邮储信贷风险控制缺陷与成因 - 银行信贷论文
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一、邮储银行信贷基本情况
日，邮储银行第一个小额贷款营业部在河南省新乡市长垣县魏庄镇揭牌成立，这标志着小额信贷业务在全国的试点工作正式启动，也拉开了邮储银行正式进军信贷业务的序幕。日，邮储银行在北京试点开办个人二手房信贷，日，邮储银行信用卡系统上线，邮储银行第一张信用卡成功发行，等等一系列事件表明邮储银行信贷业务开始趋向多元化。截止到2010年底，邮储银行各项贷款余额为5443亿元，实现净利息收入429亿元，与2009年同比增加214亿元，增幅为100.06%。从整个资产质量方面看，小企业不良贷款率为1.62%，全行不良贷款率为0.33%。上述数据表明，邮储银行信贷业务的开局还是较喜人的，但这和邮储银行原始资产优良以及基数低是有着很大关系的。但随着新巴塞尔协议的实施、国内金融市场的全面开放以及美国次贷危机的发生，对我国商业银行的信贷风险控制能力提出越来越高的要求。邮储银行成立时间短，加之以前一直只存不贷，缺乏信贷经验，在信贷风险控制上尚处于摸索阶段。
二、当前邮储银行信贷风险控制存在的问题
（一）尚未形成正确的信贷风险控制理念
由于处于信贷业务萌芽阶段，信贷业务的发展是目前邮储银行所重点关注的。对信贷风险控制理念的培育和引导则力度不大，导致其在全行未能得到渗透和普及。总体来说，邮储银行信贷风险控制意识滞后，缺乏正确的定位，未能树立风险控制是商业银行管理的核心理念。一些基层员工或信贷人员喜欢将风险控制与业务发展分开，认为二者是对立的。除此，邮储银行对员工信贷风险的危害性以及信贷风险控制的必要性教育缺乏，尚未形成全行统一的风险管理文化，只有在各省（市）分行的企业文化中才能看到口号式的类似于风险观的简单表述，在日常工作过程中也较少辅助以真实的风险事件警示和先进的风险控制经验推广。这使得信贷风险控制意识在银行经营管理的全流程中贯彻不充分，认为风险防控只是风险控制部门的职责的观点较为盛行。
（二）信贷风险管理制度和内部控制体系还不完善
邮储银行依法成立后，由于部门、机构职能的变更和业务范围的扩大，一方面对过去邮政储汇局制订的风险管理制度进行清理，选择可以沿用的部分，一方面又针对新业务（主要指信贷业务）的开展制订新的风险管理制度。先后针对各项信贷业务的开展制定了具体的管理办法和操作流程，如《中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法》、《中国邮政储蓄银行个人二手房贷款操作流程》、《中国邮政储蓄银行小企业贷款业务操作规程》等制度文件。然而因为信贷业务零经验，对于新制订的规章制度的效用还需要在具体执行中跟踪实施效果以便进一步完善。在信贷业务品种短时间内以较快速度增加的情况下，一些创新业务甚至还存在着制度空白。风险管理制度未覆盖全部业务流程，较为完整的风险合规体系尚未形成。邮储银行虽说在内部控制建设上也取得了一定的成效，初步建立起了由信贷部、审计部、风险合规部以及其他业务部门组成的内部控制框架。但是，邮储银行还需在内部控制操作流程科学化、执行制度纵深化以及岗位职责规范化等方面继续加强，内部控制“盲区”依旧存在。
（三）信贷绩效考核不够科学
邮储银行目前信贷业务的绩效考核，主要针对效益、发展和资产质量的三类财务指标进行考核。对于在信贷过程中是否实现了内部运营目标和客户目标，绩效考核中并没有提及。但效益类指标在实践中却未将风险成本计入当期损益，从而造成损益表上反映的是虚增的利润，由此给业绩考核带来偏差，同时也使银行在选择客户、发放贷款、利润分析等方面容易出现短期行为；发展类指标由于可以脱离真实利润的获得而实现，故发展类指标在实质上是冲淡了对真实利润的努力。当商业银行工作重心转移并聚集在发展指标上时，往往很容易忽视发展所带来的风险；资产质量指标具有滞后性以及一定的弹性，信贷风险检查不及时、不到位的情况下，考核对象会通过追求短期业绩来掩盖风险，同时还会利用发展指标来促使资产质量指标的实现或部分实现，如通过信贷规模的扩大来稀释现有的不良资产比重，从而使不良贷款率维持在一个较低的水平。