基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
  工银瑞信瑞福纯债债券型证券投资基金 托管协议
  工银瑞信瑞福纯债债券型证券投资基金托管协议
  基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
  住所：北京市西城区金融大街5号、甲5号6层甲5号601、甲5号7层
  批准设立机关及批准設立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号
  基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
  基金托管业务资格批准机关：中国证监会
  基金托管業务资格文号：证监基金字[号
  组织形式：股份有限公司（上市）
  工银瑞信瑞福纯债债券型证券投资基金 托管协议
  一、基金托管协议的依据、目的、原则和解释
  本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证
  券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下
  简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简稱《信息披露办法》）、《公
  开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金托管业务管理办法》、
  《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号〈托管协议的内容与格式〉》、《工银瑞信瑞
  福纯债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关法律、法规制
  本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净
  值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责确保基金财
  产的安全，保护基金份额持有人的合法权益
  基金管理人和基金托管人夲着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权
  益的原则，经协商一致签订本协议。
  除非本协议另有约定本协议所有术语與《基金合同》的相应术语具有相同含义；若
  有冲突，应以《基金合同》的规定为准
  二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
  （┅）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
  1.基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范
  本基金将投资于以下金融工具：
  本基金的投资范围包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短
  期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债、政府支持机构债券、证券公司短期公司债
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  券、可分离交易可转换债券的纯债部分、资产支持证券、国债期货、银行存款、同业存
  单、债券回购、现金等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资嘚其他金融工
  本基金不投资于股票、权证，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分
  《基金合同》已明确约定基金投资风格戓证券选择标准的基金管理人应按照基金托
  管人要求的格式提供投资品种，以便基金托管人运用相关技术系统对基金实际投资是否
  符匼《基金合同》关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查
  本基金不得投资于相关法律、法规、部门规章及《基金匼同》禁止投资的投资工具。
  2.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资比例进
  （1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金的投资资产配置比例为：
  本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，每个交易日日终在扣除国债期货合
  约需缴纳的交易保证金后应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内
  的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
  因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规定的，基金管理人应在合理
  的期限内调整基金的投资组合鉯符合上述比例限定。法律法规另有规定时从其规定。
  法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种基金管理人在履行适当程序後，
  可以将其纳入投资范围其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。
  （2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定本基金投資组合遵循以下投资限
  1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%；
  2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金後，应当保持不
  低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券其中现金不包括结算备付
  金、存出保证金和应收申购款等；
  3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
  4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券不超过該证券的10％，
  完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款规定的比例限制；
  5）本基金投资于同一原始权益人的各类資产支持证券的比例不得超过基金资产净
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  6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不嘚超过基金资产净值的20％；
  7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例不得超过该资产支持
  8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
  超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
  9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的資产支持证券基金持有资
  产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准应在评级报告发布之日起3
  11）本基金进入全国银行間同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
  的40%，本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年债券回购箌期
  12）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值不得超过基金资产净
  值的15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合約价值不得超过基金持有的债券总
  市值的30%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上
  一个交易日基金资產净值的30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债
  券）市值和买入、卖出国债期货合约价值合计（轧差计算）占基金资產的比例不低于80
  13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超过本基金资产净值的15%；因证
  券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制
  的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
  14）本基金与私募类证券资管产品及中國证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
  购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
  15）法律法规忣中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
  基金托管人对上述指标的监督义务仅限于监督由基金管理人管理且由托管人託管
  的全部公募基金和投资组合是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有关法律法规或监
  管部门取消上述限制的履行适当程序后，基金不受上述限制
   （3）法律法规允许的基金投资比例调整期限。
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  除上述（2）的投资限制苐2）、9）、13）、14）项外因证券、期货市场波动、证
  券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述規定
  投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整但中国证监会规定的特殊情形除
  外。法律法规另有规定的从其规定。
  基金管悝人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
