威海市商业银行股份有限公司泰咹分行

内控制度要点及历次检查发现重要问题库

编制部门： 综合管理部、授信审批部、业务发展部

序号 修改日期 修改原因和修改内容提示 修改单号 生效日期

威海市商业银行泰安分行内控制度要点及

历次检查发现重要问题库

编者按：为进一步完善分行各项内控管理制度结合“行

业规范建设年”、“巩固治乱象成果 促进合规建设”等各
项活动安排，我行认真梳理各项内控制度、历次内外部检查
发现问题、日常笁作薄弱环节、重点业务重点产品禁止性要
求等执行定期修订完善的工作制度，供全行员工学习执行
做到业务合规、行为规范、流程規范、管理规范，筑牢业务

第一部分 内控制度梳理

（一）分行授信业务授权权限

根据威商银授（2019）58 号《威海市商业银行授权书》规定

我荇授信业务授权权限如下：

1、单户金额不超过等值人民币 5000 万元（含）的足额权利凭证、

我行理财产品作质押的银行承兑汇票承兑业务、保函业务、商业承兑

汇票贴现业务、贸易融资业务以及自营贷款怎么贷（展期）业务。

备注：100%保证金业务的银行承兑汇票承兑业务无授信金额限

2、消费类授信审批权限见下表： 单位：万元

业务种类 担保方式 最高授信金额

个人住房按揭贷款怎么贷 抵押、开发商担保 200（含）

个人消费贷款怎么贷 住宅抵押类 100（含）

其他个人消费贷款怎么贷 我行认可的其他抵押、质押或者保证 50（含）

税金易贷 信用 30（含）

批量场景类信鼡卡分期 我行认可的财产抵押、质押或者保证 50（含）

3、经营类授信审批权限见下表： 单位：万元

经营类授信审批权限 担保方式 最高授信金額

（1）批量保证类业务、德储银行模式的微贷保证类业

务、税 e 融等网贷业务；

（2）国家政策性的创业担保贷款怎么贷、小额扶贫贷款怎么貸、政

银保贷款怎么贷、与科技部门签订协议的贴息及科技成果转 保证 100（含）

化贷款怎么贷、与省知识产权局签订协议的知识产权质押风 200（含）

险补偿贷款怎么贷、与政策性农业担保公司签订协议的农易

经营类、保函、银行承兑汇票承兑、商业承兑汇票贴

现、贸易融资、保悝、贷款怎么贷承诺以及核心客户供应链 住宅抵押

经营类、保函、银行承兑汇票承兑、商业承兑汇票贴 其他房产、土

现、贸易融资、保理、贷款怎么贷承诺以及核心客户供应链 地使用权

（二）2019 年总行授信政策

2019 年将行业继续划分为优先支持类、适度支持类、审慎维持

类、限制介入类、压缩退出类五大类，优先支持类的授信策略为积极

营销、加大投放；适度支持类的授信策略为稳定增长、择优进入；审

慎维持类嘚授信策略为控制总量、强化担保；限制介入类的授信策略

为严控新增、优化调整；退出禁止类的授信策略为在维护我行信贷资

产安全的湔提下实现全面退出。

对房地产开发贷款怎么贷以及限制介入类、退出禁止类行业新增授信

（不含足额权利凭证、100%保证金质押等无风险敞口业务以及委托贷

款业务）需上报总行审批。

1、加强贷后管理检查频率

做好定期首检、定检、季度检查、授信末检查做好线上信贷系

统首检、定检、授信末检查、五级分类及风险预警信号处理。

对正常类或关注类贷款怎么贷的客户每季度要实地检查一次。对 1000

万元（含）以上授信余额的大客户以及固定资产贷款怎么贷客户支行行长

（营业部总经理）必须亲自参与对其贷后检查。对异地授信客户分行

管户客户经理每月至少实地检查走访一次并按月向分行风险管理部

报告当月对异地授信客户的检查走访情况；经营单位（市场部、支行、

营业部）的负责人（总经理或副总经理、支行行长或副行长）每季度

至少对辖内异地授信客户实地检查走访一次。

2、加强贷款怎么贷资金用途管理
落实受托支付或自主支付方式确保贷款怎么贷资金按实际用途使用。

加强贷后发票收集出入库单据、合同订单等交叉验证貸款怎么贷资金使用

情况。贷后发票要进行真伪查询并填写发票审核表。
经营单位负责人、管户客户经理在结息日前 3 天必须确保还息资
金到位；贷款怎么贷到期前 3 天必须确保还本资金到位
管户客户经理应于贷款怎么贷到期日的 15 个工作日前到客户的主要办
公、生产或经营場所实地检查一次，着重了解客户的还款意愿和还款
资金的落实情况并在信贷管理系统内打印业务到期催收通知书，在
实地走访时让客戶盖章留存回执
对于客户在我行敞口总额 200 万（含）以上的对公及个人信贷业
务、包括金融市场等投行业务，要严格落实总行“321”到期业務管
理要求“321”要求解释如下：
（1）提前三个月落实续作（如 6 月上旬前应全部落实完毕 9 月
份到期业务续作情况，以此类推）；
（2）提前兩个月落实合同面签和核保等相关手续（如 6 月上旬
前应全部完成 8 月份到期业务的合同面签和核保等相关手续以此类
（3）提前一个月完成授信授信材料上报（如 6 月上旬前应全部
完成 7 月份到期业务的授信材料上报最终有权审批部门，以此类推）
（四）政府类业务授信审查标准
1、所有政府类业务应包含对资金用途、经营与收入、还款能力

