德化工科技有限公司&&BB+&&5&&河北信德电力配件有限公司&&BBB-&&6&&河北银河轴承有限公司&&BB+&&7&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&BBB-&&二十五、募资资金的到账确认:本期债券共计在银行间发行人民币25,800万元.本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于日汇入联合发行人指定的银行账户,并由联合发行人对本期债券募集资金到位情况出具了发行款到账确认书.&&二十六、上市或交易流通安排:本期债券发行结束后在全国银行间债券市场交易流通,并将在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易.二十七、资金及账户监管银行、债权代理人:中信银行股份有限公司邯郸分行.&&二十八、偿债安排措施:在债券存续期间的第3个计息年度或第6个计息年度将提取偿债基金,即在债券到期前90天,联合发行人将应付债券本息的50%存入募集资金监管账户,债券到期前15个营业日,联合发行人将剩余50%应付债券本息存入募集资金监管账户,由中信银行股份有限公司邯郸分行提供监管.&&第四节债券上市与托管基本情况一、债券上市核准部门及文号经深圳证券交易所深证上〔号文件同意,2014年邯郸市中小企业集合债券将于日起在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易,证券代码为"111067",证券简称为"14邯中小".二、本期债券上市托管基本情况根据登记公司提供的债券托管证明,本期债券0.2亿元托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司,并注册登记至本期债券认购人的账户.&&第五节发行人财务情况投资者在阅读联合发行人的相关财务信息时,应当同时查阅联合发行人经审计的财务报告及附注.一、最近三年的主要财务数据单位:万元&&发行人&&项目&&2014上半年度/末&&2013年度/末&&2012年度/末&&2011年度/末&&河北康远清真食品有限公司&&资产总计&&21,121.55&&20,123.80&&12,882.38&&11,870.43&&负债合计&&13,773.93&&13,121.00&&6,359.18&&5,605.87&&所有者权益合计&&7,347.62&&6,988.05&&6,523.20&&6,264.56&&资产负债率&&65.21%&&65.27%&&49.36%&&47.23%&&营业收入&&6,150.24&&10,243.55&&9,166.21&&8,936.39&&利润总额&&269.07&&639.47&&393.56&&456.30&&净利润&&269.07&&464.85&&258.64&&339.89&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&资产总计&&21,508.54&&20,627.93&&13,892.44&&12,783.80&&负债合计&&9,339.25&&8,798.21&&6,554.95&&5,768.72&&所有者权益合计&&12,169.28&&11,829.71&&7,337.49&&7,015.08&&资产负债率&&43.42%&&42.65%&&47.18%&&45.13%&&营业收入&&4,398.24&&7,540.06&&7,163.15&&7,064.43&&利润总额&&410.54&&296.29&&429.88&&481.97&&净利润&&307.90&&222.22&&322.41&&336.55&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&资产总计&&25,053.94&&23,032.2,083.15&&负债合计&&7,777.92&&8,001.944,687.993,649.96&&所有者权益合计&&17,276.01&&15,030.,433.19&&资产负债率&&31.04%&&34..21%&&营业收入&&21,706.13&&34,830.0,168.14&&利润总额&&2,244.64&&3,553.013,044.722,427.37&&净利润&&2,244.64&&3,553.013,044.722,427.37&&河北福德化工科技有限公司&&资产总计&&19,490.07&&18,436.3,375.10&&负债合计&&7,994.56&&7,418.336,937.484,574.87&&所有者权益合计&&11,495.51&&11,017.909,830.288,800.23&&资产负债率&&41.02%&&40.24%41.37%34.20%&&营业收入&&6,740.98&&12,065.2,956.81&&发行人&&项目&&2014上半年度/末&&2013年度/末&&2012年度/末&&2011年度/末&&利润总额&&495.63&&1,183.321,381.101,172.51&&净利润&&477.61&&887.621,030.05879.38&&河北信德电力配件有限公司&&资产总计&&27,212.58&&26,845.0,751.39&&负债合计&&13,572.70&&13,332.,535.94&&所有者权益合计&&13,639.88&&13,513.2,215.45&&资产负债率&&49.88%&&49.66%48.23%41.13%&&营业收入&&9,367.16&&20,217.7,991.37&&利润总额&&294.69&&720..62&&净利润&&126.22&&608..60&&河北银河轴承有限公司&&资产总计&&27,397.05&&27,715.1,848.36&&负债合计&&12,456.33&&13,594.059,587.269,222.11&&所有者权益合计&&14,940.72&&14,121.2,626.25&&资产负债率&&45.47%&&49.05%41.88%42.21%&&营业收入&&6,016.98&&9,513.489,920.769,369.62&&利润总额&&784.27&&910.8.79&&净利润&&713.12&&814..27&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&资产总计&&31,087.42&&30,654.2,921.49&&负债合计&&12,717.52&&13,395.,255.24&&所有者权益合计&&18,369.90&&17,258.3,666.25&&资产负债率&&40.91%&&43.70%44.65%40.38%&&营业收入&&15,896.27&&29,725.4,652.67&&利润总额&&1,111.85&&1,816.921,774.882,562.51&&净利润&&1,111.85&&1,816.921,774.882,562.51&&二、最近三年的主要财务指标&&发行人&&项目&&2013年&&2012年&&2011年&&河北康远清真食品有限公司&&流动比率&&1.02&&1.10&&1.04&&速动比率&&0.61&&0.53&&0.42&&资产负债率&&65.27%&&49.36%&&47.23%&&利息保障倍数1&&1.78&&利息保障倍数2&&-0.31&&全面摊薄净资产收益率&&6.88%&&4.05%&&7.93%&&加权平均净资产收益率&&6.88%&&4.05%&&7.93%&&邯郸市恒生内燃机配件有限公司&&流动比率&&2.03&&1.72&&1.76&&速动比率&&1.48&&0.73&&0.76&&资产负债率&&42.65%&&47.18%&&45.13%&&利息保障倍数1&&1.14&&利息保障倍数2&&-0.27&&全面摊薄净资产收益率&&2.32%&&4.49%&&4.92%&&加权平均净资产收益率&&2.00%&&4.49%&&4.92%&&河北荣珍食用菌股份有限公司&&流动比率&&1.88&&1.67&&1.31&&速动比率&&0.69&&0.16&&0.14&&资产负债率&&34.74%&&29.00%&&30.21%&&利息保障倍数1&&9.60&&利息保障倍数2&&0.75&&全面摊薄净资产收益率&&30.50%&&26.14%&&20.84%&&加权平均净资产收益率&&26.81%&&30.58%&&36.01%&&河北福德化工科技有限公司&&流动比率&&1.67&&1.61&&1.78&&速动比率&&0.91&&1.00&&1.17&&资产负债率&&40.24&&41.37&&34.20&&利息保障倍数1&&2.80&&利息保障倍数2&&0.11&&全面摊薄净资产收益率&&8.52%&&11.06%&&10.52%&&加权平均净资产收益率&&8.52%&&11.06%&&10.52%&&河北信德电力配件有限公司&&流动比率&&1.77&&1.76&&1.98&&速动比率&&1.26&&1.34&&1.50&&资产负债率&&49.66&&48.23&&41.13&&利息保障倍数1&&1.77&&利息保障倍数2&&-0.38&&全面摊薄净资产收益率&&4.60%&&5.49%&&5.17%&&加权平均净资产收益率&&4.59%&&5.48%&&5.16%&&河北银河轴承有限公司&&流动比率&&1.66&&1.92&&2.12&&速动比率&&0.83&&0.85&&1.06&&资产负债率&&49.05&&41.88&&42.21&&利息保障倍数1&&1.65&&利息保障倍数2&&-0.57&&全面摊薄净资产收益率&&5.94%&&5.25%&&8.65%&&加权平均净资产收益率&&5.94%&&5.25%&&8.65%&&邯郸市名福植物油有限责任公司&&流动比率&&1.46&&1.32&&1.19&&速动比率&&0.57&&0.65&&0.60&&资产负债率&&43.70&&44.65&&40.38&&利息保障倍数1&&4.00&&利息保障倍数2&&-0.98&&全面摊薄净资产收益率&&11.11%&&12.20%&&24.76%&&加权平均净资产收益率&&11.05%&&12.12%&&30.36%&&注:流动比率=流动资产/流动负债×100%;速动比率=速动资产/流动负债×100%;资产负债比率=负债总额/资产总额×100%;利息保障倍数1=发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润/债券一年利息; 利息保障倍数2=发行人最近三个会计年度实现的年均现金流量净额/债券一年利息;净资产收益率:分别披露根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算的全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率.三、发行人三年经审计的财务报表联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表见附件一.联合发行人的详细财务数据与财务分析请见中国债券信息网(www.chinabond.com.cn)上发布的本期债券各发行人分募集说明书和财务报告.&&第六节本期债券的偿付风险及对策措施一、偿付风险及对策在本期债券存续期内,如政策、法规或行业、市场等不可控因素对联合发行人的经营活动产生负面影响,进而造成公司不能从预期的还款来源获得足够的资金,将可能影响本期债券本息的按时足额支付.