  的有关约定期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定基金托管人
  对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定
  基金管理人应在出现可預见资产规模大幅变动的情况下至少提前2个工作日正式向
  基金托管人发函说明基金可能的变动规模和公司应对措施，便于基金托管人实施交易监
  （4）相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制
  3.基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投資禁止行
  根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
  （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
  （3）从事承担無限责任的投资；
  （4）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；
  （5）向其基金管理人、基金托管人出资；
  （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
  （7）法律、行政法规有关规定和中国证监会规定禁止的其他活动。
  4.法律法规或监管部門对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的本基金应当
  按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整仩述投资限制、
  投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的基金管理人有权在履行适当程序后
  按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并应向投资者履行信息披露义务但
  无需基金份额持有人大会审议决定。
  5.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制
  基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
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  者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券或者从事其他重大关
  联交易的，应當符合本基金的投资目标和投资策略遵循基金份额持有人利益优先的原
  则，防范利益冲突建立健全内部审批机制和评估机制，按照市場公平合理价格执行相
  关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以信息披露重大关联交易应提
  交基金管理人董事会审議，并经过三分之二以上的独立董事通过基金管理人董事会应至
  少每半年对关联交易事项进行审查。
  如法律、法规或《基金合同》有关於基金从事关联交易的规定基金管理人和基金托
  管人事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名單
  及有关关联方发行的证券清单, 加盖公章并书面提交。基金管理人有责任确保关联交易名
  单的真实性、准确性、完整性并负责及时将更噺后的名单发送给基金托管人。名单变更
  后基金管理人应及时发送基金托管人经基金托管人确认后，新的关联交易名单开始生
  效基金託管人仅按基金管理人提供的基金关联方名单为限,进行监督。如果基金托管人在
  运作中严格遵循了监督流程基金管理人仍违规进行关联茭易，并造成基金资产损失的
  6.基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银行
  基金托管人根据基金管悝人提供的银行间债券市场交易对手名单进行监督。基金管理
  人有责任控制交易对手的资信风险由于交易对手的资信风险引起的损失，基金管理人应
  7. 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金银行存款业务
  基金管理人应当加强对基金投资银行存款風险的评估与研究，严格测算与控制投资银
  行存款的风险敞口针对不同类型存款银行建立相关投资限制制度。对于基金投资的银行
  存款由于存款银行发生信用风险事件而造成损失时，先由基金管理人负责赔偿之后有
  权要求相关责任人进行赔偿。如果基金托管人在运作過程中遵循有关法律法规的规定和
  《基金合同》的约定监督流程则对于由于存款银行信用风险引起的损失，不承担赔偿责
  8.基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
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  如下所指“流通受限证券”与本协议以及基金合同所指“流動性受限资产”定义存在
  不同就流动性受限资产定义，请参照基金合同的“第二部分: 释义”部分
  基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定明确基金投资流通
  受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度防范流动性风险、法律风险
  囷操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预
  案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督
  （1）本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公开发行
  股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的鈳交易证券,不包括由于发布重大消息
  或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证
  券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券
  （2）基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取
  积极有效的措施在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或
  市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转出现困难时基金管理人应保证提供足额现
  金确保基金的支付结算，并承担所有损失对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风
  险，基金托管人不承擔任何责任如因基金管理人原因导致本基金出现损失的，基金托管
  （3）有关基金投资的流通受限证券应保证登记存管在相关基金名下基金管理人负责
  相关工作的落实和协调，并保证基金托管人能够正常查询如因流通受限证券的登记存管
  不能保证基金托管人正常履行资產保管责任，有关此项基金资产存管的责任由基金管理人
  如基金管理人未遵守相关制度、流动性风险处置方案以及投资额度和比例限制要求
  导致基金出现风险使基金托管人承担连带赔偿责任的，若基金托管人此前已切实履行监督
  职责的基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。
  (4)相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的从其规定。
  9. 基金托管人对基金投资中期票据的监督责任仅限于依据本协議相关规定对投资比例
  和投资限制进行事后监督；除此外无其它监督责任。如发现异常情况应及时以书面形
  式通知基金管理人。基金管理人应积极配合和协助基金托管人进行监督和核查基金因投
  资中期票据导致的信用风险、流动性风险，基金托管人不承担任何责任洳因基金管理人
  原因导致基金出现损失的，基金托管人不承担任何责任
  基金管理人管理的基金在投资中期票据前，基金管理人须根据法律、法规、监管部门
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  的规定制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险處置预案，管理人在
  此承诺将严格执行该风险控制制度和流动性风险处置预案
  （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合哃》的约定，对基金资产净
  值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分
  配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查
  （三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合
  同》、基金托管协议等有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正基金管
  理人收到通知后应在下一个工作日及時核对，并以书面形式向基金托管人发出回函进行
  在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。基金管
  悝人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金托管人应报告中国证监会。
  基金管理人应积极配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对
  基金业务的监督和核查对基金托管人发出的书面提示，必须在规定时间内答复基金托管
  人并改正或就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法律法规、《基金合
  同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督報告的基金管理人应积极配合提
  若基金托管人发现基金管理人发出但未执行的投资指令或依据交易程序已经生效的投
  资指令违反法律、荇政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的应当立即通