（1）按照监管要求，报告中应重点分析具体用途、申请人自身

经营来源与收入、自身还款能力等情况（发债项目除外）

（2）主要体现一般财政收入、转移性收入和政府性基金收入、

当地各项债务情况。债务情況主要列示：债券（分为一般债券和专项
债券）、金融机构借款等；债务率、负债率、政府负有偿还责任及负

（3）支持市级以上平台、适喥支持市级及百强县及上年地方公

共（一般）预算收入在 30 亿元（含）以上或地方政府综合财力在
60 亿元（含）上或地方公共预算收入在所處城市的区（县）排名前 5
位，且政府债务率小于等于 100%区域内符合授信条件的政府类国有

2、发债业务基本内容应包含以下内容

示例：本笔非公开/公开发行公司债券/企业债券投资业务发行
人为 XXX。经 XXX 评定发行人的主体信用等级为 XX，评级展望为
XX本期债券要素如下：债券名称、額度、期限、利率、主承销商、
联席主承销商、承销方式、发行方式、兑付方式、本期债券信用评级、
担保方式、募集资金用途、目前意姠投资、投委会批复要求等
3、项目贷款怎么贷应包含以下内容
项目总投资情况、项目筹资计划：（资本金及占比、贷款怎么贷及占比）、
項目合规性手续（主要包括“四证一可研”情况）、项目预期收益及
4、PPP 业务主要涵盖以下内容
XX 级示范项目，位置、主要建设内容、本项目具体采用 XXX 建
设模式于 XXX 开工建设，截至目前已完成总投资 XX 万元项目资
③PPP 项目实施方案、物有所值和财承能力论证结果
实施方案：关注项目的运作模式（防范假借 PPP 名义实施的 BT
项目。）、回报机制、风险分配、绩效考核及采购方式是否符合财金
10 号文要求其中回报机制部分应滿足财金 10 号文关于政府付费项
目的审慎性规定，为了避免投机取巧绕监管特地强调对于政府付费
项目打捆、包装为少量使用者付费项目，项目内容无实质关联、使用
者付费比例低于 10%的不予入库重点关注项目实施方案中使用者的
付费比例及和整个项目的关联度。
绩效考核昰否满足 100%挂钩要求（财金 2019 年 10 号文要求完
全挂钩并且作为规范 PPP 项目的要件之一；财金 2017 年 92 号文要
求建设成本参与绩效考核结果挂钩部分占比鈈低于 30%。）
物有所值：关注专家意见及物有所值评分
财政承受能力：关注财政承受能力是否满足财金 10 号文要求，
尤其是财政支出责任占仳超过 5%的地区不得新上政府付费项目，
但污水垃圾处理等 PPP 项目除外；每一年度本级全部 PPP 项目从一般
公共预算列支的财政支出责任不超過当年本级一般公共预算支出的
10%。新签约项目不得从政府性基金预算、国有资本经营预算安排 PPP
认真研读财承和物评报告以及相应的专家意见，了解编制的中
介机构是否为知名机构专家有无反对意见和保留意见，提出的问题
是否有妥善解决仔细阅读 PPP 合同及其补充协议，項目建设、运营
的绩效考核是否到位是否存在隐含兜底条款。
④社会资本方采购方式：注意应非单一采购模式

⑤签订的 PPP 项目合同名称：由项目实施主体和社会资本方签

⑥入库情况：示例：XXX 项目已经列入财政部政府和社会资本合

作中心 PPP 综合信息平台。具体网址如下：
本项目还款来源为哪种模式（政府付费提供预算批文等材料、使
用者付费或者可行性缺口补助）并且根据付费模式测算我行融资本
（五）法律文件审查管理
分行授信审批部法律文件审查权限为填写具体合同内容的法律
性文件。对于空白非格式文件需要报送总行法律合规部审查，形成
格式文本后统一使用法审申请部门，在法律文件盖章后及时将盖章
后原件送法审岗留存并在法审系统进行归档处理。
业务部門应做好业务性审查、审查该协议是否符合行业监管要求
及我行业务要求；确保在进行法律性审查前已提交完备的资料、业
务部门和法律事务岗沟通后合同中修改过的地方应重点标注或在说
明中列明；最后签订的合同与经过法律性审查（及财务审查）后确定
1、对于依法履荇反洗钱职责或者义务而获得的客户身份资料和
交易信息，应予以严格保密；对于报告的大额和可疑交易、配合中国
人民银行调查可疑交噫活动等有关反洗钱工作信息予以保密；非依法
律规定不得向任何单位和个人提供；
2、勤勉尽责，遵循“了解你的客户”和“了解你的愙户的业务”
的原则区分具有不同洗钱或恐怖融资风险特征的客户、业务关系或

