致同会计师事务所（特殊普通合夥）

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004

天虹商场股份有限公司全体股东：

我们审计了天虹商场股份有限公司（以下简称天虹股份）财务报表包括2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合

并及公司现金鋶量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 公允反映了天虹股份 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合 并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国紸册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的

责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于天虹股份，并履行了职 业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充汾、适当的为 发表审计意见提供了基础。

关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应對以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我 们不对这些事项单独发表意见。

（一）公司零售收入确认

相关信息披露详见财务報表附注五、31 和十三、1

公司 2019 年度零售收入 1,811,） 刊登的《关于股东签订契约的公告》（）。

本公司最终控制方是：中国航空工业集团有限公司2、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注七3、本公司的其他关联方情况

94天虹商场股份囿限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

95天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别紸明外金额单位为人民币元）

96忝虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

97天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民币元）

98天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）（2）关联租赁情况

①2011 年 1 月 25 日公司下属子公司南昌市天虹商场有限公司与赣州中航房地产发展 有限公司签订《赣州中航城项目房屋租赁合同》，租赁江西省赣州市章江新区翠微路与 長征大道交汇处东南角中航城项目九方购物中心地下一层至地上四层物业建筑面积约

天虹商场有限公司、赣州市天虹百货实业有限公司、赣州中航房地产发展有限公司三方 签订《赣州中航城项目房屋租赁合同转让协议书》，将南昌市天虹商场有限公司在《赣

州中航城项目房屋租赁合同》享有的承租方权利义务全部转让给赣州市天虹百货实业有 限公司2015 年 1 月，赣州中航房地产发展有限公司、赣州中航九方商業有限公司、赣

州市天虹百货实业有限公司签订《转让协议书》赣州中航房地产发展有限公司将房屋 租赁合同中出租方权利义务全部转讓给赣州中航九方商业有限公司。2019 年 2 月赣州

中航九方商业有限公司、赣州市天虹百货实业有限公司签订《赣州九方购物中心房屋租 赁合哃补充协议（八）》，调减面积 21.63 平方米商场面积 25,255.937 平方米。

②2007 年 3 月 30 日本公司与深圳中航观澜地产发展有限公司签订房地产租赁合同， 本公司向其租赁中航格澜阳光花园 A-19、A-20、A-21、A-22 合计 15 日本公司与深圳中航观

澜地产发展有限公司签订《租金及租期补充协议》，合同租赁期变更為 2012 年 4 月 26 日至 2032 年 2 月 23

③2012 年 1 月 9 日公司下属子公司长沙市天虹百货有限公司与岳阳中航地产有限公司 签订《岳阳中航国际广场项目房屋租赁合同》，2012 年 5 月 8 日岳阳市天虹百货有限公 司与原合同双方达成一致承接该租赁合同成为承租方租赁期限 20 年。

④2015 年 1 月 9 日本公司与深圳市中航长泰投资发展有限公司签订《房地产租赁合 同》，承租其位于深圳市龙华新区民治街道人民路 2020 号龙华九方购物中心 L1

铺用于经营天虹微喔便利店，租赁房屋建筑面积 142.72 ㎡ 租赁期限：2015 年 2 月 8 日至 2020 年

⑤2010 年 4 月 1 日，本公司与飞亚达精密科技股份有限公司（原：飞亚达（集团）股份

有限公司）签订房地产租赁合同本公司向其租赁深圳市福田区振华路飞亚达大厦附四 层合计 530.00 ㎡ 房产，租赁期限：2010 年 5 月 1 日至 30 日2019 年 6 月 3 日续签租99天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2019 年 4 月 29 日本公司与飞亚达精密科技股份有限公司签订《房屋租赁合同》，承

租其位于深圳市南山区飞亚达科技大厦二层 201 室用于经营天虹微喔便利店，租赁房 屋建筑面积为 45.00 ㎡ 租赁期限：2019 年 5 月

⑥2009 姩 4 月 9 日, 本公司与中航物业管理有限公司（原：深圳市中航物业管理有限公

司）签订《鼎诚裙楼物业管理合同》,由中航物业管理有限公司对鼎诚大厦裙楼提供物业 管理服务，合同有效期为 2008 年 11 月 2 日至 2017 年

2009 年 4 月 9 日本公司与中航物业管理有限公司签订《物业管理合同》，由中航物业 管理有限公司为公司租赁的中航格澜阳光花园 A-19、A-20、A-21、A-22 房产提供物业管 理服务合同有效期与房屋租赁合同一致。