对策:目前联合发行人运行稳健,经营情况和财务状况良好,现金流量充裕,联合发行人将在现有基础上进一步提高管理与经营效率,严格控制成本支出,不断提升自身的持续发展能力.联合发行人良好的盈利能力和强大的融资能力为债券按期足额偿付提供了有利的保障.联合发行人聘请邯郸城投为本期债券提供不可撤销保证担保,对本期债券的偿付提供了坚实保障.河北省及邯郸市两级政府均十分支持中小企业发展并制定了有关扶持中小企业的政策.按照相关文件精神,联合发行人在本期债券存续期内将获得政府的贴息支持,有效降低资金成本和偿债风险.二、偿债保障措施在充分预测未来财务状况的基础上,发行人对本期债券的本息支付做了充分可行的偿债安排.发行人将安排专门人员负责管理本期债券的募集资金投放、还本付息、偿债资金专户管理、信息披露等工作.同时,公司制定了详细的偿债计划,并将严格按照计划完成偿债安排,保证本息按时足额兑付.&&(一)本期债券本息偿还计划1、本期债券偿债计划概况为了充分、有效地维护债券持有人的利益,各联合发行人均为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调等等,努力形成一套确保债券安全兑付的内部机制.2、偿债计划的人员安排各联合发行人均将安排专门人员负责管理还本付息工作.自成立起至付息期限或兑付期限结束,全面负责利息支付、本金兑付及相关事务,并在需要的情况下继续处理付息或兑付期限结束后的有关事宜.3、偿债计划的财务安排针对未来的财务状况、本期债券自身的特征,各联合发行人均将建立多层次、互为补充的财务安排,以提供充分、可靠的资金来源用于还本付息,并根据实际情况进行调整.(二)本期债券偿债保障措施1、设立偿债基金专户,确保本期债券的按时还本付息本期债券设立偿债专户,为确保本期债券的按时还本付息,维护全体债券持有人的合法权益,同时由于债券持有人的不确定性,本期债券发行人聘请中信银行股份有限公司邯郸分行作为本期债券的债权代理人和偿债资金及账户的监管人.&&偿债资金及账户监管人的义务主要包括:应在监管活动中恪尽职守,履行诚实信用、谨慎勤勉的义务,妥善监管偿债资金专项账户内&&的资金,确保监管账户内资金的独立和安全,依法保护债券持有人的财产权益;在本期债券到期终止时,协助发行人妥善处理有关清算事宜;配合启动清偿及代位清偿程序.债权代理人的代理事项及相关义务主要包括:债权代理人应有权利并有义务按照募集说明书的约定通知并敦促发行人如期支付本息.若发行人未遵守募集说明书的约定,即未能及时偿付本期债券的本息,或出现其他可能影响债券持有人重大利益的情形时,债权代理人应有权利和义务按募集说明书的约定及时组织、协调对发行人进行催缴和追偿;若因发行人未能如期支付本金和利息而必须启动担保,债权代理人应有权利并有义务依募集说明书约定,要求担保人启动相关协议约定的代位清偿程序;履行募集说明书及法律法规规定的其他权利和义务.2、偿债资金来源及保证措施1)预期发行人未来的净利润以及可支配现金流量是本期债券按期偿付的基础通过本期债券组织协调人及相关中介机构地层层筛选,本期债券各发行人均为邯郸市内资质优良、成长空间较大的企业,在各自所处的细分行业内均具有较强的竞争优势,未来盈利前景较好,各发行人未来净利润和可支配现金流量的稳定增长将很好地支持本期债券的本息偿还.2)发行人继续优化资产结构,拓宽融资渠道,是本期债券按期偿还的重要保障&&本期债券各发行人均经营情况良好,并和国内多家金融机构建立了良好的合作关系,具有一定的融资能力;发行人将进一步优化资产&&结构、拓宽筹资渠道、加强投资管理,从而缓解偿债压力,确保本期债券的按期偿付本息.3、提取偿债基金在债券存续期间的第3个计息年度或第6个计息年度将提取偿债基金,即在债券到期前90天,联合发行人将应付债券本息的50%存入募集资金监管账户,债券到期前15个营业日,联合发行人将剩余50%应付债券本息存入募集资金监管账户,由中信银行股份有限公司邯郸分行提供监管.4、邯郸市城市建设投资有限公司为本期债券提供连带责任保证邯郸市城市建设投资有限公司为本期债券前三个计息年度提供了全额无条件的不可撤销连带责任保证担保.如果由于发行人自身因素而导致本期债券不能按期兑付,邯郸市城市建设投资有限公司将按照本期债券担保函的相关约定将本期债券本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用,划入本期债券登记结算机构指定的账户,用于保障债券投资者相关合法权益.5、当地政府有力的政策支持联合发行人所在的河北省及邯郸市为了支持中小企业发展多次印发支持文件推出了多项支持政策.2011年,河北省人民政府印发了《关于进一步加快民营经济发展意见的通知》(冀政〔2011〕36号),提出了多项鼓励中小企业发展措施,尤其是该文件第三项强化扶持政策的强化金融支持方面明确:积极推动中小企业发行集合债券、集合中期票据、集合信托计划、集合短期融资券等,由省、市级财政在债券、票据、信托计划、融资券存续期内,视财力情况给予1%的财政贴息.&&邯郸市人民政府于2013年6月底制定了《邯郸市人民政府关于支持工业企业发展的实施意见》(〔2013〕61号),其中明确邯郸市政府将通过支持企业技术改造、提升科技创新能力等六项主要工作促进中小企业发展.该文件明确提出鼓励中小企业直接融资,对通过集合债、集合票据、集合信托等方式直接融资的中小企业,在债券存续期内,每年按融资总额的1%予以贴息.其他与本次发债企业关系较紧密的政策还包括扩大中小企业发展专项资金规模,提供先进设备购臵补助等政策.根据上述两份文件,联合发行人在本期债券存续期内每年将获得不低于融资总额1%的贴息支持,有效降低本期债券的偿债风险.&&第七节 债券担保人基本情况及资信情况本期债券由邯郸市城市建设投资有限公司为债券存续期前三个计息年度的到期兑付提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保,担保人强大的资金实力将为本期债券的还本付息提供保证.(一)担保人基本情况邯郸市城市建设投资有限公司系经邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会邯国资委[2003]2号文件批准由邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会授权邯郸市建设局出资设立的国有独资公司,于2003年9月取得邯郸市工商行政管理局核发的注册号为"860"的《企业营业执照》.邯郸市建设局持有担保人100%的股权.邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会是担保人的实际控制人.担保人作为邯郸市城市基础设施和市政公用设施建设投资主体,主要承担城市基础设施、交通、市政公用事业项目投资、建设、运营和管理任务,同时从事授权范围内国有资产经营管理和资本运作,参与土地规划、储备、整理、熟化工作.经中兴财光华会计师事务所有限责任公司审计(中兴财光华审会字(2014)第07305号),截至日,邯郸市城市建设投资有限公司资产总计3,118,163.28万元,所有者权益合计2,000,717.76万元,2013年度实现主营业务收入260,008.28万元,实现利润总额86,303.64万元,实现净利润78,410.27万元.(二)担保人财务情况担保人2013年度主要财务数据如下:&&指标&&2013年度/末&&总资产(万元)&&3,118,163.28&&总负债(万元)&&1,117,445.52&&所有者权益(万元)&&2,000,717.76&&主营业务收入(万元)&&260,008.28&&利润总额(万元)&&86,303.64&&净利润(万元)&&78,410.27&&邯郸市城市建设投资有限公司2013年经审计的财务报表请参阅附表二至附表四.(三)担保人的资信情况担保人是邯郸市最大的投融资主体和公用事业运营主体,主要承担城市基础设施、市政公用设施等城市建设的投资,以及国有土地的经营业务,在邯郸市具有不可替代的地位和作用.经鹏元资信评估有限公司综合评定,担保主体长期信用等级为AA+.目前,担保人的主要收入来源是城市基础设施政府回购业务以及房地产销售业务.按照邯郸市政府的授权,担保人将继续整合邯郸城市基础设施中的国有资金、资源,增加注册资本,组建城建系统的国有资产经营管理公司,构建邯郸市"大城建"的企业组织架构与资源配臵模式.同时,担保人将继续创新盈利模式,盘活存量资产,探索运营机制创新,将担保人打造为推动邯郸市城建事业发展的大型龙头企业.可见,担保人经营情况稳健、财务状况良好,具有较强的偿债能力.随着担保人业务规模的不断增长,其营业收入及利润将随之增加,现金流入也将继续增长.担保人净利润和可支配现金流量将足以支付本期债券的本息,进一步增强了债券到期按时兑付的可靠.(四)担保函主要内容&&邯郸市城市建设投资有限公司为本期债券出具了《担保函》,该《担保函》主要内容如下:1、被担保的债券种类、数额被担保的债券为3年期企业债券,发行面额总计不超过25,800万元.2、保证的方式担保人承担保证的方式为连带责任保证.3、保证责任的承担在《担保函》项下债券到期时,如发行人不能全部兑付债券本息,担保人应主动承担担保责任,将兑付资金划入债券登记托管机构或主承销人指定的账户.债券持有人可分别或联合要求担保人承担保证责任.承销商有义务代理债券持有人要求担保人履行保证责任.如债券到期后,债券持有人对担保人负有同种类、品质的到期债券的,可依法将该债务与其在《担保函》项下对担保人的债券相抵消.4、保证范围担保人保证的范围包括债券本金及利息,以及违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用.5、保证的期间担保人承担保证责任的期间为债券存续期及债券到期之日起二年.债券持有人在此期间内未要求担保人承担保证责任的,担保人免除保证责任.6、财务信息的披露&&国家发展和改革委员会及有关省级发展改革部门或债券持有人及其代理人有权对担保人的财务状况进行监督,并要求担保人提供会计报表等财务信息.7、债券的转让或出质债券认购人或持有人依法将债权转让或出质给第三人的,担保人在《担保函》第五条规定的范围内继续承担保证责任.8、主债权的变更经国家发展和改革委员会批准,本期债券利率、期限、还本付息方式等发生变更时,不需另行经过担保人同意,担保人继续承担《担保函》项下的保证责任.&&第八节债券跟踪评级安排说明根据监管部门规定及鹏元资信跟踪评级制度,鹏元资信在初次评级结束后,将在本期债券存续期间对受评对象开展定期以及不定期跟踪评级.在跟踪评级过程中,鹏元资信将维持评级标准的一致性.定期跟踪评级每年进行一次.届时,发行主体须向鹏元资信提供最新的财务报告及相关资料,鹏元资信将依据受评对象信用状况的变化决定是否调整信用等级.自本次评级报告出具之日起,当发生可能影响本次评级报告结论的重大事项时,发行主体应及时告知鹏元资信并提供评级所需相关资料.鹏元资信亦将持续关注与发行主体有关的信息,在认为必要时及时启动不定期跟踪评级.鹏元资信将对相关事项进行分析,并决定是否调整受评对象信用等级.如发行主体不配合完成跟踪评级尽职调查工作或不提供跟踪评级资料,鹏元资信有权根据受评对象公开信息进行分析并调整信用等级,必要时,可公布信用等级暂时失效或终止评级.鹏元资信将及时在网站公布跟踪评级结果与跟踪评级报告.&&第九节募集资金的运用一、募集资金总额及用途本期债券募集资金总额为25,800万元,将全部用于发行人补充营运资金,以满足各发行人经营需要.公司名称募集资金用途募集资金额度(万元)河北康远清真食品有限公司补充营运资金2,100邯郸市恒生内燃机配件有限公司补充运营资金2,700河北荣珍食用菌股份有限公司补充营运资金3,300河北福德化工科技有限公司补充营运资金3,500河北信德电力配件有限公司补充营运资金3,800河北银河轴承有限公司补充营运资金5,000邯郸市名福植物油有限责任公司补充营运资金5,400合计--25,800&&二、募集资金使用计划本次发行的2.58亿元企业债券,将在募集资金到位后存入募集资金使用专用账户,分别用于各发行人补充营运资金.