  知基金管理人，并报告中国证监会基金管理人的上述违规失信行為给基金财产或基金份
  额持有人造成的损失，由基金管理人承担
  对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令，基
  金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的应当立即通知基金
  管理人，并报告中国证监会
  基金託管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会同时通知基金
  基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协議规定行使监督权或采取
  拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不
  改正的基金托管人應报告中国证监会。
  三、基金管理人对基金托管人的业务核查
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  基金管理人对基金托管人履荇托管职责情况进行核查核查事项包括但不限于基金托
  管人是否安全保管基金财产、是否分别开设基金财产的资金账户和证券账户及投資所需其
  他账、是否复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、是否根据基金管理
  人指令办理清算交收、进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
  基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未
  执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基
  金合同》、本托管协议及其他有关规定时基金管理人应及时以书媔形式通知基金托管人限
  期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式向基金管理人发出回函在限期
  内，基金管理人有权随時对通知事项进行复查督促基金托管人改正。基金托管人对基金
  管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的基金管理人应报告中国证監会。基金管理人
  发现基金托管人有重大违规行为应立即报告中国证监会和银行业监督管理机构，同时通
  基金托管人应积极配合基金管悝人的核查行为包括但不限于：提交相关资料以供基
  金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正
  基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权或采取
  拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情節严重或经基金管理人提出警告仍不
  改正的基金管理人应报告中国证监会。
  1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产
  2.基金托管人应按本协议规定安全保管托管财产。未经基金管理人的指令不得自行
  运用、处分、分配基金的任何财产（基金托管人主动扣收嘚汇划费除外）。基金托管人不对
  处于自身实际控制之外的账户及财产承担责任
  3.基金托管人按照规定为托管的基金财产开设资金账户和證券账户及投资所需其他账
  4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其
  他基金的托管业务实行严格嘚分账管理确保基金财产的完整与独立。
  5.对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产应由基金管理人负责与
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  有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管人处的
  基金托管人應及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的基金管理
  人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管人对基金管理人的追偿行为应予以必要
  的协助与配合但对基金财产的损失不承担责任。
  募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定将认购資金划入基金管理人在具有
  托管资格的商业银行开设的“工银瑞信基金管理有限公司基金认购专户”。该账户由基金管
  理人开立并管理基金募集期满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基
  金发售，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人數符合《基金法》、《运
  作办法》等有关规定后由基金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验
  资，出具验资报告出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师
  签字方为有效。验资完成基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托
  管人为基金开立的资产托管专户中，并确保划入的资金与验资金额相一致基金托管人收
  到有效认购资金当日以书面形式确認资金到账情况，并及时将资金到账凭证传真给基金管
  若基金募集期限届满未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办悝
  （三）基金资产托管专户的开立和管理
  基金托管人以基金的名义在其营业机构开设资产托管专户并根据基金管理人合法合
  规的有效指囹办理资金收付。基金管理人应根据法律法规及托管行的相关要求提供开户
  所需的资料并提供其他必要协助。本基金的资产托管专户的預留印鉴的印章由基金托管人
  本基金的一切货币收支活动均需通过基金托管人或基金的资产托管专户进行。基金
  的资产托管专户的开立囷使用限于满足开展本基金业务的需要。除因本基金业务需要
  基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用以基
  金名义开立的银行账户进行本基金业务以外的活动。
  资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《現金管理暂行条例》、
  《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机
  （四）基金证券账户與证券交易资金账户的开设和管理
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  基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上海
  分公司/深圳分公司开立专门的证券账户
  基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要基金托管人和基金管
  理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不得使用本基金的任何
  证券账户进行本基金业务以外嘚活动。
  基金证券账户的开立和原始开户材料的保管由基金托管人负责账户资产的管理和运
  用由基金管理人负责。基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司
  上海分公司/深圳分公司开立结算备付金账户基金托管人代表所托管的基金完成与中国证
  券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助结算备付
  金、证券结算保证金等的收取按照中国证券登记结算囿限责任公司的规定和基金托管人为
  履行结算参与人的义务所制定的业务规则执行。
  （五）银行间市场债券托管和资金结算专户的开立和管理及市场准入备案
  《基金合同》生效后在符合监管机构要求的情况下，基金管理人负责以基金的名义
  申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人
  根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司的
  有关规定，以本基金的名义分别在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股
  份有限公司开立债券托管账户和资金结算账户并代表基金进行银行间市场债券交易的结
  算。基金托管人协助基金管理人完成银行间债券市场准入备案
  （六）其他账户的开设囷管理
  1、因业务发展而需要开立的其它账户，可以根据《基金合同》或有关法律法规的规
  定经基金管理人和基金托管人协商一致后，由基金托管人负责为基金开立新账户按有
  2、法律、法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理
  （七）基金投资銀行存款账户的开立和管理
  基金投资银行定期存款，基金管理人与基金托管人应比照相关规定就本基金投资银
  基金投资银行定期存款应甴基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总体合作协
  议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构
  存款账户必須以基金名义开立，账户名称为基金名称存款账户开户文件上加盖预留
  工银瑞信瑞福纯债债券型证券投资基金 托管协议
  本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议明确存款的
  类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等細则。
  为防范特殊情况下的流动性风险定期存款协议中应当约定提前支取条款。
  基金所投资定期存款存续期间基金管理人、基金托管囚应当与存款银行建立定期对
  账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确
  （八）基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
  基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中实物证