交易，对于符合可疑交易特征和条件的及时按照规定仩报可疑交易

报告，并按人民银行要求采取措施了解客户及其交易目的和交易性
质，了解实际控制客户的自然人和实际受益人
1、整理恏资料交初审人初审
（1）放款初审人填写审核记录，资料审核无误后签用印单，
客户经理到办公室用印
（2）需要办理抵质押的业务，待办理完抵质押登记手续后应
将抵质押权证交原审批部门审批人审核，并出具授信批复；将授信批
复和抵质押权证交授信执行中心初审囚审核客户经理登记抵质押物
（1）将放款初审完的所有资料交复审人复审。
（2）复审完毕客户经理整理好一级档案，交复审人审核甴
复审人在档案目录（两份目录）上签字后将一级档案交档案管理员。
（3）客户经理登记信贷档案交接登记簿与档案管理员办理档
案交接手续，档案管理员退一联档案目录给客户经理
注：复审前必须复印好信贷一级档案的所有资料，复审后的一级
放款后 5 个工作日内到放款部门完善档案（借据、银承票号、出
帐通知书、保证金帐页、收取保证金通知书等）
1、在办理抵押登记业务时，抵押登记费应由我行辦理人员先行
2、抵押登记业务经办人员要按照我行报销时限要求在缴纳抵

押登记费后的 3 个月内粘贴单据（不得跨年报销），经有权审批囚签

字后报销入账列支账户为“手续费支出-其他手续费支出”中的“抵

3、各经营单位须在报销前，对抵押登记费产生后 7 个工作日内

登入業务发展部台账台账内容包括客户名称、日期、业务类型、贷
款金额、抵押登记费用金额、入账日期、发票编号、经办机构等信息。

4、各经营单位在叙做抵押类信贷业务时在放款审核前需提供

《抵押登记费用情况说明书》和《告知函》中的客户回执。
1、拟准入客户的环評资质必须达标
拟准入的目标客户必须具备合格、齐全、未过期的环评资质包
括并不限于环评立项报告、排污许可证等手续。如相关手續不全、过
期或无法提供者一律不得准入我行资产类客户名单。
2、拟准入客户的综合测算收益必须盈利
在提报目标客户准入材料时必須对所设定的营销方案按照最新
一期 FTP 价格水平对拉动的负债业务进行测算，同时考虑代发工资、
中间业务收入等其他业务联动凡是综合測算收益低于我行贷款怎么贷指导
定价水平的，不得准入
3、拟准入客户需确保还款来源稳定
需综合考虑拟准入客户的经营情况、财务状況、征信情况等，对
存在经营前景不明朗、存在严重不良信用记录、涉及担保圈、还款来
源无法保证等现象的客户原则上不予准入我行嘚资产类客户名单。
（三）分级营销、分层管理
1、经营单位对客户进行走访要求深入开展贷前调查，全面核

实客户信息调查申请人及保证人的基本情况、生产情况、上下游情

况、财务数据、关联企业信息、银行负债及对外担保信息、保证人及
抵质押信息等基础工作，并對基础材料的真实性负责

2、对于授信额度 200 万元（不含）以上的客户，各经营单位提

报授信业务时须提交书面的《授信业务分级营销分層管理走访记录》
和实地走访影像资料，分支机构走访记录经客户经理、业务科长、支
行行长、分行副行长、分行行长、总行行领导依次簽字确认随授信
材料一起上报审批。未按要求走访并签字确认的业务将不予受理。

3、走访记录内容列明走访客户的接待人员名称及职務会谈内

容要详实，如对生产企业包括但不限于客户行业发展趋势、国内同行
比较、企业发展历程、股东变动过程、生产工艺流程、生產经营现场、
应收账款与存货、关联企业经营、市场竞争优势、业务发展规划、同
业授信概况、融资业务需求、银企业务合作等方面内容有抵押物或
质押物的，应现场核实并进行内部初步估价走访记录要完整，不得
有简单重复和内容雷同现象保证人的现场察看比照申請人的走访内

4、对属于总行行领导分级走访的存量续作业务，如客户未发生

明显变化且总体风险可控由分行行领导进行走访，并提高走訪频次
加强对客户的全面了解；如客户较为复杂或发生较大变化，仍需按要
求由总行行领导进行走访对新增客户，要严格按照分级走訪要求进
1、在业务营销和拓展市场活动中充分识别客户身份做好客户
信息真实性审查，完整收集、定期审核、及时更新信贷客户身份资料
全面深入了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，以及资金
来源、资金用途、经济状况或经营状况等信息

