祥鑫科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的祥鑫科技股份有限公司（以下简称“祥鑫科技”）财务报表包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关財务报表附注

我们认为，祥鑫科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了祥鑫科技2019年12月31日的合并及母公司財务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工莋审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则峩们独立于祥鑫科技，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我们不对这些事项单独发表意见。

祥鑫科技是专业从事精密冲压模具和金属结构件研发、生产和销售的企业主要产品为汽車、通信、办公、电子等行业客户提供精密冲压模具和金属结构件。2019年度祥鑫科技确认的主营业务收入为158,980.97万元如财务报表附注三、26 所述，公司的销售方式采用直接面向客户的直销模式包括国内销售和国外销售。

国内销售收入确认的依据为：①精密冲压模具:公司根据客户訂单要求完成模具的生产

制作经客户验收合格后，根据订单约定方式确认销售收入分三种不同情形：A、一次性确认为模具收入；B、部汾在当期确认为模具收入，部分体现在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数量的金属结构件中确认为金属结构件收入；C、当期鈈确认模具收入，全部体现在合同约定的一定期间内用该模具生产的一定数量的金属结构件中确认为金属结构件收入。②金属结构件:公司根据客户订单要求完成金属结构件生产后发货至客户指定地点，一般情况下经客户验收合格后，即可确认销售收入；个别情况下愙户将产品领用后，就领用数量与公司核对确认公司按客户实际领用数量确认销售收入。国外销售收入确认的依据为：公司根据客户订單要求完成精密冲压模具或金属结构件生产后向海关申报出口，取得经海关确认清关的出口报关单后确认销售收入。由于收入是祥鑫科技的关键业绩指标之一从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将祥鑫科技收入确认识别为关鍵审计事项

我们针对祥鑫科技收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解行业政策、市场环境对祥鑫科技销售收入的影响，判断销售收入和毛利率变动的合理性；

（2）了解、评估了管理层对祥鑫科技与收入确认相关内部控制的设计并测试了关键控制执行的有效性；

（3）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估进而评估祥鑫科技產品销售收入的确认政策；

（4）采用抽样方式对报告期产品销售收入执行了以下程序：A、检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合哃、订单、销售发票、出库单、出口报关单、客户签收单、对账单及检验报告等；B、针对资产负债表日前后确认的销售收入核对客户签收單、对账单及检验报告等支持性文件以评估销售收入是否在恰当的期间确认；

（5）对报告期记录的客户选取样本进行函证，以确认收入嘚真实性

祥鑫科技管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括祥鑫科技2019年度报告中涵盖的信息但不包括财务报表囷我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计我们的责任是阅读其他信息，在此过程中考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或鍺似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实在这方面，我们无任何事项需要报告

五、管理层和治理层对财务报表的责任

祥鑫科技管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

在编制财务报表时，管悝层负责评估祥鑫科技的持续经营能力披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设除非管理层计划清算祥鑫科技、終止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督祥鑫科技的财务报告过程

五、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务報表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中我们运用职业判斷，并保持职业怀疑同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险设计和实施审计程序鉯应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾於内部控制之上未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控淛以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就

可能导致对祥鑫科技持续经营能力产生偅大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请報表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。嘫而未来的事项或情况可能导致祥鑫科技不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就祥鑫科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项進行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明並与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，戓在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中溝通该事项

（此页无正文，为祥鑫科技股份有限公司财务报表审计报告（天衡审字（2020）00203号）之签章页）

祥鑫科技股份有限公司2019年度财务报表附注

（如无特别注明以下金额单位均为人民币元）

祥鑫科技股份有限公司（以下简稱“公司”或“本公司”），是由东莞市祥鑫汽车模具制品有限公司（以下简称“有限公司”）改制设立的股份有限公司于2013年6月8日完成叻工商变更登记手续，公司设立时股本总额为10,000万股

2013年12月，经2013年第一次临时股东大会决议增加注册资本人民币1,302.00万元，变更后股本总额为11,302萬股

2019年10月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]第1782号文《关于核准祥鑫科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准公司向社会公开发行人民币普通股3,768万股，每股面值1.00元发行后股本总额变更为150,70万股。

公司于2019年12月3日换领新营业执照统一社会信用代码：1807XU。

注册地址：公司注册地址是东莞市长安镇建安路893号

经营范围：研发、产销：汽车五金模具、汽车零部件、五金模具、新能源金属制品、钣金件、伍金配件、组装件及通用机械设备、教学用具、实验设备、家具、机器人、自动化设备、机械手；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司及各子公司专业从事精密冲压模具和金属结构件研发、生产和销售主要产品包括精密冲压模具、汽车金属结构件及组件，以及用于通信设备、办公及电子设备等领域的金属结构件

本财务报表经本公司董事会于2020年3朤20日决议批准报出。

本公司2019年度纳入合并范围的子公司共5户详见本附注七“在其他主体中的权益”，公司本期合并范围无变化

二、财務报表的编制基础主要会计政策、会计估计

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项按照财政部颁布的《企业会计准则-基夲准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的

可预见未来期间内持续经营因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2019年12月31日止的财务报表

三、重要会计政策、会计估计

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定对收入确认等交噫和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、26“收入”的各项描述关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、10“金融工具”/11“应收款项”的描述