三、联合发行人募集资金管理制度(一)发债募集资金管理框架联合发行人依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、以及国家其他法律、法规,结合公司管理模式的特点,以建立有效的内部财务控制体系,保证正常生产和经营活动,向投资者和公司决策层、管理层提供真实、完整的会计信息为目的,设立财务管理机构、确定会计核算体系和资金管理政策.(二)发债募集资金的使用1、发债募集资金存放制度&&联合发行人将实行募集资金的专用账户存储制度,对本期债券募&&集的资金实行集中存放、专户管理、专账核算.2、发债募集资金运用制度联合发行人将严格按照本期债券总(分)募集说明书承诺的投向和投资金额安排使用募集资金,实行专款专用.禁止对发行人拥有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用募集资金.3、募集资金使用情况的监督本期债券募集资金使用情况将由发行人指定专门部门进行日常监督,定期对募集资金使用情况进行检查核实.&&第十节其他重要事项根据国家有关税收法律、法规的规定,投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担.&&一、组织协调人:(一)中国中小企业协会住所:北京市西城区月坛南街59号新华大厦A座6层法定代表人:李子彬联系地址:北京市西城区月坛南街59号新华大厦A座6层联系电话:010-传真:010-邮政编码:100045(二)邯郸市工业和信息化局住所:邯郸市人民路176号市府楼12层法定代表人:李冠军联系人:邢海平、牛水臣联系地址:邯郸市经济开发区世纪大道23号联系电话:、传真:邮政编码:056000二、联合发行人:(一)河北康远清真食品有限公司住所:邱县陈村回族乡东路北法定代表人:马海增联系人:刘金锋、牛文亮联系地址:邱县陈村回族乡东路北电话:传真:&&邮政编码:057450(二)邯郸市恒生内燃机配件有限公司住所:邯郸市邯山区渚河路六号法定代表人:李少林联系人:徐惠芬联系地址:邯郸市邯山区渚河路六号电话:传真:邮政编码:056001(三)河北荣珍食用菌股份有限公司住所:临漳县工贸新区法定代表人:秦荣珍联系人:丁万申联系地址:临漳县工贸新区电话:传真:邮编:056600(四)河北福德化工科技有限公司住所:馆陶县麻呼寨村北法定代表人:王娟联系人:房延峰联系地址:馆陶县麻呼寨村北电话:传真:&&邮政编码:057750(五)河北信德电力配件有限公司住所:馆陶县东宝村法定代表人:谢秉誉联系人:杨允成联系地址:馆陶县东宝村电话:传真:邮政编码:057750&&(六)河北银河轴承有限公司&&住所:邯郸市成安工业区法定代表人:郭金桂联系人:袁银凤联系地址:邯郸市成安工业区电话:传真:邮政编码:056700&&(七)邯郸市名福植物油有限责任公司&&住所:邯郸市大名县工业区法定代表人:杨风山联系人:刘洪奇联系地址:邯郸市大名县工业区电话:传真:邮政编码:056900&&三、承销团(一)主承销商、簿记管理人:中航证券有限公司住所:江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌国际金融大厦A栋41层法定代表人:王宜四联系人:付甫祥、岳上智、李杭一、张明昊、黄子、高海峰、朱俊联系地址:北京市朝阳区安立路60号润枫德尚6号楼3层联系电话:010-传真:010-邮政编码:100101(二)分销商:1、海通证券股份有限公司住所:上海市淮海中路98号法定代表人:王开国联系人:李罡至联系地址:北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦23层联系电话:010-传真:010-邮政编码:1000442、财达证券有限责任公司住所:河北省石家庄市自强路35号法定代表人:翟建强联系人:刘伯涵&&联系地址:上海市浦东新区竹林路101号陆家嘴基金大厦1101室联系电话:021-传真:021-邮政编码:200122四、担保人:邯郸市城市建设投资有限公司住所:河北省邯郸市和平路261号城投大厦7层法定代表人:孙章录联系人:王士剑、张继伟联系地址:河北省邯郸市和平路261号城投大厦7层联系电话:、传真:邮政编码:056002五、托管人:(一)中央国债登记结算有限责任公司法定代表人:吕世蕴联系人:李扬、田鹏联系地址:北京市西城区金融大街10号联系电话:010-0-(二)中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司总经理:戴文华 联系人:马蕾联系地址:广东省深圳市深南中路1093号中信大厦18层联系电话:5&&六、审计机构:中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)主要经营场所:天津开发区广场东路20号滨海金融街E7106室执行事务合伙人:方文森、黄庆林、龙晖、王建国、高绮云、尹琳王勤、成志城联系人:杨波联系地址:北京市西城区百万庄大街22号院2号楼5层联系电话:010-传真:010-邮政编码:100037六、信用评级机构:鹏元资信评估有限公司住所:广东省深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼法定代表人:刘思源联系人:严素华、刘娟、王贞姬、李飞宾、杨建华联系地址:北京市西城区金融大街23号平安大厦1006室联系电话:010-传真:010-邮政编码:100140七、发行人律师:北京大成律师事务所住所:北京市朝阳区东大桥路9号侨福芳草地D座7层负责人:彭雪峰经办律师:郭庆、李明国联系地址:北京市朝阳区东大桥路9号侨福芳草地D座7层联系电话:010-传真:010-&&邮政编码:100007八、资金及账户监管人及债权代理人:中信银行股份有限公司邯郸分行住所:邯郸市丛台区人民路408号锦林大厦一楼法定代表人:张建明联系人:邓鹏、刘海荣联系地址:邯郸市丛台区人民路408号锦林大厦一楼联系电话:传真:邮编:056004&&第十二节备查文件目录一、国家发展和改革委员会对本期债券的批准文件;二、2014年邯郸市中小企业集合债券总募集说明书及其摘要;三、2014年邯郸市中小企业集合债券分募集说明书;四、联合发行人年经审计的财务报告;五、担保人最新经审计的财务报告;六、担保人为本期债券出具的担保函;七、鹏元资信评估有限公司为本期债券出具的信用评级报告;八、北京大成律师事务所为本期债券出具的法律意见书;九、债券持有人会议规则十、债权代理协议&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表1.1河北康远清真食品有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表&&单位:元&&项 目&&日&&日&&日&&日&&流动资产:&&货币资金&&3,149,420.70&&1,174,937.09&&1,088,858.44&&1,184,360.02&&交易性金融资产&&-&&-&&-&&-&&应收票据&&-&&-&&-&&-&&应收账款&&4,784,280.27&&997,954.76&&7,865,152.20&&3,659,522.29&&预付款项&&-&&59,327,890.65&&15,042,233.58&&13,338,242.42&&应收利息&&-&&-&&-&&-&&应收股利&&-&&-&&-&&-&&其他应收款&&2,484,833.51&&11,153,988.38&&2,300,000.00&&372,492.47&&存货&&137,258,425.16&&49,067,381.31&&28,323,665.53&&27,905,100.98&&一年内到期的非流动资产&&-&&-&&-&&-&&其他流动资产&&-&&640,412.50&&415,000.00&&118,312.51&&流动资产合计&&147,737,959.64&&122,362,564.69&&55,034,909.75&&46,578,030.69&&非流动资产:&&可供出售金融资产&&-&&-&&-&&-&&持有至到期投资&&-&&-&&-&&-&&长期应收款&&-&&-&&-&&-&&长期股权投资&&932,567.85&&932,567.85&&1,522,706.06&&-&&投资性房地产&&-&&-&&-&&-&&固定资产&&68,599,602.41&&70,568,599.40&&68,433,904.08&&67,992,614.40&&在建工程&&11,462,830.00&&3,100,000.00&&300,000.00&&611,200.00&&工程物资&&-&&-&&-&&-&&固定资产清理&&-&&-&&-&&-&&生产性生物资产&&-&&-&&-&&-&&油气资产&&-&&-&&-&&-&&无形资产&&4,258,693.33&&4,258,693.33&&3,428,533.33&&3,502,133.33&&开发支出&&-&&-&&-&&-&&商誉&&-&&-&&-&&-&&长期待摊费用&&-&&-&&-&&-&&递延所得税资产&&-&&15,620.05&&103,765.41&&20,308.91&&其他非流动资产&&-&&-&&-&&-&&非流动资产合计&&85,253,693.59&&78,875,480.63&&73,788,908.88&&72,126,256.64&&资产总计&&232,991,653.23&&201,238,045.32&&128,823,818.63&&118,704,287.33&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表1.1河北康远清真食品有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表(续)单位:元&&项 