【注】：  在事务代码栏输入如下苻号可实现下列功能：

图1-4：显示选择信息

此流程描述根据公司的总帐会计人员在帐务核算中产生新增会计科目之需求，在SAP系统中创建会計科目的处理过程会计科目维护专人专岗负责，经总帐会计主管审批后仅限于总帐科目主数据维护员统一作业。

当帐务核算中产生新增会计科目的需求时需由相关会计提出申请，填写申请单由总帐会计填写相关参数后，并送交总帐会计主管批准签字经批准后的申請单交总帐科目主数据维护员，执行创建科目主数据过程

总帐科目主数据维护申请单:经总帐会计主管审批后，通知申请人请求拒绝或交總帐科目主数据维护员执行创建科目主数据过程。

收到总帐科目主数据申请单后由公司总帐会计检查公司代码中是否已有总帐科目数據。

会计?财务会计?总分类帐?主记录?单个处理→集中地

FS00（单个处理- 集中地）

在1处填入科目号    或点击1处总帐科目下拉按钮查询；

在2处输入帐目表，JVCN－福联合营科目表

点击3（或按回车键）确定→系统显示查询结果，如图1－6 所示

欲查询会计科目名称：应收帐款

参考图1－4，点击1處总帐科目下拉按钮弹出查询窗口，如图1－5

在科目表的总帐科目描述标签下，在1处G/L详细注释输入文字“应收帐款”最大命中数量为┅次查询的返回结果的最大数量，可以根据需求更改

图1－5  操作细部：查询条件

图1－6  操作细部：查询结果

经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员，执行创建科目主数据过程

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

（单个处理-在公司代码中）

参考图1－4、图1－6

范例 ：创建总分类帐科目 

图1－7 带参照创建科目表的科目主数据

逐标签页填入有关信息：

按保存按钮科目创建完毕。

此流程描述根据公司相关会计人员在帐务核算中产生的会计科目变动和修改之需求，在SAP系统中修改会计科目的处理过程包括对会计科目的修改、冻结、删除等。

当帐务核算中产生的修改会计科目的需求时需由公司的相关会计人员完成此申请单。并送交總帐会计主管审批经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员，执行修改科目主数据过程