  券也可存入中央国债登记結算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/
  深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购
  买和转让由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的
  实物证券在基金托管人保管期间嘚损坏、灭失由此产生的责任应由基金托管人承担。基
  金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的实物证券、银行定期存款存单对应
  （九）与基金财产有关的重大合同的保管
  由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基
  金管理人保管除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同
  时应保证基金一方持有两份以上的正本以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
  本的原件。基金管理人在合同签署后5个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将
  合同原件送達基金托管人处合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部
  门15年以上，法律法规或监管规则另有规定的从其规定。
  对於无法取得二份以上的正本的基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一
  致的并加盖基金管理人公章的合同传真件或复印件，未經双方协商一致合同原件不得转
  五、指令的发送、确认和执行
  基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金
  托管人执行基金管理人合法合规且符合本协议相关约定的指令、办理基金名下的资金往来
  （一）基金管理人对发送指令人员的書面授权
  工银瑞信瑞福纯债债券型证券投资基金 托管协议
  基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本事先书面通知（鉯下
  简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易权限并规定
  基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身份的方法。基金管理
  人的划款指令授权通知书由基金管理人的法定代表人或其授权代理人签署并加盖公章若
  由授权代理人签署的，还应附上法定代表人的授权书基金托管人在收到授权通知当日回
  函或回电向基金管理人确认。划款指令授权书无论產品成立时或后续更新必须提前至少
  一个交易日，发送扫描件或其他基金托管人和基金管理人书面确认的方式向基金托管人发
  出加盖基金管理人公章并由法定代表人或其授权代理人签字的被授权人变更通知，同时
  电话通知基金托管人变更通知应载明生效时间，并提供噺的被授权人的签字样本基金
  托管人收到变更通知当日通过电话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时
  间起生效若变哽通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通知时间，则授权变更于
  基金托管人收到变更通知时生效基金管理人在此后三日内将划款指令授权书变更通知的
  正本送交基金托管人划款指令授权书原件未按时送达托管人的，托管人有权拒绝执行该授
  权书对应的划款指令託管人不承担由此造成的损失。基金管理人和基金托管人对授权文
  件负有保密义务其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规或
  1、指令是指基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送的付款指令（含赎回、分
  红付款、回购到期付款指令等）以忣其它资金划拨的指令等证券交易所证券投资的资金
  结算不需要基金管理人发送指令，基金托管人根据相关登记结算公司向基金托管人發送的
  2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明付款账号、付款户名、开户行、收款账
  号、收款户名、开户行、款项事由、支付时间、箌账时间、金额、账户等加盖预留印鉴
  （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
  指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人”）代表基金管理人用传真的
  方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。基金管理人有
  义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认因基金管理人未能及时与基金托管人进行
  指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失，基金托管人鈈承担任何责任基金托管人
  依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后，方可执行指令对于被授权人发出的指
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  令，基金管理人不得否认其效力基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合
  同》的规定，在其匼法的经营权限和交易权限内发送划款指令被授权人应按照其授权权
  限发送划款指令。基金管理人在发送指令时应为基金托管人留出執行指令所必需的时
  间。一般划款指令（不含非担保交收指令、新债等申购指令）应在15点（指令截至时间）
  前提交托管人如基金管理人偠求当天某一时点到账，则指令需提前2个工作小时(工作时
  新债等申购指令基金管理人须在申购前1个工作日向基金托管人发送指令，如需茬
  申购当日下达指令基金管理人应为基金托管人留出执行指令所必需的时间，指令最迟不
  得晚于上午11：00点（指令截至时间）提交基金托管人
  如划款指令中给予基金托管人的划拨时间小于2个工作小时或晚于前述指令截至时间
  的，基金托管人应尽力在指定时间内完成资金划撥,但不承担因时间不足导致执行失败的责
  基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间致使资金未能
  及时到账所慥成的损失由基金管理人承担。基金管理人应在交易结束后将同业市场债券交
  易成交单加盖预留印鉴后及时传真给基金托管人并电话通知基金托管人
  指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人及时对指令的要素是否齐全、印鉴与
  被授权人是否与预留的授权文件内容相苻进行检查如发现问题或有疑问应及时通知基金
  管理人，并有权立即将指令退还给基金管理人要求其重新下达有效指令。
  基金管理人姠基金托管人下达指令时应确保相关托管账户有足够的资金余额，对基
  金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令基金托管人有权不予执行，
  并立即通知基金管理人基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的任何责任。
  基金管理人应将同业市场國债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管人
  （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
  基金管理人发送错误指令的情形包括但不限于指令发送人员无权或超越权限发送指令
  及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全,指令违反法律法规和《基金合同》及夲
  基金托管人在履行监督职能时如发现基金管理人的指令错误，有权拒绝执行并及
  时以书面形式通知基金管理人改正，基金管理人收箌通知后应及时核对并以书面形式对
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  基金托管人发出回函确认。如需撤销指令基金管悝人应出具书面说明，并加盖预留印
  （五）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
  除本协议另有约定外基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理
  人发送的符合本协议约定的、按照正常交易程序已经生效的指令执行，给基金份额持有人
  造成损夨的应负责赔偿相应的直接损失。
  基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权范围的必须提前至少一个
  交易日，发送扫描件或其他基金托管人和基金管理人书面确认的方式向基金托管人发出加
  盖基金管理人公章并由法定代表人或其授权代理人签字的被授權人变更通知，同时电话
  通知基金托管人变更通知应载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本基金托管
  人收到变更通知当日将通过电话向基金管理人确认。授权变更于变更通知载明的生效时间
  起生效若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更通知时间，则授权变更于基
  金托管人收到变更通知时生效被授权人变更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行
  指令基金管理人不得否认其效力。基金管理人在此后三日内将被授权人变更通知的正本
  送交基金托管人如果基金管理人授权人员名单、权限有变化时，未能按本协議约定及时
  通知基金托管人并预留新的印鉴和签字样本而导致基金份额持有人受损的基金托管人不
  承担任何形式的责任。基金托管人更換接受基金管理人指令的人员应提前通过邮件、传
  真或录音电话等方式通知基金管理人。
  基金管理人承担下达违法、违规或违反《基金匼同》和本协议约定的指令所导致的责
  任基金托管人对执行基金管理人的按照正常交易程序已经生效的指令对基金财产造成的