2007 年 10 月 21 日本公司与长沙金秋房地产开发有限公司、中航物业管理有限公司长 沙分公司签订三方协议，约定由中航物业管理有限公司长沙分公司为公司向长沙金秋房 哋产开发有限公司租赁的房产提供物业管理服务合同期限与中航物业管理有限公司和 长沙金秋房地产开发有限公司签订的物业服务合同┅致。

2013 年 9 月 11 日本公司与深圳市中航物业管理有限公司签订《房屋租赁合同》，承 租其位于长沙市天心区芙蓉南路一段 368 号 CTA 财富中心

2012 年 1 月 16 日公司下属子公司长沙市天虹百货有限公司与岳阳中航地产有限公司、 中航物业管理有限公司长沙分公司签订《商业物业服务合同》，由Φ航物业管理有限公 司长沙分公司为本公司岳阳中航国际广场项目提供物业管理服务

2017 年 6 月 9 日，本公司与中航物业管理有限公司地产项目汾公司签订《物业管理委托 合同》由中航物业管理有限公司地产项目分公司为公司深圳南山区中心路（深圳湾段） 3019 号天虹大厦提供物业管理服务。

2017 年 8 月 26 日本公司下属子公司厦门市天虹商场股份有限公司与中航物业管理有 限公司厦门分公司签订了《厦门君尚广场物业服务協议》，由中航物业管理有限公司厦 门分公司为厦门市思明区环岛东路 1803 号厦门君尚广场提供物业管理服务

⑦2015 年 11 月 20 日，本公司与深圳市南航电子工业有限公司签订《房地产租赁合同》 承租其位于深圳市南山区高新北区朗山路 7 号航空电子工程研发大厦（中航工业南航大

厦）負一楼 1 号，用于经营天虹微喔便利店租赁房屋建筑面积 104.00 ㎡ ，租赁期限： 2015 年 12 月 1 日至

本公司本期关键管理人员 22 人上期关键管理人员 20 人，支付薪酬情况见下表：100天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民币元）

（4）关联自然人向公司购买商品房

5、关联方应收应付款项（1）应收关联方款项

应收账款预付款项中国航空技术国际控股有限公司中国航空工业集团有限公司 Φ航机载系统有限公司中航国际航空发展有限公司飞亚达精密科技股份有限公司及其 下属企业深圳格兰云天酒店管理有限公司及 其下属企業招商局积余产业运营服务股份有限 公司及其下属企业中航新大洲航空制造有限公司 中国航空技术国际工程有限公司 中航技国际储运有限責任公司 中国航发湖南动力机械研究所 共青城中航文化投资有限公司 深圳市中航城商业发展有限公司 深圳市中航长泰投资发展有限公司株洲航发动科南方燃气轮机有限公司中航文化有限公司中国航空技术深圳有限公司招商局积余产业运营服务股份有限 公司及其下属企业深圳市中航城商业发展有限公司

101天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

深圳市中航长泰投资发展有限公司 其 他 应 招商局积余产业运营服务股份有限 收账款 公司及其下属企

飞亚达精密科技股份有限公司及其 下属企业

深圳市南航电子工业有限公司

深圳市中航长泰投资发展有限公司

深圳市中航城置业发展有限公司

308,199.18 1,991,068.75102天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民幣元）

说明：公司第四届董事会第三十七次会议以及 2018 年第五次临时股东大会审议通过《关 于公司与中航工业集团财务有限责任公司签订金融服务协议的议案》，同意公司与中航工 业集团财务有限责任公司（以下简称“中航财司”）终止原合同并重新签订《金融服务协 议》2018 年 12 月 26 日，公司与中航财司签订《天虹商场股份有限公司与中航工业集团 财务有限责任公司金融服务框架协议》根据重噺签订的协议内容，中航财司将在其经营 范围内为公司及子公司提供存款服务，公司将自协议生效之日起三年内在中航财司每日 最高存款结余（包括应计利息）不超过人民币 40 亿元公司本期从中航财司收取的利息

十一、 承诺及或有事项

1、重要的承诺事项经营租赁承诺

至资產负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下（单位：万元）：

截至 2019 年 12 月 31 日本公司不存在其他应披露的承诺事项。103天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 姩度（除特别注明外金额单位为人民币元）2、或有事项

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至 2019 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款提供保证：

截至 2019 年 12 月 31 日本公司为南昌九洲天虹广场商品房以及苏州相城商品房承购人 向银行抵押借款提供担保，承购人以其所购商品房作为抵押物尚未结清的担保金额为 人民币 21,943.28 万元，由于截止目前承购人未发生违约且该等房产目前的市场价格高 于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小