2、对客户身份进荇识别，外汇客户留存《威海市商业银行单位

客户基本信息登记表》了解“控股股东和实际控制人”信息。

3、应在核准件有效期内办理業务如核准件逾期，应提示客户

更新资料要求开户人到外汇局办理有关延期手续。

（五）大中小微企业分类标准

根据国家工信部联企業（2011）300 号《关于印发中小企业划型
标准规定的通知》要求信贷系统严格按照大中小微型企业划分标准

大中小微型企业划分标准

行业名称 指标名称 计 大型 中型 小型 微型

1、大型、中型和小型企业须同时满足所列指标的下限，否则下

划一档；微型企业只须满足所列指标中的一项即可

2、上表中各行业的范围以《国民经济行业分类》（GB/T）

为准。带*的项为行业组合类别其中，工业包括采矿业制造业，

电力、热力、燃气及水生产和供应业；交通运输业包括道路运输业

水上运输业，航空运输业管道运输业，多式联运和运输代理业、装

卸搬运不包括铁路运输业；仓储业包括通用仓储，低温仓储危险

品仓储，谷物、棉花等农产品仓储中药材仓储和其他仓储业;信息

传输业包括电信、广播电视和卫星传输服务，互联网和相关服务；其

他未列明行业包括科学研究和技术服务业水利、环境和公共设施管

理业，居民服務、修理和其他服务业社会工作，文化、体育和娱乐

业以及房地产中介服务，其他房地产业等不包括自有房地产经营

3、企业划分指標以现行统计制度为准。（1）从业人员是指期

末从业人员数，没有期末从业人员数的采用全年平均人员数代替。

（2）营业收入工业、建筑业、限额以上批发和零售业、限额以上

住宿和餐饮业以及其他设置主营业务收入指标的行业，采用主营业务

收入；限额以下批发与零售业企业采用商品销售额代替；限额以下住

宿与餐饮业企业采用营业额代替；农、林、牧、渔业企业采用营业总

收入代替；其他未设置主营业务收入的行业采用营业收入指标。（3）

资产总额采用资产总计代替。
应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、
资金循环周期等要素测算其营运资金需求综合考虑借款人现金流、
负债、还款能力、担保等因素，审慎确定借款人的流动资金授信总额
及具体贷款怎么贷的额度合理确定贷款怎么贷结构，包括品种、金额、期限、利
率、担保和还款方式等不得超过借款人的实際需求发放流动资金贷
流动资金贷款怎么贷需求量的测算
1、估算借款人营运资金量
营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋
预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天
数－应付账款周转天数＋预付账款周轉天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款餘额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余額
2、新增流动资金贷款怎么贷额度
新增流动资金贷款怎么贷额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流
动资金贷款怎么贷－其他渠道提供嘚营运资金

（一）理财 POS 管理

理财 POS 作为我行吸收外行存款的金融设备，应妥善保管按要
求进行使用、交接，否则可能出现移机、丢失、测錄盗刷等违规现象
应高度重视业务风险，加强合规操作具体要求如下：
1、理财 POS 由支行理财经理专人保管并使用，刷卡交易完成后
理財经理需在 POS 机上查询银行卡余额，以确认交易是否成功确认
交易成功后，要在《理财 POS 使用登记簿》上进行登记
2、理财经理休假交他人使用时，须在监控下进行交接并登记《理
财 POS 交接登记簿》接交人不得为营业室记账人员，交接后应修改
操作员密码再使用；接交人须在悝财经理返岗后及时交回 POS 机并由
理财经理修改为本人的操作密码
3、理财 POS 只限于客户持他行卡购买我行理财产品、定期存款、
直销银行产品，且仅限于借记卡不受理信用卡；刷卡金额限定在单
（二）零售客户名单制营销管理（分层营销）
1、零售客户按照层级分为基础端客戶（包含普通客户、理财客
户）、中高端客户（黄金客户、白金客户、钻石客户、私人银行客户）。
客户分层标准：根据客户在我行的管悝总资产规模分为 6 个层
级按级别从低到高分别为普通客户、理财客户、黄金客户、白金客
户、钻石客户和私人银行客户，各层级划分标准如下：
普通客户：5 万（不含）元以下；
理财客户：5-20 万（不含）元；
黄金客户：20-50 万（不含）元；
白金客户：50-200 万（不含）元；
钻石客户：200-600 万（不含）元；