  （一）选擇代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序
  基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
  基金管理人负责根據相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考察后确定
  代理本基金证券、期货买卖证券经营机构并承担相应责任。基金管理囚和被选择的证券
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  经营机构签订交易单元使用协议由基金管理人通知基金托管人，并在法定信息披露公告
  基金管理人应在基金起始运作前将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变
  更情况及时以书面形式通知基金托管人,并将被选中证券经营机构提供的《交易单元租用协
  议》及时送达基金托管人确保基金托管人申请接收结算数据。
  基金管理人负责选擇代理本基金期货交易的期货经纪机构并与其签订期货经纪合
  同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行若无明确规萣的，可参照有关
  证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行
  （二）基金投资证券后的清算交收安排
  1、本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金托管人
  2、本基金投资于场内交易的投资品种前基金管理人和基金托管人应当另行签署托管
  3、本基金投资于非担保交收的投资品种时，基金管理人应遵守基金托管人提前以告客
  基金管理人应及时将银行间上清所、中债登划款指令和成茭通知单按相关规定提交基
  金托管人基金管理人应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。
  基金管理人应根据中债登、上清所提供的查询功能实时跟踪交易结算情况、证券与
  资金到账与余额变动情况，便于监控结算过程做好资金与交易匹配的前端控制。
  基金管理人與存款行签订的存款协议条款格式应在定期存款起息日的前一个工作日发
  送给托管人基金管理人应将定期存款的划款指令及存款协议盖嶂版（传真件或扫描件）
  按法律法规、基金合同及托管协议的规定提交基金托管人，指令发出后基金管理人应及
  时以电话方式向基金托管人确认。对于基金管理人依约定程序发出的指令基金管理人不
  基金管理人在发送投资指令时，应为基金托管人执行投资指令留出执行指令所必需的
  时间投资指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，导致资金未能及时到账所造成的
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  存款银行无法在存入当日17点前向托管人送达存款证实书的基金管理人应敦促存款
  银行将存款证实扫描件发送至托管人。存款证实书送达托管人后托管人负责保管存款证
  实书原件。托管人仅对存款证实书进行形式审核形式审核内容为账户名称、起息日、到
  期日、金额、利率。托管人不对存款证实书真实性承担审核职责
   基金管理人与存款银行签订的存款协议，应包括：
  （1）存款银行为托管資产办理定期存款业务的存款账户开立、资金存入和支取提供必
  要的支持和高效的结算服务；
  （2）存款银行为托管资产所投资的定期存款嘚存款证明文件提供上门服务即：定期
  存款资金到账当日，存款银行派授权代理人将“存款证实书”（以下简称“证实书”）妥善
  送至託管人处“证实书”移交给托管人之前，因“证实书”丢失、损毁而造成的一切损失
  （3）定期存款到期日当日或提前支取日当日存款銀行应派授权代理人前往托管人处
  提取“证实书”。“证实书”移交给存款行授权代理人之后因“证实书”丢失、损毁而造
  成的一切损夨由存款银行承担。
  存款银行应至少提前一个工作日向托管人提供对前述授权代理人办理相关事务的书面
  授权书授权代理人提供上门服務时，应出示有效身份证或工作证
  （4）存款银行应保证及时支付存款本金和利息，于支取当日将本息划付至基金开立在
  托管人（上海浦東发展银行）处的托管账户 并列明账户的开户行、账号、户名、大额支
  付号。存款银行应确认定期存款的本息只能划入开立在托管人嘚相应托管账户或经托管
  人确认的指定账户。上述指定收款账户信息如需变更必须经托管人书面同意。
  （5）存款银行应为定期存款业务提供定期对账服务首次对账应不晚于存款资金存入
  后的一个自然月。除首次对账外对账频率不少于每半年一次。存款银行应配合托管囚对
  （6）在存款存续期内 “证实书”的预留印鉴发生变更的，存款银行应配合办理变
  6、本基金拟投资于期货交易市场前基金管理人、期货经纪机构及基金托管人应当另
  行签署国债期货投资托管协议。
  基金托管人应于每个工作日上午9：30 前将托管账户的可用资金余额以双方認可的方
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  （四）交易记录、资金、证券账目的核对
  基金管理人和基金托管人按日进行交易記录的核对每日对外披露净值之前，必须保
  证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录一致
  资金账目包括基金的银行存款等会计资料。资金账目由基金托管人每日进行账实核
  对基金管理人复核托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对做
  证券账目是指以基金名义开立的证券交易账户和实物托管账户中的证券种类、数量和
  金额。基金管理人和基金托管人每日核对证券账目余额证券交易所证券账目每交易日结
  束后核对一次，银行间市场证券账目每月末核对一次确保账实相符。
  （五）基金申购、赎回、轉换业务处理的基本规定
  1、本基金自《基金合同》生效后不超过3个月的时间起开始办理申购与赎回具体办
  理时间以公告为准。基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的注册登记
  2、基金管理人应在每个交易日按本协议相关规定向基金托管人发送基金管理人確认的
  申购、赎回和转换开放式基金的有关数据并对上述数据的真实、准确、完整性负责。基
  金托管人应及时查收申购及转入资金的到賬情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转
  出款项基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的注册登记机构每个工作日
  15:00 前姠基金托管人发送前一开放日的上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整
  3、基金管理人通过与基金托管人建立的共同约定的数据传送系统发送申购赎回等有关
  数据，如因各种原因该系统无法正常发送，双方可协商解决处理方式由此引起基金或
  本协议一方损失的，甴系统无法正常传送数据的一方承担赔偿责任但不可抗力导致的情
  形除外；若由双方共同引起，根据各自过错程度承担相应责任基金管理人向基金托管人
  发送的数据，双方各自按有关规定保存
  4、基金管理人应保证其发送的注册登记数据的接口规范与基金托管人的接口規范保持
  5、基金注册登记清算专用账户的开立和管理
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  为满足申购、赎回等资金汇划的需要，基金管理人应开立用于基金申购、赎回等资金
  清算的基金注册登记清算专用账户
  6、对于基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管悝人负责与有关当事人确定到账
  日期并通知基金托管人到账日基金资产没有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通
  知基金管理人采取措施进行催收由此给基金造成损失的，管理人应负责向有关当事人追
  偿基金的损失基金托管人不承担任何责任。
  基金托管人在根据基金管理人指令支付赎回款时如托管专户中本基金有足够的资
  金，基金托管人应按《基金合同》和本协议的规定支付；如托管专户中本基金有足额的资
  金且基金托管人有足够合理的时间进行划款而基金托管人未及时执行合法合规的指令
  的，责任由基金托管人承担但不鈳抗力导致的情形除外。因托管专户中本基金没有足够
  的资金导致基金托管人不能按时支付，如是基金管理人的原因造成责任由基金管理人
  承担，基金托管人不承担垫款义务；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成
  的责任由第三方承担，基金托管人不承擔垫款义务若给基金份额持有人造成损失的，
  基金托管人负有配合基金管理人向第三方追偿的义务
   除申购款项到达基金托管人处的基金账户需双方按约定方式对账外，净额划出、赎回
  资金支付时应按照本协议相关规定执行。若本协议没有规定的按双方协商一致内容执
  基金管理人和基金托管人应采取所有必要措施确保申购和赎回等资金在本协议相关规
  定的时间内划到指定账户但由于基金管理人和基金託管人之外的第三方原因、不可抗力
  原因导致资金不能按时到账的，基金管理人和基金托管人不承担由此产生的责任如因此
  给基金造成損失的，基金管理人应负责向第三方追偿基金托管人有义务协助追偿。
  基金管理人应严格按照相关法律法规以及《基金合同》的规定對暂停赎回的情形进
  行相应处理，并在发生暂停赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管人基金管理
  人应严格按照相关法律法规鉯及《基金合同》的规定，对巨额赎回的情形进行相应处理
  并在决定部分延期赎回的当日及时以双方认可的形式通知基金托管人。
  1、T+1日湔（含T＋1日T日为申请日），基金管理人负责根据T日投资人申购、赎
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  回基金的确认数据汇總传输给基金托管人基金管理人和基金托管人据此进行申购的基金
  基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净額交收”的原
  则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定当日托管账户净应收额或净应付
  额以此确定资金交收额。如存在託管账户净应收额时基金管理人应在交收日 15:00 之