目&&日&&日&&日&&日&&流动负债:&&短期借款&&71,529,219.46&&60,700,000.00&&36,000,000.00&&30,000,000.00&&交易性金融负债&&-&&-&&-&&-&&应付票据&&-&&-&&-&&-&&应付账款&&21,776,121.80&&3,768,529.83&&991,382.82&&7,040,447.20&&预收款项&&-&&502,323.07&&5,324,104.41&&1,115,601.64&&应付职工薪酬&&602,571.96&&161,747.76&&267,378.56&&479,518.44&&应交税费&&10,947,140.16&&11,565,054.10&&7,146,534.74&&3,913,112.80&&应付利息&&-&&-&&-&&-&&应付股利&&-&&-&&-&&-&&其他应付款&&43,223,363.59&&43,222,863.59&&359,863.59&&2,059,863.59&&一年内到期的非流动负债&&-&&-&&-&&-&&其他流动负债&&-&&-&&-&&-&&流动负债合计&&148,078,416.97&&119,920,518.35&&50,089,264.12&&44,608,543.67&&非流动负债:&&长期借款&&-&&-&&-&&-&&应付债券&&-&&-&&-&&-&&长期应付款&&-&&-&&-&&-&&专项应付款&&-&&-&&-&&-&&预计负债&&-&&-&&-&&-&&递延所得税负债&&-&&-&&-&&-&&递延收益&&11,437,031.67&&11,437,031.67&&13,502,571.67&&11,450,111.67&&非流动负债合计&&11,437,031.67&&11,437,031.67&&13,502,571.67&&11,450,111.67&&负债合计&&159,515,448.64&&131,357,550.02&&63,591,835.79&&56,058,655.34&&股东权益:&&股本&&25,000,000.00&&25,000,000.00&&25,000,000.00&&25,000,000.00&&资本公积&&29,778,600.10&&29,778,600.10&&29,778,600.10&&29,778,600.10&&盈余公积&&1,583,463.63&&1,491,433.61&&1,026,582.36&&767,947.27&&未分配利润&&17,114,140.86&&13,610,461.59&&9,426,800.38&&7,099,084.62&&股东权益合计&&73,476,204.59&&69,880,495.30&&65,231,982.84&&62,645,631.99&&负债和股东权益总计&&232,991,653.23&&201,238,045.32&&128,823,818.63&&118,704,287.33&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&1.2 河北康远清真食品有限公司年经审计及月未经审计的合并利润表&&单位:元&&项 目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、营业收入&&61,502,443.27&&102,435,504.45&&91,662,119.45&&89,363,874.73&&减:营业成本&&54,125,698.60&&90,238,211.96&&81,627,306.45&&79,538,329.55&&营业税金及附加&&-&&1,207.77&&1,088.74&&3,575.40&&销售费用&&557,450.57&&773,398.78&&1,471,877.37&&1,964,792.62&&管理费用&&2,001,898.34&&3,695,370.47&&3,595,942.19&&2,738,601.43&&财务费用&&2,937,852.45&&4,187,244.45&&2,044,285.79&&1,821,382.59&&资产减值损失&&-&&-352,581.42&&333,825.99&&10,203.05&&加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)&&-&&-&&-&&-&&投资收益&&-&&-590,138.21&&-1,417,293.94&&-&&其中:对联营企业和合营企业的投资收益&&-&&-&&-&&-&&二、营业利润(亏损以"-"号填列)&&1,879,543.31&&3,302,514.23&&1,170,498.98&&3,286,990.09&&加:营业外收入&&-&&3,097,540.00&&2,847,924.00&&1,277,320.00&&减:营业外支出&&811,191.00&&5,324.88&&82,845.20&&1,315.34&&其中:非流动资产处置损失&&-&&-&&-&&-&&三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)&&2,690,734.31&&6,394,729.35&&3,935,577.78&&4,562,994.75&&减:所得税费用&&-&&1,746,216.89&&1,349,226.93&&1,164,046.05&&四、净利润(净亏损以"-"号填列)&&2,690,734.31&&4,648,512.46&&2,586,350.85&&3,398,948.70&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&1.3河北康远清真食品有限公司年经审计及未经审计的合并现金流量表&&单位:元&&项 目&&日&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、经营活动产生的现金流量:&&销售商品、提供劳务收到的现金&&63,680,407.25&&102,435,504.45&&100,680,162.57&&102,432,633.39&&收到的税费返还&&1,283,500.11&&2,081,448.23&&-&&收到的其他与经营活动有关的现金&&46,158,000.00&&3,532,474.13&&322,563.24&&现金流入小计&&63,680,407.25&&149,877,004.56&&106,294,084.93&&102,755,196.63&&购买商品、接受劳务支付的现金&&54,839,179.71&&90,238,212.14&&98,638,758.58&&100,988,545.76&&支付给职工以及为职工支付的现金&&2,182,675.80&&1,217,030.80&&1,015,482.60&&1,068,329.66&&支付的各项税费&&1,653,256.23&&11,563,333.85&&489,011.60&&411,424.51&&支付的其他与经营活动有关的现金&&2,559,348.91&&46,264,400.92&&2,403,730.00&&-&&现金流出小计&&61,234,460.65&&149,282,977.71&&102,546,982.78&&102,468,299.93&&经营活动产生的现金流量净额&&2,445,946.60&&594,026.85&&3,747,102.15&&286,896.70&&二、投资活动产生的现金流量:&&收回投资所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&取得投资收益所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额&&-&&-&&-&&-&&处置子公司及其他营业单位收到的现金净额&&-&&-&&-&&-&&收到的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流入小计&&-&&-&&-&&-&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金&&8,362,830.00&&11,349,827.39&&3,921,140.00&&16,422,860.00&&投资所支付的现金&&-&&-&&2,940,000.00&&-&&取得子公司及其他营业单位支付的现金净额&&-&&-&&-&&-&&支付的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流出小计&&8,362,830.00&&11,349,827.39&&6,861,140.00&&16,422,860.00&&投资活动产生的现金流量净额&&-8,362,830.00&&-11,349,827.39&&-6,861,140.00&&-16,422,860.00&&三、筹资活动产生的现金流量:&&吸收投资所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&借款所收到的现金&&71,529,219.46&&60,700,000.00&&36,000,000.00&&30,000,000.00&&收到的其他与筹资活动有关的现金&&-&&-&&-&&现金流入小计&&71,529,219.46&&60,700,000.00&&36,000,000.00&&30,000,000.00&&偿还债务所支付的现金&&60,700,000.00&&36,000,000.00&&30,000,000.00&&13,000,000.00&&分配股利、利润或偿付利息所支付的现金&&2,937,852.45&&3,358,120.81&&2,782,029.77&&1,258,394.04&&支付的其他与筹资活动有关的现金&&-&&11,000,000.00&&199,433.96&&971,122.74&&现金流出小计&&63,637,852.45&&50,358,120.81&&32,981,463.73&&15,229,516.78&&筹资活动产生的现金流量净额&&7,891,367.01&&10,341,879.19&&3,018,536.27&&14,770,483.22&&四、汇率变动对现金的影响额&&-&&-&&-&&-&&五、现金及现金等价物金净增加额&&1,974,483.61&&-413,921.35&&-95,501.58&&-1,365,480.08&&附件一:联合发行人三年经审计及最近一期未经审计的财务报表&&1.4河北康远清真食品有限公司2013年所有者权益变动表单位:元&&项目&&股本&&资本公积&&盈余公积&&未分配利润&&股东权益合计&&一、上年年末余额&&5,000,000.00&&9,778,600.10&&1,026,582.36&&9,426,800.38&&65,231,982.84&&加:会计政策变更&&-&&-&&-&&-&&-&&前期差错更正&&-&&-&&-&&-&&-&&二、本年年初余额&&25,000,000.00&&29,778,600.10&&1,026,582.36&&9,426,800.38&&65,231,982.84&&三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)&&-&&-&&464,851.25&&4,183,661.21&&4,648,512.46&&(一)净利润&&-&&-&&-&&4,648,512.46&&4,648,512.46&&(二)直接计入所有者权益的利得和损失&&-&&-&&-&&-&&-&&1．可供出售金融资产公允价值变动净额&&-&&-&&-&&-&&-&&2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响&&-&&-&&-&&-&&-&&3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&上述(一)和(二)小计&&-&&-&&-&&4,648,512.46&&4,648,512.46&&(三)所有者投入和减少资本&&-&&-&&-&&-&&-&&1. 所有者投入资本&&-&&-&&-&&-&&-&&2．股份支付计入所有者权益的金额&&-&&-&&-&&-&&-&&3．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(四)利润分配&&-&&-&&464,851.25&&-464,851.25&&-&&1．提取盈余公积&&-&&-&&464,851.25&&-464,851.25&&-&&2.提取一般风险准备&&-&&-&&-&&-&&-&&3．对所有者(或股东)的分配&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(五)所有者权益内部结转&&-&&-&&-&&-&&-&&1．