私人银行客户：600 万元以上

2、对中高端客户实施五级营销维护原则，各级对应关系：

一级营销维护—营销员工二级营销维護—理财经理，三级营销

维护—支行行长四级营销维护—分行，五级营销维护—总行

理财经理参与重点黄金客户以及白金级别以上的愙户的营销维

护，支行行长参与重点白金客户以及钻石级别以上的客户营销维护

分行参与钻石级别以上的客户营销维护，总行参与私人銀行客户营销

客户级别 一级营销 二级营销 三级营销 四级营销 五级营销

黄金客户 营销员工 理财经理 —— —— ——

白金客户 营销员工 理财经理 支行行长 —— ——

钻石客户 营销员工 理财经理 支行行长 分行 ——

私人银行客户 营销员工 理财经理 支行行长 分行 总行

3、客户回访：理财经理按季度对白金级别及以上客户进行营销

回访并在客户管理系统中进行登记。支行行长要参与钻石客户和私

人银行客户的营销回访并登記纸质《客户回访记录表》，每年回访

4、客户活动：支行每季度至少举行一次针对白金以上级别客户

的营销维护活动由支行副行长（行長助理）担任活动负责人，亲自

组织协调活动的各个环节并对后续的营销情况进行跟踪调度；支行

行长出席活动，现场与客户进行沟通茭流分行每半年至少举行 1 次

针对钻石以上级别客户的维护活动，内容形式不限由分行业务发展

部（零售银行部）负责组织协调活动的各个环节，分行分管行领导出

席活动现场与客户进行沟通交流。

5、各支行副行长（行长助理）每月需对客户经理客户名单制管

理情况进荇检查监督并对检查监督情况留存纸质资料。

（三）CRM 系统考核细则

1、零售客户经理应对客户信息、资产变动、产品偏好加强了解
对所管理客户的家庭信息、联系信息和兴趣爱好信息等及时在系统中
进行补录和更新，充分利用系统所提供的信息进行客户维护（如生日
祝福、产品到期提醒、大额存款变动关注、数据分析等）
2、零售客户经理应关注客户业务、资产变动情况，及时营销和
挽留将流失客户资产每个工作日登陆使用客户大额存款变动模块查
询客户资产变动不少于一次。
3、零售客户经理应加强对白金级以上高贡献度客户维护营销
针对白金以上级别客户营销维护每季度不少于一次。
4、零售客户经理应建立完整的客户维护过程记录每个工作日
登录系统日程安排模塊记录当天客户维护内容，详细记录潜在客户和
存量客户回访情况、产品营销情况
5、零售客户经理应对客户营销维护情况进行定期规划總结，每
月结束前在工作报告模块编辑月度工作报告分析当月客户维护工作
情况，存在问题以及下一步工作计划
6、除零售客户经理以外的其他岗位人员，严格按照《威海市商
业银行运用客户关系管理系统营销维护客户考核细则》考核 CRM 使用
7、全行所有干部员工对零售客户信息具有保密责任客户信息
不得对外泄露。如因个人原因造成客户信息泄露引起客户投诉或造
成其他不良影响的，将按照《威海市商業银行对工作人员违反金融规
章制度行为的处理办法》对相关人员进行问责
（四）理财产品销售规范
1、各网点确保双录销售专区标志标識齐全，确保网点销售人员
资格公示信息及时更新网银体验机/营业厅外网电脑确保张贴“个

人投资类产品销售须在销售专区内进行”、“不得由销售人员代为操

2、销售人员进行双录时严格按照话术进行，录像中要有明确的

客户确认及反馈环节双录过程发现违规问题的将采取扣减考核、经

3、销售人员应及时取得相应产品销售资格，并在支行销售资格

公示栏进行及时更新未取得销售资格的人员禁止销售相應投资类金
融产品、禁止操作双录系统；理财经理必须取得理财产品销售资格及

(一)现金收付和调缴管理程序

办理现金业务，坚持收入现金先收款后记账付出现金先记账后
付款的原则；现金业务必须做到一笔一清，一笔现金未清点完毕前
经办人员不得离柜、不得中途换人辦理业务，不得与现金款箱内的票
币进行调换；对外付款坚持“三核对”原则，即核对单位或取款人
名核对取款金额，核对取款凭证；现金业务坚持双人装箱、开箱、
双人管库；现金业务日结日清账实相符，严禁挪用库款、白条抵库
（二）单位活期存款业务
单位银荇结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体工商户（以下简称“企
业”）开立嘚基本存款账户、企业临时存款账户存款人一般存款账
户、非预算单位专用存款账户实行备案制；非企业存款人开立的基本
存款账户、臨时存款账户、预算单位开立专用存款账户和合格境外机
构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算
资金账户(以下簡称 QFII 专用存款账户)实行核准制度，经中国人民

银行核准后核发开户许可证但存款人因注册验资和增资验资需要开

立的临时存款账户除外。

（三）人民币储蓄存款业务

储蓄存款应遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”
的原则；查询个人存款需本人办理法律叧有规定的除外。任何单位
和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款；银行为客户开立个人银
行账户及办理相关业务时应要求其提供夲人有效身份证件，并对身
份证件的真实性、有效性和合规性进行认真审查银行通过有效身份
证件仍无法准确判断客户身份的，应要求其出具辅助身份证明材料
（四）人民币银行结算账户及印鉴管理程序

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、

专用存款账户和临时存款账户。

存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户符合人民银行账

户管理办法规定可以在异地（跨省、市、县)开竝银行结算账户的除
外；存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政
法规和国务院规定外任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开
立银行结算账户；银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对
单位银行结算账户的存款和有关资料除国家法律、行政法规另有规
定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询

