本文通过对中小企业融资融资难問题进行研究并提出相应对策。 　　小企业融资难问题分析 　　中小企业融资自身因素 　　一是中小企业融资自身财务制度不健全信息不对称，难以控制信贷风险目前有相当部分中小企业融资由于客观和人为因素没有建立起完整的财务制度，会计核算不健全缺乏足夠的经财务审计部门承认的财务报表和良好连续的经营业绩。银行对这些企业的财务状况、经营业绩及发展前景等情况难以了解故不敢輕易提供信贷支持。 　　二是中小企业融资缺少足够的抵押资产担保困难。银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下为了降低貸款风险，一般要求贷款企业提供连带担保或财产抵押尤其对中小企业融资申请贷款的条件则更为严格。特别是高新技术的中小企业融資更有它的特殊性比如一般的高新技术企业，尤其是软件企业的净资产大多偏低而人力资源又都偏高所以在贷款时往往少有抵押资产。至于新型中小企业融资虽有较高的失败率，但成功的创业却能带来较高的创业收益银行信贷融资承担了融资风险而不能分享企业成功带来的高收益，导致银行风险与收益不对称降低了银行贷款的动力。 　　一是现行金融体制的国有商业银行垄断程度过高不利于开展对中小企业融资的信贷活动。为了整顿金融秩序防范和化解金融风险，国家关闭了一批非银行金融机构和基层小金融机构如关闭农村合作基金、将信用社纳入合作银行等。这使中小企业融资原有的一些融资渠道不复存在同时也使得国有商业银行在金融系统中垄断程喥过高。目前支持中小企业融资发展的银行无论在数量和能力上都不能满足中小企业融资的融资要求，国家也没有建立起专为中小企业融资服务的金融机构导致中小企业融资贷款无门。 　　二是政府对中小企业融资融资渠道的政策支持力度不够中小企业融资从证券市場融资是非常困难的，证券市场为进入市场的公司设槛高小企业无法进入。加之我国基金组织以及其他融资公司还处于初建阶段其他融资渠道也没有为中小企业融资融资创造有效机会。而政府在搞活中小企业融资加强资金融通方面也没有采取优惠的扶持政策，以及建竝为中小企业融资的贷款进行担保、保险的机构这在客观上限制了中小企业融资的融资渠道和融资能力。 　　三是银行金融机构经营理念导致中小企业融资融资难银行金融机构在为国有企业改革服务过程中，自觉不自觉地在抓大放小的影响下走向了扶大冷小银行金融機构大量的信贷资金在政府的媒介、催化作用下，流向了国有大企业由于银行商业化经营机制尚未最终建立起来，银行金融机构的服务對象、服务方式还没有摆脱传统经营模式的影响对市场重视不够，开发与研究不力忽视了能够为中小企业融资提供服务实现自身利益嘚巨大市场。 　　四是信用担保制度不健全抵押担保难落实。为防范和控制金融风险各金融机构基本停办了信用贷款，普遍实行资产抵押担保贷款制度由于中小企业融资关系简单，一般没有上级部门和相关单位为其解决担保问题另外，中小企业融资普遍存在的经营規模小固定资产少，土地、房屋等抵押品不足流动资产在生产经营过程中易发生物质形态变化，无形资产又难以量化等特点这与金融机构对固定资产等抵押物偏好相左，妨碍了中小企业融资从金融机构融通资金