资本公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&2．盈余公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&3．盈余公积弥补亏损&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&四、本年年末余额&&25,000,000.00&&29,778,600.10&&1,491,433.61&&13,610,461.59&&69,880,495.30&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&2.1邯郸市恒生内燃机配件有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表&&单位:元&&项目&&日&&日&&日&&日&&流动资产:&&货币资金&&793,408.73&&497,152.11&&219,728.59&&1,958,675.71&&交易性金融资产&&-&&-&&-&&-&&应收票据&&-&&-&&-&&-&&应收账款&&26,272,448.71&&24,402,548.59&&15,052,341.25&&16,596,381.82&&预付款项&&32,575,460.00&&29,717,549.47&&7,637,862.34&&2,834,108.18&&应收利息&&-&&-&&-&&-&&应收股利&&-&&-&&-&&-&&其他应收款&&74,329,076.24&&75,873,387.90&&25,152,776.09&&22,488,760.87&&存货&&49,076,870.96&&47,961,416.43&&64,824,065.42&&57,902,631.30&&一年内到期的非流动资产&&-&&-&&-&&-&&其他流动资产&&-&&-&&-&&-&&流动资产合计&&183,047,264.64&&178,452,054.50&&112,886,773.7.88&&非流动资产:&&-&&可供出售金融资产&&-&&-&&-&&-&&持有至到期投资&&-&&-&&-&&-&&长期应收款&&-&&-&&-&&-&&长期股权投资&&-&&-&&-&&-&&投资性房地产&&-&&-&&-&&-&&固定资产&&32,038,090.20&&27,626,366.37&&25,888,757.42&&25,989,468.79&&在建工程&&-&&-&&-&&-&&工程物资&&-&&-&&-&&-&&生产性生物资产&&-&&-&&-&&-&&油气资产&&-&&-&&-&&-&&无形资产&&-&&-&&-&&-&&开发支出&&-&&-&&-&&-&&商誉&&-&&-&&-&&-&&长期待摊费用&&-&&-&&-&&-&&递延所得税资产&&-&&200,850.15&&148,891.21&&67,945.41&&其他非流动资产&&-&&-&&-&&-&&非流动资产合计&&32,038,090.20&&27,827,216.52&&26,037,648..20&&资产总计&&215,085,354.84&&206,279,271.02&&138,924,422.2.08&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&2.1邯郸市恒生内燃机配件有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表(续) 单位:元&&项目&&日&&日&&日&&日&&流动负债:&&短期借款&&37,500,000.00&&37,500,000.00&&8,000,000.00&&5,000,000.00&&交易性金融负债&&-&&-&&-&&-&&应付票据&&-&&-&&-&&-&&应付账款&&14,512,340.98&&10,173,188.46&&15,544,848.26&&15,201,036.68&&预收款项&&-&&658,496.71&&1,381,139.29&&638,105.00&&应付职工薪酬&&-&&-&&-&&-&&应交税费&&23,583,579.78&&23,718,667.01&&18,329,029.15&&15,285,007.63&&应付利息&&-&&-&&-&&-&&应付股利&&-&&-&&-&&-&&其他应付款&&17,796,605.17&&15,931,785.20&&22,294,456.73&&21,562,991.38&&一年内到期的非流动负债&&-&&-&&-&&-&&其他流动负债&&-&&-&&-&&-&&流动负债合计&&93,392,525.93&&87,982,137.38&&65,549,473.43&&57,687,140.69&&非流动负债:&&-&&长期借款&&-&&-&&-&&-&&应付债券&&-&&-&&-&&-&&长期应付款&&-&&-&&-&&-&&专项应付款&&-&&-&&-&&-&&预计负债&&-&&-&&-&&-&&递延所得税负债&&-&&-&&-&&-&&其他非流动负债&&-&&-&&-&&-&&非流动负债合计&&-&&-&&-&&-&&负债合计&&93,392,525.93&&87,982,137.38&&65,549,473.43&&57,687,140.69&&股东权益:&&-&&-&&-&&股本&&50,000,750.00&&50,000,000.00&&1,500,000.00&&1,500,000.00&&资本公积&&33,440,800.00&&33,440,800.00&&33,440,800.00&&33,440,800.00&&减:库存股&&-&&-&&-&&盈余公积&&1,288,144.01&&972,218.47&&750,000.00&&750,000.00&&未分配利润&&36,963,134.90&&33,884,115.17&&37,684,148.89&&34,460,031.39&&所有者权益合计&&121,692,828.91&&118,297,133.64&&73,374,948.89&&70,150,831.39&&负债和所有者权益总计&&215,085,354.84&&206,279,271.02&&138,924,422.32&&127,837,972.08&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&2.2邯郸市恒生内燃机配件有限公司年经审计及月未经审计的合并利润表单位:元&&项目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、营业收入&&43,982,408.62&&75,400,556.74&&71,631,459.96&&70,644,347.85&&减:营业成本&&35,185,926.89&&61,335,547.79&&58,045,226.10&&56,153,376.06&&营业税金及附加&&90,225.47&&654,759.89&&148,966.89&&184,276.27&&销售费用&&989,022.74&&1,951,697.65&&1,649,252.47&&1,615,160.13&&管理费用&&2,851,268.01&&5,278,205.20&&5,053,113.17&&5,367,553.70&&财务费用&&760,605.87&&3,007,681.07&&1,881,658.89&&2,415,401.86&&资产减值损失&&-&&207,835.77&&323,783.18&&87,481.34&&加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)&&-&&-&&-&&-&&投资收益&&-&&-&&-&&-&&其中:对联营企业和合营企业的投资收益&&-&&-&&-&&-&&二、营业利润(亏损以"-"号填列)&&4,105,359.64&&2,964,829.37&&4,529,459.26&&4,821,098.49&&加:营业外收入&&-&&-&&30,855.37&&2,000.00&&减:营业外支出&&-&&1,916.37&&261,491.33&&3,433.00&&其中:非流动资产处置损失&&-&&-&&-&&-&&三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)&&4,105,359.64&&2,962,913.00&&4,298,823.30&&4,819,665.49&&减:所得税费用&&1,026,339.91&&740,728.25&&1,074,705.80&&1,454,116.45&&四、净利润(净亏损以"-"号填列)&&3,079,019.73&&2,222,184.75&&3,224,117.50&&3,365,549.04&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&2.3邯郸市恒生内燃机配件有限公司年经审计及月未经审计的现金流量表&&单位:元&&项 目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、经营活动产生的现金流量:&&销售商品、提供劳务收到的现金&&48,931,021.26&&40,037,579.76&&86,113,483.03&&84,152,747.65&&收到的税费返还&&-&&-&&-&&-&&收到的其他与经营活动有关的现金&&-1,126,340.40&&15,137,464.74&&18,749,390.79&&9,688,996.78&&现金流入小计&&47,804,680.86&&55,175,044.50&&104,862,873.82&&93,841,744.43&&购买商品、接受劳务支付的现金&&40,991,374.27&&24,399,725.80&&78,561,471.32&&67,270,403.67&&支付给职工以及为职工支付的现金&&11,006,176.17&&15,314,742.01&&13,820,040.98&&支付的各项税费&&1,106,843.52&&1,514,141.81&&1,219,070.76&&1,768,598.58&&支付的其他与经营活动有关的现金&&79,853,629.07&&2,393,623.82&&3,369,359.40&&现金流出小计&&42,098,217.79&&116,773,672.85&&97,488,907.91&&86,228,402.63&&经营活动产生的现金流量净额&&5,706,463.07&&-61,598,628.35&&7,373,965.91&&7,613,341.80&&二、投资活动产生的现金流量:&&收回投资所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&取得投资收益所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额&&-&&-&&-&&-&&处置子公司及其他营业单位收到的现金净额&&-&&-&&-&&-&&收到的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流入小计&&-&&-&&-&&-&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金&&5,410