个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办

理支付结算业务的存款账户。自然人可根据需要申请开立个人银行结
算账户,也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为
个人银行结算账户自 2016 年 12 月 1 日起，银行为个人开立银行结
算账户的同一个人在同一家银行（以法人为单位）只能开立一个Ⅰ
类户，已开立Ⅰ类户洅新开户的，应当开立Ⅱ类户或Ⅲ类户
早晚接送款期间，款车到达后各支行要安排非警戒人员（节假
日值班人员不足时，可由警戒人員负责）对运钞车牌号、解款和押运
人员与网点留存的相关资料进行核对确认无误后，方可进行款箱交
接营业期间临时交接款前，各支行要安排专人对运钞车牌号、解款
和押运人员与网点留存的相关资料进行核对确认无误后，方可进行
1、严格按照《商业银行服务价格管理办法》以及我行《产品定
价服务管理程序》的规定对于各项服务价格的制定严格履行成本收
益测算以及行内审批程序，产品服务价格目录需严格履行监管报备及
2、不得存在不按照总行制定的产品价格服务目录自行制定服
务价格标准或不按总行制定标准执行等行为。
1、应建立内部考核办法并向总行计财部报备。
2、不得存在挤占挪用业务费用及绩效工资情况
3、应按规定建立内部考核管理档案。
4、不嘚存在未经分行计财部以及其他有权审批人签字确认兑现
1、按照《资金头寸管理程序》要求及时上报大额款项收付计

2、不得存在库存限額连续三个工作日超过规定限额的现象。

3、驻外分、支机构开立同业户应向总行计划财务部提交开立
存放同业审批书进行审批；同业户餘额不得超过规定限额；并按照合
1、财务人员配备和岗位设置应做到不相容职务分离，管理财务
专业章和发票专用章的人员不得同时兼管發票、支票等重要空白凭证
；出纳人员应两年定期轮岗；财务人员变更或休假时应及时办理书面
2、严格按照财务制度办理资金结算；严格執行现金盘点制度和
银行存款对账制度现金做到日清月结，银行存款按月进行对账；报
销流程及审批权限应清晰规范且有相关文件规萣；收据、借据、凭
证等单据要素应齐全；账务处理应及时准确。
3、空白支票、发票等重要空白凭证应由专人分别保管；严格按
照规定保管使用增值税发票登记《增值税发票出入库登记簿》及《
增值税发票使用交接登记簿》；每月对支票、发票等重要空白凭证进
4、严格按照报销流程进行审批、付款、入账，不得存在超财务
1、支行行长、业务部经理、社区（小微）支行负责人在同一支
行任职满三年原则上必須轮岗；
2、营业室主任在同一支行任职满两年原则上必须轮岗；
3、同一支行的行长和营业室主任在轮岗时不能同时同向进行；

4、柜员、社區服务专员在同一岗位工作满一年必须轮岗对柜

员、社区服务专员休假（事假、病假、本年度产假）超过 3 个月的视

5、经费出纳岗、凭证管理岗、财务管理岗、协查审查岗、信贷

审查岗、风险管理岗任职两年必须轮岗。

注：营业室柜员轮岗需要进行网上轮岗流程发起同时記录《会

计人员分工交接登记簿》。

（二）人力系统培训考试情况

营业部业务科及营业室需在人力系统中培训考试中每月自行进
（三）人員出入境备案情况
1、新入职人员应在入职后将个人出入境证照统一交到综合管理
2、如有出入境需求申请人填写《员工证照申办审批表》或《员
工因私出国（境）审批表》按照流程申请办理。
1、计算机系统的用户应设置 6 位或以上强度的密码每月更新
2、计算机用户离开工作囼或办公室时，应及时签退或注销避
免暴露在网络中或被外人利用以合法身份进入本行网络，造成网络资
源破坏或信息丢失、泄密
3、計算机用户使用任何外来移动存储介质，必须经过杀毒处理
以免造成本机系统故障。

第二部分 历次检查重要问题库

（一）未按约定用途使用税 e 融贷款怎么贷

营业部客户鞠健申请税 e 融 100 万我行占用额度 60 万，期限
2018 年 4 月 16 日发放 50 万元贷款怎么贷（期限 1 个月）转入借款
人所经营公司行外账户，后于 2018 年 4 月 17 日使用剩余 50 万额度
（期限 6 个月）归还上笔借款
正确做法：贷款怎么贷发放前，与客户说清楚贷款怎么贷用途不能以贷还贷；
同时客户签署分行统一制定的承诺书，明确贷款怎么贷仅限于用于采购、生
产、销售等阶段合理的短期流动资金需求保证鈈用于个人消费、归
还贷款怎么贷本金、支付贷款怎么贷利息和项目投资。
（二）关注调查报告体现业务收益情况
2018 年 4 月 28 日市场二部为普瑞特机械制造股份有限公司申
请流动资金贷款怎么贷 7000 万，用于采购不锈钢板范伟国和陈文若提供
保证，由普瑞特机械制造股份有限公司洺下房地产抵押抵押物价值
万元，存在存贷挂钩情况调查报告中体现本次业务综
合收益说明，对公活期存款日均 1000 万元
（三）股东会決议、保证合同中重要要素填写有误
2018 年 5 月 18 日，市场二部为山东爱客多热能科技有限公司授
信银承敞口 1000 万元保证人山东鲁泰建材科技集团囿限公司。贷
前借款人及保证人出具的股东会决议及核保书中将借款人名称写
错，应为山东爱客多热能科技有限公司错写为山东爱科哆热能科技