现行的信贷绩效考核办法无法保证邮储银行真正实现风险收益最优化的经营目标。（四）没有建立有效的信贷风险预警机制信贷风险预警机制是指商业银行通过一系列技术手段，对借款人实施系统化持续监测，提前发现和识别风险类别、程度、范围以及风险变化趋势，并及时发出风险预警信号。有效信贷风险预警机制的建立将改变以往商业银行应对信贷风险反应滞后和风险判断表面化的状况。邮储银行作为一家年轻的商业银行，在信贷风险预警机制建设上还远远不够。如缺乏科学的风险预警系统，只有可用于事后统计和事后监控的信贷管理信息系统；在宏观经济信息、市场信息、行业动向、行业标准、企业经营状况、企业信贷资金使用、信贷资产分布、信贷资产存量和增量等方面数据涵盖上不广，且数据匮乏。除此，邮储银行在信贷风险跟踪、监测和控制手段上也有待进一步提高。
三、邮储银行信贷风险控制问题的成因分析
（一）社会信用的缺失直接导致信贷风险
目前，我国正处于经济体制的转轨时期，人们的市场意识尚待提高，社会信用缺失现象日益凸显，社会主义市场经济活动难以规范化运行，这也是国内商业银行信贷风险滋生的最根本原因。主要体现在：
1.客户利用信息不对称，通过虚假出资、粉饰财务报表、虚增盈利、隐瞒负债和其他不利信息等手段从商业银行骗取信贷资金。
2.客户不信守承诺，随意更改信贷资金使用用途转投高风险项目，或通过破产、分立、租赁、出售等方式恶意逃废银行债务。
3.社会中介机构（如会计师事务所、律师事务所）通过为客户出具虚假报告，协同骗贷或逃废银行债务。客户和中介机构的失信行为，都将极大的影响银行信贷资产的安全性。尤其是在客户和中介结构双重失信的背景下，商业银行几乎不可能辨别客户提供的财务报告和其他资料的真实性和可靠性，将很容易使银行产生错误判断。
（二）银行同业间无序竞争加大了邮储银行的信贷风险
随着我国金融业在2006年底全面对外开放，越来越多的外资银行进驻国内，与此同时，区域性商业银行也如雨后春笋般涌现，一时间，国内银行业竞争陷入了白热化阶段。为保持现有的市场份额和争取更大的市场空间，商业银行之间出现了盲目无序的竞争。为不被市场所淘汰，邮储银行也波及其中，这严重影响到其信贷资产的安全。主要表现为：
1.邮储银行在无序竞争和后进生的双重压力下，短时间内只能通过信贷规模的不断扩张来迅速抢占更多的市场份额。但受其经营管理水平和信贷风险控制能力的制约，如对借款人了解不充分、贷后管理没有跟上，使得其信贷资产的安全不能得到保证。
2.商业银行间的无序竞争在一定程度上纵容了某些借款企业的过度扩张倾向，使得信贷资产损失的可能性加大。目前，我国各商业银行信贷投向偏好趋于相同，喜欢追逐大客户和优质客户，邮储银行也不例外。而银行间的不良竞争更是加剧了向大客户和优质客户争相放贷现象的产生。如若大客户和优质客户扩张出现不利，就有可能转变成风险大户。
3.商业银行间的无序竞争也催生了借款企业与商业银行之间的博弈。在扩张性货币政策下，一些商业银行往往会通过降低贷款利率来吸引客户，从而导致利率不能全面覆盖信贷风险。
（三）邮储银行金融创新不足，银行资产信贷集中化
邮储银行目前已经营的业务范围包括个人业务、公司业务、信贷业务、理财业务、托管业务和外汇业务等品种，改变了过去长期以来只经营个人存款业务和汇兑、代收付、代发工资、代理保险以及代销国债等一些基本中间业务的不利局面。但总体而言，邮储银行金融创新仍显不足。主要表现为邮储银行中间业务发展缓慢。以理财业务为例，邮储银行理财产品的提供能力与国内四大商业银行相比有较大差距，尤其是针对高端客户的个人理财产品邮储银行至今还是空白；再以外汇业务为例，邮储银行在外汇即期、远期交易、外汇衍生产品交易上正处于起步阶段；除此，在国际结算上，邮储银行票据业务才上马不久，而对于以票据业务为基础的托收、信用证和国际保理等结算方式，在实践中很少涉足。上述分析可以看出，目前中间业务占邮储银行收益的比重很小，邮储银行利润增长主要依靠信贷业务的扩张，但这也导致邮储银行信贷资产占比过重的现象产生，进一步促使信贷风险聚集。