,956.45&&4,194,398.66&&2,087,149.63&&487,435.25&&投资所支付的现金&&-&&-&&-&&-&&取得子公司及其他营业单位支付的现金净额&&-&&-&&-&&-&&支付的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流出小计&&5,410,956.45&&4,194,398.66&&2,087,149.63&&487,435.25&&投资活动产生的现金流量净额&&-5,410,956.45&&-4,194,398.66&&-2,087,149.63&&-487,435.25&&三、筹资活动产生的现金流量:&&吸收投资所收到的现金&&750.00&&48,500,000.00&&-&&-&&借款所收到的现金&&-&&37,500,000.00&&8,000,000.00&&5,000,000.00&&收到的其他与筹资活动有关的现金&&-&&7,243,000.00&&7,445,870.00&&5,227,000.00&&现金流入小计&&750.00&&93,243,000.00&&15,445,870.00&&10,227,000.00&&偿还债务所支付的现金&&-&&8,000,000.00&&5,000,000.00&&2,000,000.00&&分配股利、利润或偿付利息所支付的现金&&-&&8,597,449.47&&1,363,876.04&&1,395,531.78&&支付的其他与筹资活动有关的现金&&10,575,100.00&&16,107,757.36&&14,595,500.00&&现金流出小计&&-&&27,172,549.47&&22,471,633.40&&17,991,031.78&&筹资活动产生的现金流量净额&&750.00&&66,070,450.53&&-7,025,763.40&&-7,764,031.78&&四、汇率变动对现金的影响额&&-&&-&&-&&-&&五、现金及现金等价物金净增加额&&296,256.62&&277,423.52&&-1,738,947.12&&-638,125.23&&加:期初现金及现金等价物余额&&-&&219,728.59&&1,958,675.71&&2,596,800.94&&六、期末现金及现金等价物余额&&296,256.62&&497,152.11&&219,728.59&&1,958,675.71&&附件一:联合发行人三年经审计及最近一期未经审计的财务报表&&2.4邯郸市恒生内燃机配件有限公司2013年所有者权益变动表&&单位:元&&项目&&股本&&资本公积&&盈余公积&&未分配利润&&股东权益合计&&一、上年年末余额&&1,500,000.00&&33,440,800.00&&750,000.00&&37,684,148.89&&73,374,948.89&&加:会计政策变更&&-&&-&&-&&-&&-&&前期差错更正&&-&&-&&-&&-&&-&&二、本年年初余额&&1,500,000.00&&33,440,800.00&&750,000.00&&37,684,148.89&&73,374,948.89&&三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)&&48,500,000.00&&-&&222,218.47&&-3,800,033.72&&44,922,184.75&&(一)净利润&&-&&-&&-&&2,222,184.75&&2,222,184.75&&(二)直接计入所有者权益的利得和损失&&-&&-&&-&&-&&-&&1．可供出售金融资产公允价值变动净额&&-&&-&&-&&-&&-&&2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响&&-&&-&&-&&-&&-&&3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&上述(一)和(二)小计&&-&&-&&-&&2,222,184.75&&2,222,184.75&&(三)所有者投入和减少资本&&48,500,000.00&&-&&-&&-&&48,500,000.00&&1. 所有者投入资本&&48,500,000.00&&-&&-&&-&&48,500,000.00&&2．股份支付计入所有者权益的金额&&-&&-&&-&&-&&-&&3．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(四)利润分配&&-&&-&&222,218.47&&-6,022,218.47&&-5,800,000.00&&1．提取盈余公积&&-&&-&&222,218.47&&-222,218.47&&-&&2.提取一般风险准备&&-&&-&&-&&-&&-&&3．对所有者(或股东)的分配&&-&&-&&-&&-5,800,000.00&&-5,800,000.00&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(五)所有者权益内部结转&&-&&-&&-&&-&&-&&1．资本公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&2．盈余公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&3．盈余公积弥补亏损&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&四、本年年末余额&&50,000,000.00&&33,440,800.00&&972,218.47&&33,884,115.17&&118,297,133.64&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&3.1河北荣珍食用菌股份有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表&&单位:元&&项 目&&日&&日&&日&&日&&流动资产:&&货币资金&&4,699,125.73&&4,793,593.23&&6,309,519.55&&4,748,424.24&&交易性金融资产&&-&&-&&-&&-&&应收票据&&-&&-&&-&&-&&应收账款&&9,168,742.24&&322,340.70&&98,883.60&&92,178.50&&预付款项&&48,421,527.55&&32,367,372.70&&1,133,443.90&&-&&应收利息&&-&&-&&-&&-&&应收股利&&-&&-&&-&&-&&其他应收款&&281,559.45&&17,912,606.11&&130,235.72&&134,350.04&&存货&&110,618,621.26&&94,836,337.40&&70,729,402.75&&42,981,528.83&&一年内到期的非流动资产&&-&&-&&-&&-&&其他流动资产&&-&&-&&-&&-&&流动资产合计&&173,189,576.23&&150,232,250.14&&78,401,485.52&&47,956,481.61&&非流动资产:&&可供出售金融资产&&-&&-&&-&&-&&持有至到期投资&&-&&-&&-&&-&&长期应收款&&-&&-&&-&&-&&长期股权投资&&-&&-&&-&&-&&投资性房地产&&-&&-&&-&&-&&固定资产&&72,921,870.20&&75,620,565.85&&78,682,397.58&&68,237,662.33&&在建工程&&-&&-&&-&&-&&工程物资&&-&&-&&-&&-&&固定资产清理&&-&&-&&-&&-&&生产性生物资产&&-&&-&&-&&-&&油气资产&&-&&-&&-&&-&&无形资产&&4,427,912.66&&4,475,910.63&&4,575,231.54&&4,637,352.54&&开发支出&&-&&-&&-&&-&&商誉&&-&&-&&-&&-&&长期待摊费用&&-&&-&&-&&-&&递延所得税资产&&-&&-&&-&&-&&其他非流动资产&&-&&-&&-&&-&&非流动资产合计&&77,349,782.86&&80,096,476.48&&83,257,629.12&&72,875,014.87&&资产总计&&250,539,359.09&&230,328,726.62&&161,659,114.64&&120,831,496.48&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&3.1河北荣珍食用菌股份有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表(续)&&单位:元&&项 目&&日&&日&&日&&日&&流动负债:&&短期借款&&35,000,000.00&&30,000,000.00&&25,000,000.00&&30,000,000.00&&交易性金融负债&&-&&-&&-&&应付票据&&15,000,000.00&&-&&-&&应付账款&&52,741.00&&106,071.00&&401,059.82&&97,600.00&&预收款项&&39,313,015.00&&31,441,315.00&&-&&4,000,000.00&&应付职工薪酬&&598,493.75&&523,439.25&&479,221.22&&257,432.36&&应交税费&&37,088.27&&37,088.27&&45,463.27&&88,733.72&&应付利息&&-&&-&&-&&应付股利&&-&&-&&-&&其他应付款&&63,641.00&&28,747.00&&18,221,816.00&&236,258.00&&一年内到期的非流动负债&&-&&-&&-&&其他流动负债&&2,714,240.96&&2,882,782.46&&2,732,365.50&&1,819,531.91&&流动负债合计&&77,779,219.98&&80,019,442.98&&46,879,925.81&&36,499,555.99&&非流动负债:&&-&&-&&-&&长期借款&&-&&-&&-&&应付债券&&-&&-&&-&&长期应付款&&-&&-&&-&&专项应付款&&-&&-&&-&&预计负债&&-&&-&&-&&递延所得税负债&&-&&-&&-&&其他非流动负债&&-&&-&&-&&非流动负债合计&&-&&-&&-&&-&&负债合计&&77,779,219.98&&80,019,442.98&&46,879,925.81&&36,499,555.99&&股东权益:&&股本&&37,628,350.00&&37,628,350.00&&37,628,350.00&&37,628,350.00&&资本公积&&40,903,750.56&&40,903,750.56&&40,903,750.56&&40,903,750.56&&减:库存股&&-&&-&&-&&盈余公积&&7,178,165.16&&7,178,203.45&&3,625,193.97&&580,469.14&&未分配利润&&87,049,873.39&&64,598,979.63&&32,621,894.30&&5,219,370.79&&所有者权益合计&&172,760,139.11&&150,309,283.64&&114,779,188.83&&84,331,940.49&&负债和所有者权益总计&&250,539,359.09&&230,328,726.62&&161,659,114.64&&120,831,496.48&&附件一:联合发行人三年经审计及最近一期未经审计的财务报表&&3.2河北荣珍食用菌股份有限公司年经审计及月未经审计的合并利润表&&单位:元&&项 