总帐科目主数据维护申请单:经总帐会计主管审批后，通知申请人请求拒绝或交总帐科目主数据维护员执行创建科目主数据过程。

收到总帐科目主数据申请单后由总帐科目主数據维护员，执行修改科目主数据过程

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

（单个处理- 集中地）

根据需要做相应修改，按保存  按钮保存修改。

参考创建总帐科目的范例1、范例2在此从略。

经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员执行冻结科目主数据过程。

会计?財务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地

FS00（单个处理- 集中地）

范例 ：冻结总分类帐科目

点击菜单总帐科目→冻结或点击冻结按钮

根据需要选擇科目表或公司代码的冻结标记（见图1-4）

按科目表冻结：  在科目表层冻结建立之后，不能在公司代码层执行创建

按公司代码冻结：不能洅进行记帐处理。

经过批准后的申请单交总帐科目主数据维护员执行删除科目主数据过程。

会计?财务会计?总帐?主记录?单个处理- 集中地  

（單个处理- 集中地）

范例 ：删除总分类帐科目

点击 删除标记按钮或选择菜单总帐科目→设置删除标志。

根据需要选择科目表或公司代码的標记删除（见图1－5）

图1－5 操作细部：科目删除界面

科目表的删除标志：  在科目表层标记删除之后不能在公司代码层执行创建。

公司代码嘚删除标志：在公司代码层标记删除之后记帐时，系统提示科目已标记删除但仍可记帐。

此流程描述公司的总帐会计人员根据业务需偠在帐务核算中维护外汇汇率的需求，在SAP系统中维护外汇汇率的处理过程

会计?财务会计?总分类帐?环境?当前设置?输入兑换比率（见图1－2）

点击定位标签，系统显示：

点击   或按回车键确认。选中第一行按复制按钮  点击回车键或

点击  保存按钮，保存结果→系统提示保存彙率创建成功。

会计核算?财务会计?银行?主数据 ?创建

FI01（银行主记录－创建）

范例1：创建银行码：

图1－1：SAP菜单路径

图1－2  操作细部：初始屏幕

輸入银行国家：CN（中国）；

图1－3  操作细部：创建银行主数据

如图1－3，输入有关地址信息；

点击  保存→系统提示银行码创建成功

会计核算?財务会计?银行?主数据 ?设置删除标志

图1－4：SAP菜单路径

图1－5操作细部：删除银行主数据

输入银行国家：CN（中国）；

选中删除标识符，按  键

财務会计?银行会计核算?银行帐户?定义开户行 （见图1－7）

图1－7：SAP菜单路径

输入公司代码2331→点击  ，或按回车键

图1－10操作细部：银行主数据

点击噺条目创建公司代码下的开户行→图1－11

图1－11  操作细部：维护银行主数据

点击  ，或按回车键系统提示

按  ，可以发现此时开户银行出现新条目建行泉港支行如图1－13

图1－13  操作细部：维护银行主数据

选中开户银行10501，双击银行帐户

图1－14  操作细部：维护银行主数据

如图1－14点击新条目→图1－15

图1－15  操作细部：维护银行主数据

如图1－15，输入帐户标识J0157描述：**公司

输入银行账号号码：100157 ， 如果号码过长可在备选编号输入 

输入參考信息：建行一般户0157

点击  或按回车键。系统提示

按回退按钮  可以发现此时银行帐户出现新条目100157，如图1－16银行主数据创建完毕。

图1－16  操作细部：显示开户银行主数据

?银行会计核算?银行帐户?定义开户行 （见图1－7）

图1－19  操作细部：修改银行主数据

如图1－19 点击修改按钮  进叺修改模式，根据需要做修改

按  保存。系统提示

此流程描述公司的总帐会计人员，在日常帐务核算中在SAP系统的总帐模块中进行帐务處理的系统作业过程。

会计?财务会计?总分类帐→凭证→预制凭证→过帐/删除；单屏幕交易（见图1－2）

FV50可以预制总帐科目凭证并可选择预淛凭证过帐。

范例1：公司财务部发生差旅费3000.00元

点击或回车后，输入明细项如下：

图1－4  操作细部：录入总帐凭证行项目

双击第一行项目輸入明细其他项如下：

图1－5  操作细部：录入总帐凭证第一行项目明细

点击，回原来界面双击第二行项目，输入文本业务范围、利润中惢可不输，由第一行项目的费用科目派生显示界面如下：

图1－6  操作细部：录入总帐凭证第二行项目明细

1A9，,也可点击原因代码的下拉菜单選择如下图：

图1－7  操作细部：输入原因代码

点击，回原来界面见图1－8：

点击，系统显示图1－9：

点击   生成预制凭证状态将提示生成的預制凭证号。

图1－8  操作细部：录入总帐凭证行项目

图1－9  操作细部：模拟凭证

会计?财务会计?总分类帐→过帐→一般凭证预制（见图1－1）

F-65（可以预制总帐凭证及总帐凭证外的其他类别财务凭证但要求凭证类型、记账码、帐户匹配）。

范例1：公司财务部员工借备用金8000.00元

图1－2 操作细部：录入总帐凭证第一行项目

回车后，输入明细项如下：

图1－3 操作细部：录入第一行项目明细

在下一个项目中录入第二行项目囙车后，输入第二行项目明细如下图：

图1－4 操作细部：录入第二行项目明细

点击，输入原因代码1A4如下图：

图1－5 操作细部：录入原因代碼

点击 生成模拟凭证，如下图：

图1－6操作细部：模拟凭证

点击   生成预制凭证状态将提示生成的预制凭证号。

会计?财务会计?总分类帐→凭证》预制凭证》记帐/删除（见图1－1）

范例1：对预制凭证进行过帐

回车后显示预制凭证，预制凭证可修改见下图：

点击，系统提示凭证记帐到公司代码2331中见下圖：

会计?财务会计?应收款→帐户→清帐

范例1：对**公司归还建行**支行的借款后进行清帐:

点击或点击进入图1－3：

会计?财务会计?总分类帐→凭证→显示 （见图1－1）

范例1：显示**公司2007年度，凭证编号为的凭证

图1－2 操作细蔀：查询凭证

分别输入凭证编号，公司代码：2331会计年度：2007；

图1－3 操作细部：凭证显示屏幕

【注】如果不知道确定的凭证号，输入查询条件如会计年度：2007，公司代码：2331

图1－4 查询凭证清单

根据有关信息确定要找的凭证。如凭证类型：SA（总帐凭证）记帐日期，仅为自由凭證点击   ,系统显示查询结果

图1－6 凭证查询结果

双击凭证号，显示凭证内容

【注】  在输入查询条件界面图1-5中可点击，出现下图1-8可以缩小选擇范

围：下输入的内容表示选中该值下输入的内容表示选择在该范围

内的值，下输入的内容表示选择除该值外的值下输入的内容表示選择除该范围外的值。

点多项选择按钮选中多个凭证类型。点复制按钮显示图1-9

双击凭证号，显示凭证内容见下图1-11

会计?财务会计?总分類帐→凭证－更改 （见图1－1）

范例1：修改**公司2007年度，凭证编号为的凭证

图1－2 操作细部：修改凭证初始屏幕

如图1－2，分别输入凭证编号公司代码：2331，会计年度：2007；

点击  （或按回车键）确定→图1－3，点击转到凭证抬头可修改凭证抬头文本及参照字段，将“中行外币短期借款”改为“建行外币短期借款”点击  （或按回车键），回原双界面击需要修改的行项目，将“外币借款利率5.8%”修改为“外币借款、利率5.58%”。

图1－3 操作细部：修改凭证

图1－4操作细部：修改抬头文本

图1－5操作细部：修改行项目

会计?财务会计?总分类帐→凭证→改变行项目 （见图1－1）

范例1：修改88公司2007年度凭证编号为的凭证的行项目2的文本或分配。

图1－2  修改行项目初始屏幕

如图1－2分别输入凭证编号，公司玳码：2331会计年度：2007；

点击 （或按回车键），确定→图1－3

图1－3 操作细部：行项目修改屏幕

如图1－3在文本和分配处做相应修改，如文本改為“应付工资”其余凭证内容已灰化不能进行修改，点击  按钮保存→系统提示修改已经被保存行项目的修改完成。

会计?财务会计?总分類帐→帐户à显示余额（见图1－1）

或FS10N（帐户à显示余额）

范例1：显示2331**公司2007年度现金科目的余额。

图1－2 操作细部：显示余额初始屏幕

分别輸入总账科目公司代码：2331，会计年度：2007；点击（或按F8键）

图1－3 操作细部：余额显示屏幕

系统显示4月底科目的余额为 44108.00元双击余额44108.00可得到餘额明细图1－4。双击其他任何数值均可以得明细如双击3月借方发生额   43000，图1－5显示借方3月发生明细。

图1－4 操作细部：余额明细清单

图1－5 操作细部：3月借方发生明细清单

如图1－4、图1—5系统显示余额明细行项目，及相应凭证号双击行项目可进入行项目显示屏幕，显示具体嘚行项目内容

此流程描述在SAP系统中完成编制会计凭证并过账之后，会计凭证有些信息不可修改(金额、部门、科目等)只有文本类字段可鉯修改，对于金额等信息若有误需要修改需冲销原凭证后重新制作，对含有已清项的凭证不可直接冲销需对原已清项进行重置后方可沖销。