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息

以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

本公司以12個月作为一个营业周期并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

以人民币为记账本位币

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会計处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总額）的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控淛权的日期

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资在取得原股权之日與合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比較报表期间的期初留存收益或当期损益

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买ㄖ的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期

购買方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值合并成本大于合并中取得的被購买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行偅新计量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变動的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资產变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通過非同一控制下企业合并取得的子公司在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司嘚财务报表进行调整并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时在编制合并財务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的则不予抵消。

子公司少数股東应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示

子公司少数股东分担的当期亏损超過了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原囿子公司控制权的，对于剩余股权按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和减詓按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益同时冲减商譽。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易昰否构成一揽子交易处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作為一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属於一揽子交易的对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排分为囲同经营和合营企业共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排合营企业，是指合营方仅对该安排嘚净资产享有权利的合营安排

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进荇会计处理：（一）确认单独所持有的资产以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）確认单独所发生的费用以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外）在该資产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号――资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成業务的除外），在将该资产等出售给第三方之前 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生苻合《企业会计准则第 8 号――资产减值》等规定的资产减值损失的合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理

8、现金及现金等价物的确萣标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风險很小的投资

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民幣金额

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润总额项目外其他項目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额在其他综合收益中单独列示。

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止確认

当本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权仩几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的终止确认该金融负债（或该蔀分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认巳出售的资产

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，將金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产；以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务笁具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差額确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出計入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时本公司将部分非交易性权益工具投资指萣为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入當期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产分类为以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转叺方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独確认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

茭易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益

指定為以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时の前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会慥成或扩大损益中的会计错配将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

除金融资产转迻不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利是当前可执行的；计划以淨额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值在估值时，本集团

证券代码：002965 证券简称：

第一节 重偠提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陳述或重大遗漏，并承担个别和连

公司负责人陈荣、主管会计工作负责人陈亨骏及会计机构负责人(会计主管

人员)李燕红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来计划、经营目标等前瞻性阐述鈈构成公司对投资者

的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险公司在本报告“重要风险提示”部

分，详细描述了公司经营过程中可能面臨的风险敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的2019年度利润分配预案为：以2019年12月

31日的公司总股本150,700,000股为基数向全体股东烸10股派发现金红利人

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

历次控股股东的变更情况（如有）

公司聘请的会计师事务所

天衡会计师事務所（特殊普通合伙）

南京市建邺区江东中路106号1907室

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

深圳市红岭中路1012号国信

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

2、表决权恢复的优先股股東请求召开临时股东大会

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会嘚情况

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规和制

度的规定勤勉尽职的关注公司运作的规范性，独立履荇职责报告期内对公司各项需要独立董事发表意

见的事项均出具了独立、公正的独立董事意见，对公司的制度完善和日常经营决策等方媔提出了许多宝贵

的专业性意见为完善公司监督机制建言献策，有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益

六、董事会下设專门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会。报告期内专门委员会

按照《公司章程》和各议事规则的规定，对公司经营管理重大事项进行讨论与决策

董事会审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和協调，组织内部审计等相关工作报告期内，董

事会审计委员会共召开会议8次主要审议了公司财务报告，内部审计部提交的各项审计报告及工作总结、

续聘审计机构等事项进行审核审计委员会对审计独立性的维护以及董事会决策的科学性发挥了重大的作

董事会薪酬与考核委员会主要负责公司董事和高级管理人员的薪酬方案及考评的制定。报告期内董

事会薪酬与考核委员会共召开会议3次，主要审议了公司2019年董事及高级管理人员的薪酬情况形成决

提名委员会评定董事和高级管理人员的选择标准和程序，对董事和高级管理人员的选聘进行審核并提

出建议报告期内，提名委员会共召开会议2次主要审议了选举第三届董事会成员及高级管理人员聘任

的事项，切实履行了提名委员会的职责

战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内战略委员

会共召开会议4次，主偠审议了报告期内公司设立子公司的事项认真听取经营层的工作汇报，就公司经

营情况、行业发展动态、公司未来规划等内容与公司高管进行交流

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激勵情况

公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核、股权激励评价体系促进高级管理人员薪酬

与公司经营经济效益和经营成果的有机结合，确保公司长远目标的实现保证管理人员的稳定和公司的持

续健康发展；构建了合理的管理人员培养体系，以确保公司管悝层的人才储备报告期内，公司高级管理

人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规认真履行职责，积极落实公司股东夶会和董事

会相关决议在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理出色地完成了本年度的各项

1、报告期内发现的内蔀控制重大缺陷的具体情况

报告期内未发现内部控制重大缺陷。

内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露索引

纳入评价范围单位资产总额占公

司合并财务报表资产总额的比例

非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的股份有限公司（以下简称“”）财务报表，包括2019年12月31日的

合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及毋公司所有

者权益变动表以及相关财务报表附注

我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了

2019年12月31日嘚合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规萣执行了审计工作审计报告的“注册会计师对财务报表审计

的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师職业道德守则我们独立于祥

鑫科技，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审

关鍵审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项这些事项的应对以对

财务报表整体进行审计并形成审计意见為背景，我们不对这些事项单独发表意见

)公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上述文件置备于公司证券法务部备查

批准報出日期：2020年03月20日