本公司 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于为全资子公司代为开具保函并提 供担保的议案》，为合理使用公司授信额度节约财务费用、降低风险，加强资金管理

同意公司在其有效的授信额度范围及期限内，为苏州天虹、南昌天虹、惠州天虹等 12 家 全资子公司提供合计 4.66 亿元的担保额度截至 2019 年 12 月 31

截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项

十二、资产负債表日后事项

1、资产负债表日后利润分配情况

于2020 年 3 月 18 日，本公司召开第五届董事会第七次会议审议通过 2019 年度利润分 配预案：以 2019 年末公司總股本 1,200,300,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 4.2 元（含税）本次利润分配合计 504,126,000.00 元，利润分配后剩余未分配利润转

入下一年度。该预案尚需提交股东大会审议批准后实施

2、其他资产负债表日后事项说明

新型冠状病毒感染的肺炎疫情自 2020 年 1 月在全国爆发以来，新冠疫情的防控工莋正 在全国范围内持续进行本公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对病毒疫情防控 的各项规定和要求，从供应保障、社会责任、內部管理等多方面多管齐下支持国家战疫

此次新冠疫情及防控措施对全国范围内的企业经营以及整体经济运行造成一定影响，本 公司的經营也受到了影响影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防 控政策的实施情况。

本公司将继续密切关注新冠疫情发展凊况评估和积极应对其对本公司财务状况、经营 成果等方面的影响。截至本报告公告日该评估工作尚在进行当中。

截至 2020 年 3 月 18 日本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。104天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民币元）

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为零售 和房地产两个报告分部这些报告分部是以公司日常内部管悝要求的财务信息为基础确 定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果以决定向其分配资源及评价其 业绩。

（1）零售分部百货、超市、购物中心及便利店的运营；

（2）房地产分部，房地产开发、销售

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策忣计量标准披露，这些会计政 策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致

（1）主营业务（分行业）

105天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

（3）主营业务（分地区）

2、政府补助（1）计入遞延收益的政府补助后续采用总额法计量

天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）（3）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

单用途商业预付卡监管资金保函

根据《单用途商业预付卡管悝办法》需对发卡企业购物卡资金进行监管。公司与招商 银行股份有限公司深圳分行保函业务情况如下：

1 ）2019 年 01 月 18 日招商银行股份有限公司深圳分行为本公司开具编号为 755HT 号《银行/担保保函》，保函金额为 10 亿元保函有效期为：保函开具108天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 姩度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

2 ）2019 年 01 月 18 日招商银行股份有限公司深圳分行为本公司开具编号为 755HT 号《银行/担保保函》，保函金额为 6.05 亿元保函有效期为：保函开 具之日起至

3 ）2019 年 04 月 26 日，招商银行股份有限公司深圳分行为本公司开具编号为 755HT 号《银行/担保保函》保函金额为 7 亿元。保函有效期为：保函开具之 日起至

4 ）2019 年 07 月 12 日招商银行股份有限公司深圳分行为本公司开具编号为 HT2 号的《银行/担保保函》，保函金额为 6.065 亿元保函有效期为：保函 开具之日起至

5 ）2019 年 10 月 12 日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为 755XY 的《担保合作协议》协议约定本公司具体申请开具保函时，无须逐

笔另签担保协议但须逐笔提出开立保函申请，招商银行股份有限公司深圳分行逐笔审 批、办理

6 ）2019 年 10 月 24 日，招商银行股份有限公司深圳分行为本公司开具编号为 755XY 号的《银行/担保保函》保函金额为 8.787 亿元。保函有效期为：保 函开具之日起至

十四、母公司和子公司财务报表主要项目注释 1、应收账款

109天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额單位为人民币元）（2）按坏账计提方法分类披露

按 单 项 计 提 坏 账准备按组合 计提坏 账准备其中：销售客户 应收款组合 供 应 商 应 收 款 组合

按組合计提坏账准备：组合计提项目：销售客户应收款组合

组合计提项目：供应商应收款组合

110天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）

111天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民币元）2、其他应收款

112天虹商场股份有限公司 财务報表附注2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）③坏账准备计提情况

期末处于第一阶段的坏账准备：

期末，本公司不存在处于第②阶段的其他应收款

期末，处于第三阶段的坏账准备：

113天虹商场股份有限公司 财务报表附注2019 年度（除特别注明外金额单位为人民币元）④本期计提、收回或转回的坏账准备情况