我们公司的其他应付款贷方在借方 而且是工伤...

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2011-08-26 01:24 标签： 其他应付款贷方
其他应付款期末余额在借方的原因是什么？_百度知道
其他应付款期末余额在借方的原因是什么？
1。企业其他应收款事项比较少，没有单独设置其他应收款的会计科目，可以用其他应付款贷方记录2。实际支付金额大于应该支付金额，出现期末余额在借方3。漏记其他应付款贷方金额，直接按发票付款
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可能有借方可能有贷方啊，要把其他应付款余额调到其他应收款中去，但是要看清二级科目或三级科目做现金流量表时根据资产负债表分析填列
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其他应付款期末余额在借方：是表明借方应该支出超出原计划数量．下期的话这个数字就可以用来冲减此相同科目的贷方数字了，是的．
出现借方余额表明付款已经付多了，其实是其他应收款了，做报表时把这个余额填列在其他应收款
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出门在外也不愁借方其他应付款和贷方其他应付款的区别，在资产负债表要怎么做？_百度知道
借方其他应付款和贷方其他应付款的区别，在资产负债表要怎么做？
借方其他应付款，其实质是其他应收款或预付款，贷方其他应付款，才是真正意义上的应收款项。2241 其他应付款
一、本科目核算企业除应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应付股利、应付利息、应交税费、长期应付款等经营活动以外的其他各项应付、暂收的款项。
二、本科目应当按照其他应付款的项目和对方单位（或个人）进行明细核算。
三、企业发生其他各种应付、暂收款项时，借记“银行存款”、“管理费用”等科目，贷记本科目；支付的其他各种应付、暂收款项，借记本科目，贷记“银行存款”等科目。
四、本科目期末贷方余额，反映企业尚未支付的其他应付款项。在填制资产负债表时，其他应付款根据“其他应付款”的期末余额分析填列，如“其他应付款”科目期末为借方余额，应当在“其他应收款”项目列示其他应收款根据“其他应收款”的期末余额分析填列，如“其他应收款”科目期末为贷方余额，应当在“其他应付款”项目列示追问那其他应付款发生在借方，在贷方要怎么表示啊？——在资产负债表里面，他应付款期末余额在借方，填列到其他应收款里面。他应付款期末余额在贷方，就填列到其他应付款里面。千万别用负号表示。资产负债表里填列的是期末余额，不是发生额
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他应付款根据“其他应付款”的期末余额分析填列，如“其他应付款”科目期末为借方余额，应当在“其他应收款”项目列示其他应收款根据“其他应收款”的期末余额分析填列，如“其他应收款”科目期末为贷方余额
其他应付款发生在贷方，说明负债增加其他应付款发生在借方，说明负债减少资产负债表中是余额，其他应付款=贷方发生额-借方发生额-期初余额
那其他应付款发生在借方，在贷方要怎么表示啊？
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合并报表时其他应付款借方问题
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我们公司做合并报表，不是上市公司。现做帐会出现其他应付款借方余额和其他应收款贷方余额。母公司和子公司做法一致。请问，在合并报表时候，需要给每个公司做其他应收和其他应付的调整吗？例如把其他应付中的借方余额调入其他应收。还是说不用做，只要母子互相抵消应收应付就好。
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现在将母子公司的往来按财务报表列报准则的要求重分类，然后将充分类后的报表过入合并工作底稿，最后在按合并报表准则的要求进行调整抵消。
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重分类应该是在母子公司单体报表上就做的调整，调整后的单体报表再汇总进行抵销。
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完全同意，正式财务报表的往来科目，都要求必须做重分类的。做合并的时候，肯定也是以母子公司重分类后的报表为基础。
另外，贵公司是用财务软件报表模块自动生成资产负债表的吗？如果是的话，不管你的往来科目是怎么设置的明细科目或辅助项，都是可以在报表REP（用友的报表模板，其他的不是很清楚）里设置公式，自动重分类的。
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作为整体来看，关联公司和往来余额是不存在的，母子互相抵消应收应付就好。
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我也是刚来这公司，她们用的是金算盘，似乎直接生成的报表是不正确的，她们出报表要自己调整。
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你可以把你对报表的需求，跟金算盘的维护老师们请教下呢，我觉得应该是可以的。
要不就跟领导建议，更换财务软件吧。据我对财务软件的了解，用友软件还不错的。如果贵公司内控管理比较精细化，可以用用友U8或NC，一些模块都还比较适用。如果主要是核算，一些基础数据的运用，那直接用U6,u8的总账和报表模块足矣。
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资产负债表中 其他应收款是期末其他应付款明晰科目借方余额及其它应收款借方余额合计，
应收账款明细科目期末贷方计入应付帐款；其他应收款明细科目期哗掸糕赶蕹非革石宫将末贷方计入其他应付款可是报表中的期末数和账本里的余额对不上怎么办？？？
提问者采纳
这个是制度许可的，这些项目的填写，制度上都是根据什么什么帐户分析填写。分析就是你所列的具体事项了。
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额。一般来说应收账款只有借方余额，那么为什么会存在在贷方？答案是应付账款进入了应收账款账目，有些公司因为应付款少，因而可以为了方便而计入应收账款的借方，从而冲销应收账款，这样才使得应收账款存在贷方余额（不然无哗掸糕赶蕹非革石宫将论你怎么做帐都做不出来应收账款能出现贷方情况）。
不管怎么说都不可能对不上的。唯一的可能就是你账本和报表没有同时调整。一般来说先编制凭证，然后根据凭证记入账本，再据账出报表，只要一步步按此做，就不可能对不上。
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