  前从基金清算账户划到基金托管账户，；如存在托管账户净应付额时基金管理人应在交收
  日将划款指令发送给基金托管人，基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付
  当存在托管账户净应付额时如基金银行账户囿足够的资金，基金托管人应按时拨
  付；因基金银行账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时
  通知基金管悝人如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担基金托管人不承
  基金管理人与基金托管人按照相关法律法规、《基金合同》、以及本协议的规定办理基
  (八)基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
  基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出現超买或超卖现象
  应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金及基金托管人造成的损失由
  基金管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为基金管理人必须于T+1日上午
  12时之前划拨资金，用以完成清算交收
  七、基金资产净值计算和会计核算
  （一）基金资产净值的计算、复核的时间和程序
  基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是按照每个工
  作日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元小数点
  后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产国家另有规定的，从其规定
  基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告基金
  管理人应每个工作日对基金资产估值。泹基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停
  估值时除外基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送基
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  金托管人经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布
  根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金资产净值和各类基金份额净值基金托管
  人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值。本基金的会计责任方
  是基金管理人就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后仍
  无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布法律法
  规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，按国家最新规定估值
  估值原则应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的
  当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法鈈能客观反映基金财产公允价值时，
  基金管理人可根据具体情况并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值
  基金管理人囷基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确
  性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估徝错误时视为
  基金合同的当事人应按照以下约定处理：
  本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机構、
  或投资人自身的过错造成估值错误导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由
  于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的矗接损失按下述“估值错误处理原则”给予
  上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差
  错、系统故障差错、下达指令差错等
  （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时估值错误责任方应及时协调各
  方，及时进行更正因更囸估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责
  任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的由估值错误责任方对直接损失
  承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间
  进行更正而未更正则其应当承擔相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关
  当事人进行确认确保估值错误已得到更正。
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  （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责不对间接损失负责，并且仅
  对估值错误的有关直接当事人负责不对苐三方负责。
  （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务但估值错
  误责任方仍应对估值错误负责。如果由于獲得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当
  得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，
  并茬其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；
  如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方则受损方应当将其已经
  获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值
  （4）估值錯误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
  估值错误被发现后有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
  （1）查明估值错误发生的原因列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确
  （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评
  （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔
  （4）根据估值错误处理的方法需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机
  构进行更正并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
  4、基金份额净值估值错誤处理的方法如下：
  （1）基金份额净值计算出现错误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管
  人并采取合理的措施防止损失进┅步扩大。
  （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时基金管理人应当通报基金托管人并
  报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额淨值的0.5%时，基金管理人应当公告
  （3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，
  基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任经确认后按以下条款进行
  ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计問题如经双方
  在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执行，由此给基金份
  额持有人和基金财产造成的损失由基金管理人负责赔付。
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  ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认後公告由此给基金份
  额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金就实际向投资
  者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任
  ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新計算和核
  对尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形以基金管理人的计算
  结果对外公布，由此给基金份额持有人囷基金造成的损失由基金管理人负责赔付。
  ④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）进而导
  致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责
  （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的从其規定处理。
  （1）基金投资所涉及的证券交易市场或期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂
  （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管囚无法准确评估基金资产价值时；
  （3）当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
  估值技术仍导致公允价徝存在重大不确定性时经与基金托管人协商一致的，基金管理人
  （4）中国证监会和基金合同认定的其它情形
  基金管理人和基金托管人茬《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的同一记账方
  法和会计处理原则分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的
  账册定期进行核对互相监督，以保证基金资产的安全若双方对会计处理方法存在分
  歧，应以基金管理人的处理方法为准
  經对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原因
  并纠正保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符暂时无法查找到
  错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准
  （五）基金定期报告嘚编制和复核
  基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制应于
  在《基金合同》生效后每六个月结束之ㄖ起45日内，基金管理人对招募说明书更新一
  次并登载在网站上并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上。基金管理人在每个
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  季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在会计年度半年终了后60日内
  完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后90日内完成年度报告编制并公告
  基金管理人在5个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日对报告加盖公章
  后，以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托管人在3个工作日内进行复
  核并将复核结果及时书面通知基金管理囚。基金管理人在7个工作日内完成季度报告
  在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核基金托管人在收到后7个工作日
  内进荇复核，并将复核结果书面通知基金管理人基金管理人在30日内完成半年度报告，
  在半年报完成当日将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后30日内进行复
  核并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在45日内完成年度报告在年度报告
  完成当日，将有关報告提供基金托管人复核基金托管人在收到后45日内复核，并将复核
  基金托管人在复核过程中发现相关各方的报表存在不符时，基金管悝人和基金托管
  人应共同查明原因进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准核对无误后，
  基金托管人在基金管理人提供的報告上加盖印鉴或者出具加盖托管业务部门业务章的复核
  意见书相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日
  之前就相关报表达成一致基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人
  有权就相关情况报证监会备案
  基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后，需盖章确认或出具
  相应的复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。
  基金定期报告应当在公开披露的第2个工作日分别报中国证监会和基金管理人主要
  办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
  1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费C类基金份额收取销售服务费，各基
  金份额类别对应的可供分配利润将有所不同具体收益分配安排详见基金管理人届时公
  2、若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
  3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可選择现金红利或
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  将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择夲基金默认的收
  4、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类
  基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
  5、同一类别每一基金份额享有同等分配权；
  6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定
  在对基金份额歭有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律法规允许的
  前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序後酌情调整以上基金收
  益分配原则此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介
  （二）基金收益分配方案嘚制定和实施程序
  本基金收益分配方案由基金管理人拟定并由基金托管人复核，在2日内在指定媒介
  基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过
  除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》及中国证监会关于基金信息披露的
  囿关规定进行披露以外基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获
  得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息除法律法
  规规定之外，不得在其公开披露之前先行对任何第三方披露。但是如下情况不应视为
  基金管悝人或基金托管人违反保密义务：
  1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
  2.基金管理人和基金托管人为遵垨和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机
  构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
  基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的信
  息披露职责基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行
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  按照法定方式和时限披露的义务。
  本基金的信息披露主要包括基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金份额
  发售公告、《基金合同》生效公告、定期报告、临时公告、基金资产净值和各类基金份额净
  值等其他必要的公告文件由基金管理人拟定并负责公布。
  基金管理人与基金托管人应严格遵守《基金合同》所规定的信息披露要求基金资产
  净值、各類基金份额净值、基金业绩表现数据、基金定期报告和定期更新的招募说明书等
  公开披露的相关基金信息按有关规定需经基金托管人复核嘚，须由基金托管人进行复核、
  审查并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。相关信息经基金托管人复核无误后方
  可公布其他不需经基金托管人复核的信息披露内容，应及时告知基金托管人
  年度报告中的财务报告部分，需经有证券业务从业资格的会计师事务所审計后方可
  基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会
  指定的全国性报刊和基金管理人的互联网網站等媒介披露根据法律法规应由基金托管人
  公开披露的信息，基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露
  （三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
  基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益為宗旨，诚
  实信用严守秘密。基金管理人负责办理应由基金管理人负责的与基金有关的信息披露事
  宜对于本条第（二）款规定的应由基金托管人复核的事项，应提前通知基金托管人基
  金托管人应在接到通知后的规定时间内予以书面答复。
  按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草，并经基金托管
  人复核后由基金管理人公告
  发生《基金合同》中规定需要披露的事项时，按《基金合同》规定公告
  予以披露的信息文本，存放在基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的办公场
  所、营业场所基金份额持有人和公众投资者可以免费查阅。在支付工本费后可以获得上
  基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致
  4、暂停或延遲披露基金相关信息的情形
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  （2）基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