目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、营业收入&&61,502,443.27&&348,303,795.90&&300,515,473.44&&201,681,398.50&&减:营业成本&&54,125,698.60&&249,704,216.09&&224,988,499.79&&148,330,652.12&&营业税金及附加&&-&&-&&-&&-&&销售费用&&557,450.57&&31,287,551.10&&23,905,962.00&&13,868,052.85&&管理费用&&2,001,898.34&&27,958,932.50&&18,279,898.41&&10,263,830.02&&财务费用&&2,937,852.45&&2,091,687.34&&2,446,140.96&&3,350,848.28&&资产减值损失&&-&&2,081,829.92&&1,535,199.10&&1,620,367.60&&加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)&&-&&-&&-&&-&&投资收益&&-&&-&&-&&-&&其中:对联营企业和合营企业的投资收益&&-&&-&&-&&-&&二、营业利润(亏损以"-"号填列)&&1,879,543.31&&35,179,578.95&&29,359,773.18&&24,247,647.63&&加:营业外收入&&811,191.00&&350,515.86&&1,087,475.16&&26,083.01&&减:营业外支出&&-&&-&&-&&-&&其中:非流动资产处置损失&&-&&-&&-&&-&&三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)&&2,690,734.31&&35,530,094.81&&30,447,248.34&&24,273,730.64&&减:所得税费用&&-&&-&&-&&-&&四、净利润(净亏损以"-"号填列)&&2,690,734.31&&35,530,094.81&&30,447,248.34&&24,273,730.64&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&3.3河北荣珍食用菌股份有限公司年经审计及月未经审计的合并现金流量表&&单位:元&&项 目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、经营活动产生的现金流量:&&销售商品、提供劳务收到的现金&&216,086,568.79&&379,514,799.59&&296,522,531.44&&210,789,161.50&&收到的税费返还&&-&&-&&收到的其他与经营活动有关的现金&&1,293,970.95&&9,598,270.39&&16,842,481.18&&25,715,092.80&&经营活动产生的现金流入小计&&217,380,539.74&&389,113,069.98&&313,365,012.62&&236,504,254.30&&购买商品、接受劳务支付的现金&&171,079,739.43&&269,647,426.27&&245,986,705.14&&180,359,223.46&&支付给职工以及为职工支付的现金&&2,313,225.00&&1,775,499.41&&4,898,651.05&&5,610,799.35&&支付的各项税费&&-&&49,949.77&&50,934.02&&18,143.76&&支付的其他与经营活动有关的现金&&47,534,179.49&&107,037,179.59&&38,283,616.96&&47,646,301.42&&经营活动产生的现金流出小计&&220,927,143.92&&378,510,055.04&&289,219,907.17&&233,634,467.99&&经营活动产生的现金流量净额&&-3,546,604.18&&10,603,014.94&&24,145,105.45&&2,869,786.31&&二、投资活动产生的现金流量:&&收回投资所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&取得投资收益所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额&&-&&-&&-&&-&&处置子公司及其他营业单位收到的现金净额&&-&&-&&-&&-&&收到的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&投资活动产生的现金流入小计&&-&&-&&-&&-&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金&&321,530.00&&11,015,535.70&&15,145,069.06&&34,377,604.11&&投资所支付的现金&&-&&-&&-&&-&&取得子公司及其他营业单位支付的现金净额&&-&&-&&-&&-&&支付的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&投资活动产生的现金流出小计&&-321,530.00&&11,015,535.70&&15,145,069.06&&34,377,604.11&&投资活动产生的现金流量净额&&-321,530.00&&-11,015,535.70&&-15,145,069.06&&-34,377,604.11&&三、筹资活动产生的现金流量:&&吸收投资所收到的现金&&-&&-&&-&&11,819,535.00&&其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金&&-&&-&&-&&-&&借款所收到的现金&&5,000,000.00&&30,000,000.00&&25,000,000.00&&30,000,000.00&&收到的其他与筹资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&筹资活动产生的现金流入小计&&5,000,000.00&&30,000,000.00&&25,000,000.00&&41,819,535.00&&偿还债务所支付的现金&&-&&25,000,000.00&&30,000,000.00&&-&&分配股利、利润或偿付利息所支付的现金&&1,226,332.32&&2,103,405.56&&2,438,941.08&&1,161,055.97&&支付的其他与筹资活动有关的现金&&-&&-&&-&&6,128,316.38&&筹资活动产生的现金流出小计&&1,226,332.32&&27,103,405.56&&32,438,941.08&&7,289,372.35&&筹资活动产生的现金流量净额&&3,773,666.68&&2,896,594.44&&-7,438,941.08&&34,530,162.65&&四、汇率变动对现金的影响额&&-&&-&&-&&-&&五、现金及现金等价物金净增加额&&-94,467.50&&2,484,073.68&&1,561,095.31&&3,022,344.85&&附件一:联合发行人三年经审计及最近一期未经审计的财务报表&&3.4河北荣珍食用菌股份有限公司2013年所有者权益变动表&&单位:元&&项目&&股本&&资本公积&&盈余公积&&未分配利润&&股东权益合计&&一、上年年末余额&&37,628,350.00&&40,903,750.56&&3,625,193.97&&32,621,894.30&&114,779,188.83&&加:会计政策变更&&-&&-&&-&&-&&-&&前期差错更正&&-&&-&&-&&-&&-&&二、本年年初余额&&37,628,350.00&&40,903,750.56&&3,625,193.97&&32,621,894.30&&114,779,188.83&&三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)&&-&&-&&3,553,009.48&&31,977,085.33&&35,530,094.81&&(一)净利润&&-&&-&&-&&35,530,094.81&&35,530,094.81&&(二)直接计入所有者权益的利得和损失&&-&&-&&-&&-&&-&&1．可供出售金融资产公允价值变动净额&&-&&-&&-&&-&&-&&2 ．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响&&-&&-&&-&&-&&-&&3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&上述(一)和(二)小计&&-&&-&&-&&35,530,094.81&&35,530,094.81&&(三)所有者投入和减少资本&&-&&-&&-&&-&&-&&1. 所有者投入资本&&-&&-&&-&&-&&-&&2．股份支付计入所有者权益的金额&&-&&-&&-&&-&&-&&3．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(四)利润分配&&-&&-&&3,553,009.48&&-3,553,009.48&&-&&1．提取盈余公积&&-&&-&&3,553,009.48&&-3,553,009.48&&-&&2.提取一般风险准备&&-&&-&&-&&-&&-&&3．对所有者(或股东)的分配&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&(五)所有者权益内部结转&&-&&-&&-&&-&&-&&1．资本公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&2．盈余公积转增资本(或股本)&&-&&-&&-&&-&&-&&3．盈余公积弥补亏损&&-&&-&&-&&-&&-&&4．