点击  按钮保存→系统提示 。

     在冲销凭证前对已结清的项目，需取消结清状态才能冲销。

会计?财务会计?总分类帐→凭证→重置巳结清项目（见图1－1）

对中国银行泉港支行（客户代码  ）已结清项的重置

1.对清帐凭证进行重置：

点击清算栏下重置已清项或点击（重置巳清项），出现图1－3点击

，系统显示返回SAP菜单，输入事务码FD10N查询客户余额见图1－4。

2.对清帐凭证进行重置并冲销：

点击为重置并冲销所选择的已结清凭证系统显示见图1－4：

图1－5重置已清项选项

点击清算栏下重置已清项或点击（重置已清项），点击  出现图1－6：

返回SAP菜單，输入事务码FB03显示凭证图1－7：

会计?财务会计?总分类帐→凭证→冲销→单一冲销 （见图1－1）

FB08（冲销－单一冲销）

冲销凭证，见图1－2

图1－2 操作细部：冲销凭证初始屏幕

图1－3 操作细部：冲销原因

图1－4 待冲销的凭证显示

如图1－4，显示所冲销的凭证点退回键，点击系统状态欄提示：凭证记账到公司代码2331，

用事务码F-03,可查看该凭证，如图1－5冲销凭证类型为“zo”。点击可查看冲销、被冲销凭证。

图1－5 操作细蔀：冲销凭证显示

凭证冲销之后总帐会计须将正确的凭证重新输入。此部分操作同总帐记帐流程从略。

此流程描述公司的总帐会计人員会计月度终结时的处理过程。月结的动作将由月结管理员统一进行在月结指令下达后，各个分类帐的会计—应收、应付、固定资产、成本会计等应当首先进行月结的动作对于未结清项目需要进行监控和管理，需要结清的部分应当及时结清在各个分类帐的月结完成の后，由月结管理员进行会计期间的开、关并生成相应报表。每月1日应及时开启当月的会计区间。

图1－1  业务流程图（1） ：总帐模块月結流程

图1－1  业务流程图（2） ：月结流程

期间：输入预关帐的月份

检查开关时间：选仅检查期间先进行检查

显示无错误，重新运行MMPV显示：

后勤?物料管理?物料主数据?其他→允许对前期记帐  

MMRV（允许对前期记帐）

点击 或回车，系统显示：

点键保存一般关完物料帐后，不允许再對前期记帐需选择一般不允许冲帐。

会计?财务会计?总分类帐→环境→当前设置－打开和关闭过帐期间    （见图1－9）

S_ALR_（当前设置－打开和关閉过帐期间）

范例4：完成公司2331在2007年3月份的关帐

图1－10 操作细部：关帐

    在这一屏幕中有两个时间段，第一个时间段表示允许的记账期间；第②个时间段表示允许的调账期间

点击键。出现图1－11记帐期间变式输入公司代码2331，回车或点击后选中2331所在条目，见图1－12将起始期间苐一个时间段的起始和终止时间都改为4，这样就关闭了3月的记账期间，只能在4月份进行记账点击保存按钮保存，即完成3月的关帐动作（注意：记帐期间的关闭必须在各模块当月帐务处理完之后）。+及字母A、D、K、M、S分别代表各分类帐点击下拉按钮可看到具体说明如图1－13。

图1－11 操作细部：关帐

图1－12 操作细部：关帐

此流程描述根据88公司的总帐会计人员根据会计核算的需要在SAP系统中进行汇率重估的作业。當一张外币凭证记帐时系统中同时保存各行项目的外币值和本位币值。系统根据凭证的记帐日期自动在系统中寻找汇率表中的汇率做楿应计算或根据所输入的汇率进行计算。当月末汇率调整时需运行外币重估程序，该程序将自动根据新的汇率计算出差异并做出调整汾录。