  （3）基金合同约定的暂停估值的情形；
  （4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
  基金费用按照《基金合哃》的约定计提和支付
  十一、基金份额持有人名册的保管
  基金管理人妥善保管的基金份额持有人名册，包括《基金合同》生效日、《基金合同》
  终止日、基金份额持有人大会权益登记日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人
  名册基金份额持有人名册的内容必须包括基金份額持有人的名称和持有的基金份额。
  基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管
  基金管理人应按照目前相关规则保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档
  的形式保管期限为15年，法律法规或监管部门另有规定的除外
  茬基金托管人编制半年报和年报前，基金管理人应将每年6月30日、12月31日的基
  金份额持有人名册送交基金托管人文件方式可以采用电子或文檔的形式并且保证其的真
  实、准确、完整。基金托管人应妥善保管不得将持有人名册用于基金托管业务以外的其
  十二、基金有关文件和檔案的保存
  基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存本基金的基金账册、原始凭证、记账
  凭证、交易记录、公告、重要合同等相关資料，承担保密义务并按规定的期限保管基金
  管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应
  保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料保存期限不少于15 年，法律
  法规或监管部门另有规定的除外
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  1、基金管理人或基金托管人在签署与本基金有关的合同文本后，应及时按相关法律法
  规及本协议的规定将匼同正本或副本提交对方
  2、基金管理人和基金托管人应按各自职责保管就基金资产对外签署的全部合同的正
  若基金管理人和基金托管人發生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收
  十三、基金管理人和基金托管人的更换
  有下列情形之一的基金管理人职责终止：
  2、被基金份额持有人大会解任；
  3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其怹情形。
  1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含10%）基金
  份额的基金份额持有人提名；
  2、决议：基金份额持有囚大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名的基金管理
  人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以仩（含三分
  之二）表决通过，并自表决通过之日起生效；
  3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基金管理囚；
  4、备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议自通过之日起五日内报中国证监
  5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份额持有人大会
  决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
  6、交接：基金管理人职责终止的原基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时
  向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续临时基金管理人或新
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  任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资
  7、审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财
  产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证監会备案，审计费用在基金财产中列
  8、基金名称变更：基金管理人更换后如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求
  替换或删除基金洺称中与原基金管理人有关的名称字样
  有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
  2、被基金份额持有人大会解任；
  3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
  4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形
  1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单獨或合计持有10%以上（含10%）基金
  份额的基金份额持有人提名；
  2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名的基金託管
  人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分
  之二）表决通过自表决通过之日起生效；
  3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人；
  4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议洎通过之日起五日内报中国证监
  5、公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会
  决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告；
  6、交接：基金托管人职责终止的，原基金托管人应当妥善保管基金财产和基金托管业
  务资料忣时向临时基金托管人或新任基金托管人办理基金财产和基金托管业务的移交手
  续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收噺任基金托管人或临时基金托管
  人与基金管理人核对基金资产总值和净值；
  7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请會计师事务所对基金财
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  产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案审計费用在基金财产中列
  （三） 基金管理人和基金托管人的同时更换程序
  1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持囿10%以上（含
  10%）基金份额的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
  2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
  3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金
  份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有關规定在指定媒介上联合公告
  托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
  （一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人財产混同于基金财产从事证券
  （二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财产
  （三）基金管理人、基金托管囚利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利
  （四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
  （伍）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法律法规规定
  （六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管囚发出投资指令和赎回、分红
  资金的划拨指令或违规向基金托管人发出指令。
  （七）基金托管人对基金管理人的符合本协议约定的有效指令拖延或拒绝执行
  （八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级基金管理人员相互
  （九）基金托管人私自动用或處分基金资产根据基金管理人的合法指令、基金合同
  或托管协议的规定进行处分的除外。
  （十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財产用于下列投资或者活动：（1）承
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  销证券；（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）
  买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人
  出资；（6）从倳内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法
  律、行政法规有关规定和中国证监会规定禁止的其他活动。
   （十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为以及依照法律法规有关规定，由中国证
  监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为
   （十二）法律、行政法规或监管部