（四）邮储银行分设机构模式存在弊端，且内部控制薄弱
由于基层邮政体制改革不彻底，在银行业务上实行邮储银行与邮政混合经营、混合管理的特定模式，导致邮储银行目前的分支机构分为三种形式：邮储银行自营机构（一类网点）、与邮政的共营机构（二类网点）和邮政代理网点。对于自营机构，邮储银行控制力较强；对于与邮政共同组建的共营网点，邮储银行只负责指导业务和选派支行长，而邮政则负责管理具体工作人员，由此容易造成职责不清，随着业务向前发展，矛盾将会逐渐升级，存在的风险隐患也会不断增大；而对于邮政代理网点，邮储银行无权干预运营，在这种情况下，很容易产生信贷操作风险。除此，邮储银行内部控制薄弱，总体来说，主要在于：第一，内部控制目标不清晰，为被动的合规为导向的内控制度；第二，由于控制方式尚未标准化、对主要业务环节缺乏全面分析以及制度文件过时或不完整，导致没有形成正式的风险评估程序；第三，内部审计不完全独立，审计工作任务零散，质量不高；第四，内部控制覆盖不全面，只覆盖了大的业务层面和一些业务产品，没有完全延伸至经营活动的各个层面以及业务流程上。
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邮储银行一级分行风险管理部功能定位和履职重点
发布日期：
邮储银行此轮机构改革在一级分行层面对风险管理部门进行了拆分，人员及职责调整变动较大，全面风险管理体系顶层设计制度尚未在分支机构全面铺开，一级分行及以下基层机构风险管理工作难度加大，部分分支机构工作定位不清晰、工作重点不突出、履职效果不明显，工作主动性及专业性不足的问题比较突出。对此，本文简要梳理了同业分行层面风险管理部职责模式，并对一级分行风险管理部职责定位和履职重点在部门职责的基础上进行了归纳和说明，供各分行学习、参考。
银行同业一级分行风险管理部职责定位情况
从国有商业银行、股份制商业银行来看，各行在一级分行层面都设立了单独的风险管理部，组织实施全面风险管理的大方向和基本思路是明确的，但从具体职责内容来看，各家行又存在或多或少的差异，体现出各行在历史沿革、管理特点和企业文化上的不同。从基本职责定位来看，大致可以概括为以下两种模式：
一是&职能风险管理&模式。该模式下的一级分行风险管理部注重职能风险管理工作，独立于业务办理流程，定位于全面风险管理的归口统筹、综合协调，充分利用专业风险管理的监测和计量技术，通过制定实施全面风险偏好政策，落实全面风险管理监测报告提示要求，开展全方位风险评价，推进本行的全面风险管理体系的完善。目前，工行、农行、建行等大型国有银行基本都采用此模式。在此基础上，除全面风险管理职责外，各行对职能风险管理又有各自不同的延伸。
二是&职能风险+业务风险管理&模式。该模式下的一级分行风险管理部在承担职能风险管理职责的同时，还介入具体业务流程或管理流程，主要是授信类业务流程。通过风险管理部对业务关键环节的具体把控，从而实现风险管理要求的落实。中行及股份制商业银行多采用该模式。
总体而言，依据邮储银行本次机构改革方案精神，全面风险管理组织架构基本采用职能风险管理模式，各一级分行风险管理部需要在全面风险管理框架下，通过政策引导、独立监测、提炼报告、委员会决策和评价考核等方式，统筹本行全面风险管理。同时，还需要结合我行发展阶段和实际管理工作需要，在借鉴大行经验的基础上，不断创新工作思路和履职方式方法，推动统一风险管理语言，优化完善风险管理环境，加大对重点风险的管控力度，促进全面风险管理工作深入开展。
当前一级分行风险管理部相关工作建议
（一）强化学习，充分理解风险管理工作定位。加强学习总行全面风险管理体系建设纲要内容，组织推动纲要在行内的宣贯学习，特别是基层机构各级领导和负责人的学习，统一风险管理语言，提升风险管理文化和认识。