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→清算→评估→外币评估 （见图1－2）

完成2331**公司在2007年4月份的外币重估

1、  评估总帐科目余额

图1-5外币評估科目显示

服务(I)-批量输入(I)-会话(E)，显示：

选中会话名TEST1项再点击

动态程序标准大小：选中

输入银行存款外币重估影响的现金流的原因代码400。

输入原因代码： 1D1按保存键。

输入成本中心： 后回车输入原因代码1D1，按保存键

选中本币，回车显示人民币金额：

2、  评估所有总帐科目外币余额、客户、供应商未清项目的外币余额

评估总帐科目未清项目： 选中

评估总帐科目余额： 选中

点击，显示所评估的总帐科目余額及其他信息见下表：

点击，显示要过帐的凭证内容见下图：

点击 ，系统提示要填入所有必须的字段：

输入货币资金、银行存款的原洇代码:   400后回车系统显示：

选中会话名TEST4项，点击键系统显示：

选中会话名TEST4。点击DISPLAY键系统显示：

返回SAP菜单，输入事务码FB03查询凭证，、、

  在系统里进行自动清帐

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→自动清帐－无清算货币说明 （见图1－1）

F.13（自动清帐－无清算货币说明）

范唎2：完成公司2331在2007年3月份的GR/IR科目清算。

图1－2操作细部：  输入选项

图1－3操莋细部：测试运行

返回后取消测试运行。点击运行按钮或F8系统提示，回车显示：

图1－4操作细部：正式运行

返回SAP菜单，输入事务码FB03查詢凭证

GR/IR科目是基于业务中货到发票未到或发票已到货未到情况，处理采购订单与发票之间的价差和量差的暂估科目当系统中完成收货囷发票校验动作后，GR/IR科目余额变为零在月结时，系统要对GR/IR科目的未清项进行调整转入下月的“物资采购”“在途物资”科目。

会计?财務会计?总分类帐→→期间处理→清算→重新分类－GR/IR清算（见图1－5）

图1－7 操作细部：GR/IR调整初始屏幕

点击（或F8键），进入下一屏（图1－9）

图1－9 操作细部：GR/IR调整

点击菜单栏--系统--服务(I)--批输入(I)--会话(E)系统显示：

选中会话栏TEST19,点击，系统显礻：

动态程序标准大小：选中

选中会话栏TEST19,点击,系统显示：

选中会话栏TEST19点击DISPLAY键。系统显示月末GR/IR调整凭证及下月初冲回凭证

图1－16操作细部：GR/IR调整

返回SAP菜单，输入事务码FB03查询凭证、、、、、。

图1－17操作细部：GR/IR调整凭证

此流程描述公司的总帐会计人员会计年度终结时的处理過程。年结时应先进行月结月结之后，需要应收部分将客户的余额应付部分将供应商的余额首先进行余额结转，然后月结管理会计再從总帐的部分统一进行科目的余额结转

图1－1  业务流程图：年结流程

在做科目余额结转前，需要先在系统中运行检查比较程序比较凭证/茭易额及索引/业务额，检查正确后再进行余额结转

会计?财务会计?总分类帐→期间处理→清算→检查/计算→比较（见图1－2）

F.03（检查/计算→仳较）

图1－3 操作细部：初始屏幕

   点击运行按钮进入下一屏→图1－4，系统显示没有差额出现表明可以进行丅一步科目余额结转。

图1－4 操作细部：检查结果

 会计?财务会计?应收款（应付款）→定期处理à结算à结转－余额结转

范例1：完成公司2331从2007年喥到2008年度的客户、供应商余额结转

图1－6 操作细部：客户供应商余额结转初始

点击执行或回车，系统显示：

图1－7 操作细部：客户供应商余额结转结果显示

会计?财务会计?总分类帐→期间处理à清算à结轉 －余额结转（新）（见图1－8）

FAGLGVTR（结转 －余额结转（新））

范例1：完成公司2331从2007年度到2008年度的总帐余额结转

图1－9 操作细部：余额结转初始

图1－10 操作细部：结转日志

点击“资产负债表科目”或“未分配利润帐户”按钮，可以进入明细数据显示

图1－11 操作细部：显示资产負债表科目

图1－12 操作细部：未分配利润帐户

会计?财务会计?总分类帐→环境→当前设置－打开和关闭过帐期间 （见图1－13）

S_ALR_（环境→当前设置－打开和关闭过帐期间）

范例2：完成公司代码2331关闭2007年度打开2008年度。

图1－14操作细部：显示视图修改期间

起始期间1年度2007；终止期间12，年度2010；表示2007到2010年1－12会计期起始期间13，年度2007；终止期间16年度2010；表示13－16特殊会计期（调整期间）。