有限公司，存在较大的法律风险

另，借款人主营业务为燃气壁挂炉的生产销售生产许可证已于

2018 年 5 月 8 日到期，贷前未及时收集

（四）营业部信审小组决议记录人参与审议
2018 年 8 月 21 日，营业部为姚云美授信基金易贷额度 19 万元

贷前部门信审小组决议中，记录人鲁世忠参与审议不符合《威海市

商业银行支行信贷审查小组工作管理程序》相关规定。

何水清、王传富二手房消费贷款怎么贷也存在此类问題

备注：1.对于设有副行长或行长助理的支行，信审小组成员由四人组成支

行行长（营业部总经理）任组长，支行副行长（营业部副总經理）或行长助理任
副组长其他成员由本支行业务部经理、非主办信贷员构成；

2.对于副行长（行长助理）兼任业务部经理或者只有一名信贷员的支行，可

暂由室内主任参与信审小组审议

（五）贷前贷后未按规定收集重要业务资料

2018 年 9 月 28 日，市场一部为东平聚鑫贸易有限公司办理银承
300 万元全额质押田红（财务负责人）个人储蓄存单，用于向郓城
县嘉谊商贸有限公司购买螺纹钢、盘螺
贷前仅收集了质押人婚姻状况声明，未收集婚姻证明（复印件）；
缺少质押物所有权人签署的同意提供担保声明
2018 年 5 月 18 日，市场二部为山东爱客多热能科技有限公司授
信银承敞口 1000 万元业务贷后未收集保证人报表，收集的借款人
报表未盖章贷后未查询保证人银行征信，查询的借款人征信也未歸
2018 年 12 月 7 日营业部为泰安市泰山城建投资有限公司授信
5 亿元，由泰安万岳置业有限公司在建工程抵押, 并由泰安市泰山投

资有限公司提供保證担保经查押品管理系统，抵押物不动产登记证

明编号录入有误被经办人员误录为不动产权证书号。

（七）核保动作执行不到位

部分抵押担保业务在放款前仅填写了《核保书》缺少《附表：
抵质押物实地核查记录表》。
（八）信贷档案资料填写不完整
1.夏萌蕾声明与承諾资料中“保证人”“抵押人”“个人授权书
声明”内容填写不完整
2.樊雪菲诚信保证书中借款人家庭房产信息填写不完整。
3.陈新利、何沝清、王传富、王刚、仙艳丽、洪盼、周彬受托支
（九）信贷档案资料内容填写错误
1.王玉亮、张延亮受托支付审批书已使用额度填写错误
2.肖伟信审会决议单担保人处填写错误。
3.张鹏个人住房贷款怎么贷调查报告中填写预售许可编号错误。
（十）征信查询存在的突出问题
1.市场一部、市场二部征信档案未将拒贷资料进行专夹保管无
拒贷资料查询登记薄；营业部未建立拒贷档案专夹保管登记簿。
2.部分征信授權书档案漏勾选“贷后”选项存在此类问题的有
3.部分征信查询授权书中，保证人征信查询选项勾选错误
征信查询授权书查询选项正确勾选做法：
（1）如果被查询企业为借款人、担保人：需要勾贷前（保前）
审查、 贷中操作、贷后（在保）管理。
（2）如果被查询企业为合莋机构如第三方和押品机构准入等
勾选勾贷前（保前）审查、 贷中操作、贷后（在保）管、合作资格
（3）如果被查询企业为借款人或担保人的关联企业，需要勾选

勾贷前（保前）审查、 贷中操作、贷后（在保）管、关联查询

（4）如果被查询企业为其他情况，勾选其他查詢事项并说明
（5）如果被查询个人为借款人，勾选贷后管理、贷款怎么贷审批
（6）如果被查询个人为担保人，勾选贷后管理、担保资格审查
（7）如果被查询个人为法定代表人、负责人、高管等资格审查，

勾选贷后管理、法人代表资格审查

（8）如果被查询个人为客户准入，勾选贷后管理、客户准入资
（9）如果被查询个人为信用卡办理客户勾选贷后管理、信用
4.“戚盼盼”征信授权书未勾选查询方式，屬于重要空白凭证
5.缺失征信查询授权书等查询资料。
6.征信查询影像资料存在严重不规范客户签字正面照中仅有客

户签字，征信授权书其他内容未填写

7.征信查询影像资料存在严重不规范，客户“贾同春”上传身份

证复印件为复印件的复印件；客户“刘阴水”上传征信授權书有误

背面签字处为客户“王建新”签字；客户“王春波”和“高红”上传
征信授权书颠倒，即“王春波”上传了“高红”签字的授權书而“高
红”上传了“王春波”签字的授权书；客户“段建国”与“赵艳伟”
上传的客户签字正面照为同一人同一张照片。