（二）细化政策制度，明确分行工作重点。按照全面风险管理定位和总行相关工作指导意见、政策制度和相关工作方案，细化相关实施配套制度及方案，结合实际情况明确重点着力点和工作内容。要主动对总行发布的工作思路和各类制度文件的征求意见稿进行提前学习和研究，发挥工作主动性。
（三）创新工作方式方法，主动履职。在本次机构改革后，全面风险管理模式处于探索摸索阶段，各一级分行要围绕本行突出风险问题，按照《纲要》明确的风险管理部的统一职责定位，主动创新工作思路和方式方法，以点带面，突出全面风险管理工作实效，杜绝等、靠、要思想。年度内要重点抓好风险管理委员会、机构风险评价、风险政策、全面风险报告、专项风险提示、风险信息、风险化解督办等手段，在全面统筹的基础上，针对重点风险、重点业务、重点机构、重点环节，集中精力发挥效果。
（四）充实人员，加快提高队伍素质。加快充实分行风险管理人员，按照风险管理部门和岗位履职的要求，配备责任感强、高素质、懂业务、精管理的人员。加大外部优秀人才引进力度，配备专家型人员，推动分行风险管理工作有效开展。积极开展各类形式的培训，采取以会代训、轮训、项目组工作组工作等多种方式，提高现有人员队伍素质。
邮储银行一级分行风险管理部功能定位和履职重点
按照机构改革后职责以及与经营管理其他职能的功能关系，可以将风险管理部职责总体归纳概括为&管资本、出政策、定标准、建体系、严监测、做考核&的功能定位。一级分行作为全面风险管理体系&承上启下&的关键部位，其功能作用可以描述为：一是全面风险管理体系建设的&组织者&，起到组织协调作用；二是风险政策的&传导者&，起到偏好与政策的导向作用；三是风险管理制度标准执行的&落实者&，起到执行制度标准的推动作用；四是产品与业务风险水平的&评估者&，起到风险控制的把关作用；五是做深做实风险监测、汇总、分析、报告、警示的&监控者&，起到判断报告风险的作用；六是对分支机构及业务风险评价及考核的&考核者&，起到督促履职、激励约束作用；七是处置重大风险问题的&督导者&，起到处置风险引导作用。
围绕上述部门职责和功能定位，现阶段一级分行风险管理部应重点从以下8个切入点来强化履职。
1.全面风险管理的统筹协调。一是推动全面风险管理组织体系建设。按照总行《纲要》的要求，推动各类风险管理组织分工的细化、优化和贯彻落地。一方面，分解细化《纲要》对于部门的职责定位，按照主要风险管理制度规定和主要管理事项的规定，将防范和化解重点风险的要求具体在分行的管理流程、业务系统中合理细化、设置和落实，对业务管理流程中的机构、岗位的设计提出优化、改进要求；另一方面，重点结合分行情况对二级分行的分工及基层机构履职方式和内容进行设计优化。二是推动建立全面风险管理决策机制。通过风险管理委员会平台的运作，明确各类问题解决的基本分工，建立风险问题决策机制，并持续完善优化决策流程和工作要求，推动督办决策意见，实`施对'各级各部门风险管理履职状况评价结果的最终认定和激励处罚决定。三是提炼全行风险状况的&体检&报告。利用信息系统和专业方法，畅通全行各级各部门风险信息传导渠道，引导辖内专业部门和分支机构开展自身风险监测，常态化地汇总、监测、分析、评估辖内主要信用风险、操作风险、合规风险、声誉风险等在内的风险水平和状况，&去粗取精、去伪存真&，提炼全行重大风险变动情况，动态反映风险变化趋势，对外满足信息披露的基本要求，对内发起风险管理的措施安排。四是形成需要高管层关注的重大风险化解行动方案。建立风险问题处置机制，对已提炼出的全行重大风险，特别是跨部门、跨机构、跨风险类别的问题和新出现的尚未进行明确分工及管理的问题，牵头制定防范和化解建议，明确重点风险问题解决的组织分工和责任要求，在高级管理层决策的基础上，督办考核进展情况。
2.风险政策传导落实。一是强化风险政策的宣导落实。在年度全行风险政策发布实施后，一级分行要针对总行印发的年度风险政策，组织风险政策培训，做好风险政策的监测及执行。各级机构要重点通过日常监测对风险政策的适用性进行引导和督导，在风险报告中对风险政策执行的监测情况进行报告和提示，发挥好风险政策明晰全行风险偏好、配置全行资源、引导业务发展方向、适应全行战略转型需要的作用。二是做好区域风险形势研究。各一级分行可参照总行形式，在风险管理委员会下安排设定跨部门研究小组或指定专门部门负责某一课题，推进重点风险政策的设定及动态调整。也可根据行内情况，结合本地区经济形势，制定辖内区域性风险政策，经过风险与内控委员会审议后印发执行。