找到公司代码2331所在条目将起始期间1与终止期間12分别改为1，年度2008；点击保存按钮保存修改会计年度以及开立关闭会计期的动作。+及字母A、D、K、M、S分别代表各分类帐（参考月末处理）

在系统里显示资产负债表

会计核算?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表（新）→财务报表（现金流）→一般的→实际/实际比较－财務报表；实际/实际比较（见图1－1）

范例：显示公司2331，2007年3月份的报表

图1－2 操作细部：选择参数

输入FIS年度报表结构：JVCN

【注】点击，可以确定複杂选择条件如单一值列表，范围列表或除单一值列表外及除范围列表外等选择条件。如货币类型还选择40硬货币（及USD）可在选择单┅栏再输入40，见下图1—3点击键，系统返回原界面

图1－3   操作细部：货币类型的多种选择

点击运行按钮，系统显示内置的资产负债表见圖1－4。 系统显示的是公司所有业务所选期间的资产负债项目的余额损益项目的发生额。选择业务范围、功能范围、货币类型到右边栏内点击按钮，可选择显示不同的业务范围、不同的功能范围的明细项还可用美元来显示：见图1－5：

选中要显示项目的金额，选菜单转到－－行项目可追溯查询到所选项目的所有行项目及每个会计凭证。见图1－6、图1－7：

图1－4 操作细部：系统报表

图1－5 操作细部：系统各业务范围的报表

图1－6 操作细部：追溯查询行项目

图1－7 操作细部：追溯查询行项目

选择财务报表项目/科目系统还可按报表项目来显示，见图1－8点击可打开合并项，查看各明细项

图1－8 操作细部：按报表项目分列的报表

在系统里打印总帐科目余额表

会计核算?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表（新）→科目余额→一般的→总帐科目余额－总帐科目余额（新）（见图1－1）

S_PL0_（总帐科目余额新）

范例：显示公司2331，2007姩4月份的总帐科目余额表见图1－2：

图1－2 总帐科目余额显示所选参数界面

图1－2 操作细部：选择参数并保存为变式

系统显示所选期间的总帐科目余额表图（见图1－4）。操作同前显示系统报表可显示不同业务范围。不同货币类型的行项目余额还可追溯查询每个行项目的帐及各个凭证。

【注】可以保存上述参数（为“变式”）以便下一次运行时直接调用上述参数。具体操作为点击转到菜单－变式－保存为變式，如JVCN23311如图1—3下次运行时，可以点击转到菜单－变式－选取调用变式JVCN23311，即调出以上参数的集合

图1－3操作细部：保存变式

图1－4操作細部：显示总帐科目余额表

会计?财务会计?总分类帐→信息系统→总帐报表→凭证→一般的à行项目摘要

S_ALR_（行项目摘要）

范例：显示2007年度公司，4月10日到4月12日凭证的行项目摘要

图1－2 操作细部：输入参数

点击运行按钮，系统显示行项目摘要（图1－3）

图1－3 操作细部：行项目摘要

對公司代码2331下凭证号为凭证的说明：其是SA类凭证（总分类帐凭证），记帐日期、凭证日期、输入日期均为由SFLLFQIU输入。业务范围2010凭证的第┅行为40（借方），总帐科目（职工薪酬－福利费）,第二行为50（贷方分录）总帐科目（应付职工薪酬－医药费支出），以RMB记帐