其他&&-&&-&&-&&-&&-&&四、本年年末余额&&37,628,350.00&&40,903,750.56&&7,178,203.45&&64,598,979.63&&150,309,283.64&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&4.1河北福德化工科技有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表&&单位:元&&项目&&日&&日&&日&&日&&流动资产:&&货币资金&&1,523,733.23&&6,360,050.63&&8,294,310.85&&2,968,283.81&&交易性金融资产&&-&&-&&-&&应收票据&&5,333,451.00&&3,258,272.00&&12,098,400.00&&2,510,000.00&&应收账款&&39,635,884.83&&27,700,717.57&&33,780,621.83&&34,814,847.66&&预付款项&&13,081,463.23&&20,821,273.10&&13,560,707.85&&10,029,539.46&&应收利息&&-&&-&&-&&应收股利&&-&&-&&-&&其他应收款&&5,865,393.92&&10,595,585.78&&1,474,619.13&&3,221,968.13&&存货&&71,328,429.41&&57,806,999.55&&42,284,753.33&&28,009,473.98&&一年内到期的非流动资产&&-&&-&&-&&其他流动资产&&-&&-&&-&&流动资产合计&&136,768,355.62&&126,542,898.63&&111,493,412.99&&81,554,113.04&&非流动资产:&&-&&-&&-&&可供出售金融资产&&-&&-&&-&&持有至到期投资&&-&&-&&-&&长期应收款&&-&&-&&-&&长期股权投资&&-&&-&&-&&投资性房地产&&-&&-&&-&&固定资产&&54,528,603.70&&54,501,240.71&&53,515,867.71&&49,873,397.39&&在建工程&&-&&-&&-&&工程物资&&-&&-&&-&&固定资产清理&&-&&-&&-&&生产性生物资产&&-&&-&&-&&油气资产&&-&&-&&-&&无形资产&&3,462,160.28&&3,176,563.94&&2,608,006.11&&2,320,890.36&&开发支出&&-&&-&&商誉&&-&&-&&长期待摊费用&&-&&-&&递延所得税资产&&141,567.50&&141,567.50&&60,315.90&&2,554.93&&其他非流动资产&&-&&-&&-&&非流动资产合计&&58,132,331.48&&57,819,372.15&&56,184,189.72&&52,196,842.68&&资产总计&&194,900,687.10&&184,362,270.78&&167,677,602.71&&133,750,955.72&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&4.1河北福德化工科技有限公司年经审计及2014年6月末未经审计的合并资产负债表(续) 单位:元&&项目&&日&&日&&日&&日&&流动负债:&&短期借款&&12,000,000.00&&12,000,000.00&&10,000,000.00&&14,100,000.00&&交易性金融负债&&-&&-&&-&&-&&应付票据&&-&&-&&-&&-&&应付账款&&2,300,000.00&&16,060,739.26&&26,939,328.10&&13,208,126.08&&预收款项&&-&&616,395.69&&868,775.33&&30,741.36&&应付职工薪酬&&-11,575.35&&-22,431.87&&-14,510.97&&168,705.28&&应交税费&&10,033,616.71&&10,505,963.73&&8,114,282.02&&4,118,107.19&&应付利息&&-&&-&&-&&-&&应付股利&&-&&-&&-&&-&&其他应付款&&55,623,539.11&&36,022,618.15&&23,466,927.47&&14,122,975.88&&一年内到期的非流动负债&&-&&-&&-&&-&&其他流动负债&&-&&-&&-&&-&&流动负债合计&&79,945,580.47&&74,183,284.96&&69,374,801.95&&45,748,655.79&&非流动负债:&&长期借款&&-&&-&&-&&-&&应付债券&&-&&-&&-&&-&&长期应付款&&-&&-&&-&&-&&预计负债&&-&&-&&-&&-&&递延所得税负债&&-&&-&&-&&-&&其他非流动负债&&-&&-&&-&&-&&非流动负债合计&&-&&-&&-&&-&&负债合计&&79,945,580.47&&74,183,284.96&&69,374,801.95&&45,748,655.79&&股东权益:&&-&&股本&&20,000,000.00&&-&&-&&-&&实收资本&&20,000,000.00&&20,000,000.00&&3,000,000.00&&3,000,000.00&&资本公积&&57,628,291.98&&57,628,291.98&&71,628,291.98&&71,628,291.98&&减:库存股&&-&&-&&-&&-&&盈余公积&&2,387,618.51&&2,387,618.51&&1,500,000.00&&1,337,400.79&&未分配利润&&34,939,196.14&&30,163,075.33&&22,174,508.78&&12,036,607.16&&所有者权益合计&&114,955,106.63&&110,178,985.82&&98,302,800.76&&88,002,299.93&&负债和所有者权益总计&&194,900,687.10&&184,362,270.78&&167,677,602.71&&133,750,955.72&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&4.2河北福德化工科技有限公司年经审计及月未经审计的合并利润表&&单位:元&&项目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、营业收入&&67,409,792.24&&120,658,069.29&&142,270,009.17&&129,568,078.03&&减:营业成本&&59,908,027.28&&102,489,159.78&&122,708,236.69&&113,334,106.28&&营业税金及附加&&32,858.82&&87,218.22&&17,883.86&&54,933.37&&销售费用&&666,067.20&&1,933,484.24&&1,628,785.63&&1,314,812.77&&管理费用&&1,322,549.42&&3,135,475.71&&2,625,306.56&&2,321,981.60&&财务费用&&551,017.35&&850,948.62&&1,503,676.15&&772,532.27&&资产减值损失&&-&&325,006.35&&231,043.86&&6,616.72&&加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)&&-&&-&&-&&-&&投资收益&&-&&-&&-&&-&&其中:对联营企业和合营企业的投资收益&&-&&-&&-&&-&&二、营业利润(亏损以"-"号填列)&&4,929,272.17&&11,836,776.37&&13,555,076.42&&11,763,095.02&&加:营业外收入&&31,283.00&&-&&400,001.46&&--&&减:营业外支出&&4,278.20&&3,532.17&&144,062.15&&38,005.50&&其中:非流动资产处置损失&&-&&-&&-&&-&&三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)&&4,956,276.97&&11,833,244.20&&13,811,015.73&&11,725,089.52&&减:所得税费用&&180,156.16&&2,957,059.14&&3,510,514.90&&2,931,272.38&&四、净利润(净亏损以"-"号填列)&&4,776,120.81&&8,876,185.06&&10,300,500.83&&8,793,817.14&&附件一:联合发行人三年经审计及最新一期未经审计的财务报表&&4.3河北福德化工科技有限公司年经审计及月未经审计的现金流量表&&单位:元&&项目&&月&&2013年度&&2012年度&&2011年度&&一、经营活动产生的现金流量:&&销售商品、提供劳务收到的现金&&64,242,714.97&&80,738,977.84&&158,739,770.53&&138,040,035.51&&收到的税费返还&&1,348,023.46&&2,912,837.47&&3,414,936.20&&342,206.81&&收到的其他与经营活动有关的现金&&6,668,605.67&&13,278,197.34&&21,916,291.21&&602,245.93&&现金流入小计&&72,259,344.10&&96,930,012.65&&184,070,997.94&&138,984,488.25&&购买商品、接受劳务支付的现金&&65,820,929.39&&69,385,725.95&&151,826,186.91&&128,406,756.39&&支付给职工以及为职工支付的现金&&4,898,233.00&&7,587,105.43&&7,549,630.48&&6,294,943.56&&支付的各项税费&&720,932.05&&2,120,744.93&&1,216,951.77&&1,075,331.78&&支付的其他与经营活动有关的现金&&1,296,577.56&&16,468,644.62&&2,562,655.28&&2,835,247.90&&现金流出小计&&72,736,672.00&&95,562,220.93&&163,155,424.44&&138,612,279.63&&经营活动产生的现金流量净额&&-477,327.90&&1,367,791.72&&20,915,573.50&&372,208.62&&二、投资活动产生的现金流量:&&收回投资所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&取得投资收益所收到的现金&&-&&-&&-&&-&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额&&-&&-&&-&&-&&收到的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流入小计&&-&&-&&-&&-&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金&&3,890,989.50&&7,627,135.25&&10,026,716.47&&11,241,589.89&&投资所支付的现金&&-&&-&&-&&其中:购买子公司所支付的现金&&-&&-&&-&&支付的其他与投资活动有关的现金&&-&&-&&-&&现金流出小计&&3,890,989.50&&7,627,135.25&&10,026,716.47&&11,241,589.89&&投资活动产生的现金流量净额&&-3,890,989.50&&-7,627,135.25&&-10,026,716.47&&-11,241,589.89&&三、筹资活动产生的现金流量:&&吸收投资所收到的现金&&-&&3,000,000.00&&-&&-&&借款所收到的现金&&-&&12,000,000.00&&12,600,000.00&&14,100,000.00&&收到的其他与筹资活动有关的现金&&-&&-&&-&&-&&现金流入小计&&-&&15,000,000.00&&12,600,000.00&&14,100,000.00&&偿还债务所支付的现金&&10,000,000.00&&16,700,000.00&&5,00