3.信用风险监测、分析和预判。一是全面信用风险监测的组织协调。指导和推动前、中、后台部门开展信用风险监测工作，建立、畅通上下级机构之间和各相关部门之间的风险信息传递渠道，拓展宏观经济形势、监管动态、同业经营行为等外部信息监控资源，充分发挥公司信贷风险管理系统数据挖掘功能和风险经理独立风险调查职能，有效整合全行内外部信用风险信息，深入分析，迅速反映风险问题，持续跟踪风险趋势。二是发挥信用风险的独立监测作用。在总行信用风险监测框架下，对辖内机构、产品、行业、业务开展多维组合监测，全面覆盖辖内各分支机构和授信产品，加大重点风险机构和重大风险问题的监控力度；研究制定适合区域经营、风险特征的监测指标体系和重点风险监测内容；建立独立的信用风险监测系统，提供数据分析支持，弥补信息来源的不足；对于重点风险问题，牵头组织开展现场专项排查，全面揭示、分析问题原因，评估风险水平，充分发挥风险管理部独立、客观的信用风险监测作用，解决信贷流程部门信用风险揭示局部、片面的问题。
4.资产风险分类。一是常规资产风险分类工作。各一级分行风险管理部负责组织开展辖内资产风险分类工作，研究制定辖内资产风险分类操作细则，规范、督导业务部门资产分类初分工作开展，审核资产风险分类结果，组织分类结果认定审批，分析、预判、报告全行资产质量状况，确保资产风险分类流程规范、结果准确。二是资产风险分类日常监测。开展重点客户风险非现场监测，辅以现场风险调查，持续跟踪高风险客户资产质量，动态调整资产分类结果；监测辖内机构资产风险分类迁徙、人工调整情况，重点加强展期、重组等问题贷款和新产品新业务风险分类的操作规范性；确保分类结果客观反映资产风险状况，充分计提资产减值准备。三是资产风险分类管理和考核。按年开展偏离度检查和分类工作专项考核，组织业务部门和辖内分支机构不定期开展专业培训和交流，规范、提升全行资产分类工作质量，将辖内分支机构和业务部门信贷资产质量、拨备水平纳入绩效考核体系，建立激励约束机制，加大资产质量管控力度。
5.信用风险警示和处置。一是信用风险警示。加强事后风险处置向事前风险预研、预判、预防的转变，发挥风险管理部信用风险监控的独立性，及时预警提示冒头风险，客观揭示风险水平和业务管理过程中存在的问题，对风险进行充分披露和报告，确保全行风险预警信息的传递畅通、及时、完整。二是风险问题的处置、督办。针对风险预警问题，提出明确、具体的风险管理建议和督办要求，并持续跟踪辖内分支机构和业务部门的整改落实情况，要求&有提示，必有反馈&，确保提前布置风险处置措施，防范风险扩散。三是重大风险问题化解。对辖内重点问题机构、重大风险问题实施专项化解，风险管理部牵头组织相关部门摸清风险底数，查找问题根源，进行全面风险评估，制定专项风险化解、处置方案，通过重点帮扶、专项处置解决一批重点风险问题。对于辖内资产质量持续恶化、信贷管控不力的分支机构或产品条线，根据问题严重程度采取调整风险政策、上收授权、业务停牌等措施。
6.新产品新业务风险评估。一是把好辖内新型风险&准入关&。风险管理部要能解决好本行发展中所面临的迫切性的问题，协助本行把控好&新产品设计关&和&新业务准入关&，确保新产品推出具备&基本合规要求、基础内控制约设计、合理的风险管控程序、事先可预期的剩余风险估计&；确保相关机构在新业务推出时，具备应有的事前开发调研准备，使制度、人员、流程设计和配备合理，对相关关键风险点有充足认识，业务运行风险总量可以得到稳健控制。二是做好风险的事前化解引导。风险管理部在新产品设计中，核心是要事前介入，积极引导产品设计、授信管理、IT、会计结算等相关部门，按照全面风险管理理念和产品风险管理框架要求，面向客户需求，设计好&流程简洁、风控有效&的产品，搭建良好的产品运行基础，包括每款新产品事前应明确的组织治理框架、风险政策、限额管理要求、风险识别和管控应有的流程、IT系统和内控设计，从而做到&谋定而后动&。三是重点推动新产品和新业务的事后跟踪评价。风险管理部关于新业务的准入管理，核心是促使分支机构做好新业务筹备和风控预备以及试点后业务跟踪和后评价工作，避免&重开发、轻管理&，&重前期、轻落实&，&只管产品推出、不管风险跟进&，导致业务管理失控。
7.机构和业务风险评估。一是做实纵向分支机构风险评估。一级分行风险管理部要做好本行相关业务条线风险评估和下辖分支机构风险评估工作。基于&独立、客观&视角评价评估相关业务线和分支机构风险管理运行情况，为本行领导正确评估业务运行情况、及时进行管理决策提供额外的渠道和依据。对机构风险评估是要系统地对辖内分支机构风险水平和风险管理能力进行全面、深入分析，从管理过程和管理结果两方面，查找出问题，实行差别化授权和差别化管理，避免单一条线对分支机构评价局部、片面，缺少信息沟通，不能反映出机构层面问题内在成因。二是做实横向对业务条线的风险评估。该工作的重要作用在于避免一级分行领导层面因业务条线单向汇报可能出现的&灯下黑&情况，通过风险管理部门组织开展的业务风险水平和业务风险管理能力两方面的综合评价，及时找出业务管理过程中的重要问题和遗漏，充分发挥&二道防线&作用，建立省分行部门层面风险管理绩效考核机制，提升全行业务管理能力。
8.评级授信标准执行监督。评级授信方法和标准，是银行对客户风险进行识别和防范的根本性手段和工具。好的工具必须有好的执行，才能发挥应有效果。一级分行风险管理部要承担总行评级授信标准执行情况监督检查职责，组织辖内机构通过对业务前台部门、授信管理部门执行全行评级授信方法标准进行常规性监督检查，以确保我行风险管理基本要求得到有效执行，达到内控制约的要求。评级授信标准的执行监督工作，不是要替代授信部门对评级结果的审查，它是业务流程之外，对本行和分支机构风险识别、计量工具执行有效性情况的独立客观评估，不干预审贷会和有权审批人审批结论。
（文/中国邮政储蓄银行风险管理部 陈言宝 摘自：中国邮政报）
2014年4月24日网友评论：
来源：中华会计网校
编辑：qiuliangying
摘要：商业银行风险的评价是指商业银行在取得风险估计结果的基础上，研究该风险的性质，分析谈风险的影响，寻求风险对策的行为。
问：有哪些风险评价方法？
答：商业银行风险的评价是指商业银行在取得风险估计结果的基础上，研究该风险的性质，分析谈风险的影响，寻求风险对策的行为。
风险评价的方法在很大程度上取决于管理者的主观因素，不同的管理者对同样货币金额的风险有不同的评价方法。这是因为相同的损益对于不同地位、不同处境的法人具有不同的效用。所谓效用，是指利益或收益存在于主体心目中的满足欲望或需要的能力。
主观因素决定着决策者对待风险的态度，而其态度不外乎三种情况：拒绝风险，放弃盈利机会；承担风险，追求利润；合理地规范其所能承受的风险程度，不因高盈利而冒大风险，也不因小风险而放弃盈利机会。显然，后者的态度是积极稳健的。商业银行常用的风险评价方法有以下几种：
1．成本效益分析法。成本效益分析法是研究在采取某种措施的情况下需要付出多大的代价，以及可以取得多大的效果。
2．权衡分析法。权衡分析法是将各项风险所致后果进行量化比较，从而各项风险的存在与发生可能造成的影响。
3．风险效益分析法。风险效益分析法是研究在采取某种措施的情况下，取得一定的效果需要承担多大的风险。
4．统计型评价法。统计型评价法是对已知发生的概率及其损益值的各种风险进行成本及效果比较分析并加以评价的方法。
5．综合分析法。综合分析法是利用统计分析的方法，将风险的构成要素划分为若干具体的项目，由专家对各项目进行调查统计评出分值，然后根据分值及权数计算出各要素的实际评分值与最大可能值之比，作为风险程度评价的依据。
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