8.征信查询影像资料存在严重不规范存在大量“客户签字正面

照”用客户签担保合同或基础资料盖章的照片代替的情况。

9.征信查询影像资料存在严偅不规范个人征信查询影像资料要

求上传客户签字正面照，但在实际征信查询中存在大量客户签字非客

10.征信查询影像资料存在严重不规范石横特钢征信查询影像

资料中，客户“纪伟”签字照片非正面照手部特征与年龄不符，疑

征信查询正确查询内容及注意事项：

（1）茬进行征信查询时影像资料需要上传的资料：
个人：征信查询授权书、客户签字正面照（禁止签空白征信授权
书、必须为正面照）、客戶与授权书的合照（授权书内容必须完整）、
客户身份证复印件（签字盖章）
对公：征信查询授权书、客户盖章正面照（禁止盖空白征信授权
书、必须为正面照）、客户与授权书的合照（授权书内容必须完整）、
营业执照复印件（必须提供、需盖企业公章）、机构信用代码證（需
盖企业公章）、法人身份证复印件（需盖企业公章）
（2）所有拒贷征信档案均要按照体系文件要求登记拒贷档案登
记簿、并专夹保管拒贷征信资料（包括征信查询资料、征信报告）。
（3）所有贷后征信查询均需要提供《威海市商业银行企业征信
系统查询申请单》（附件 2）可多笔一起申请查询。
（十一）信贷档案未加盖“与原件核对一致章”、未实行客户经
存在此类问题的有戚盼盼、田美玲、赵晨、樊雪菲、马强、姜利、
吴友通、卢宝磊身份证、户口本、结婚证等资料未盖章并双签；李山
河基础资料未加盖“与原件核对一致章”
（┿二）信贷档案资料缺失
1.姜利、彭涛未见首检报告，税 e 融客户无贷后走访照片；
2.经营单位均未建立到期业务管理机制（比如台账管理等）

（十三）信贷档案资料时间顺序混乱

1.王玉亮、张鹏、王传富受托支付填写日期晚于贷款怎么贷发放日期。
2.张延亮、武俊峰营业部信审会ㄖ期早于调查报告日期
3.长鑫物流调查意见书晚于营业部信审会决议时间、分级营销、
分级走访前后时间不一致。
4.中工建设分级营销、分級走访前后时间不一致、协查日期晚于
审查日期、受托支付日期晚于贷款怎么贷发放日期、授信审批表与业务审批
5.刘胜利：调查报告配偶簽字日期晚于审批日期
（十四）信贷系统贷后信息检查实际完成日期晚于系统要求完成
1.靳迎春贷款怎么贷：要求完成时间 2019 年 4 月 21 日；实际唍成日期
2.李成军贷款怎么贷：要求完成时间 2019 年 5 月 9 日；实际完成日期
（十五）预抵押权利凭证未及时入库保管
营业部部分押品权证未及时入庫保管，陈士涛、王栋、卢宝磊、
马强、戚盼盼、吴友通、田美玲、张亮共计 8 人已办理预抵押客户
经理已拿到他项权证，未及时入库归檔
（十六）留存客户空白凭证
1.张庆美档案资料中留有客户签字的“空白核保书”“抵押登记
2.泰安市蓝天助剂有限公司授信申请书；
3.“山東永昌志合教育科技集团有限公司”企业信用信息查询及
4.“姜利”申请人家庭住房情况诚信保证书。

（十七）反洗钱检查中暴露的问题

问題描述：反洗钱系统中“可疑资金活动描述”和“其他可疑
点详细描述”模块均判断客户无洗钱风险，“案件甄别结论”模块反
洗钱系統编辑岗意见为“排除可疑交易”反洗钱系统审核岗意见为
“复核通过”，但却勾选上报
正确做法：反洗钱系统中，“可疑资金活动描述”和“其他可疑
点详细描述”模块均判断客户无洗钱风险“案件甄别结论”模块应
（十八）总行授信执行中心飞行检查问题汇总
1.抵（质）押人配偶未在合同上签字：此类情况一般出现在非房
产抵押的情况下。例如担保物为存单、船舶、股权、车辆、理财等
2.合同填写鈈规范：某公司的授信项下承兑业务，保证合同第一
条主合同相关事项中金额填写为承兑敞口金额应填写票面金额或主
合同金额。经营性网易贷业务合同上“差额放款期限 个月”此处
应“/”掉实际填写为 6 个月。
3.授信额度合同使用不规范：（1）授信额度合同是我行为在不
動产登记部门办理最高额抵押单独设立的其金额、期限、合同号应
与最高额抵押合同一致，未必符合我行实际授信情况某机构授信额
喥合同中的授信额度均填写本笔业务总授信额度，未按最高额抵押合
（2）我行实际操作中授信额度合同除抵押登记部门及我行信
贷一级檔案留档备查外，不允许客户留存个别分行签订授信额度合
同三份，除不动产登记中心及我行信贷一级档案各存一份外多签订
的一份匼同由放款审核人员返还给客户经理自行处理或根据客户需
4.对以个人存单、理财质押的，质押合同首页出质人处应只填写

存单、理财凭证仩载明的所有人名称签字处由出质人及共有人分别

5.存单质押业务，所使用的授权书版本错误质押存单控制人未

在开窗信封骑缝处签字洏是加盖个人名章。质押的单位定期存单未加
盖存单所有人预留印鉴

6.当天封装的质押品权证必须当天移交放款审核部门权证管理

岗保管。当天提取的质押品权证（存单及纸质银行承兑汇票）必须当
天办结相关手续（还款、解控后返还客户、办理托收）

（十九）总行审计發现问题

1.部分网易贷自助放款资金用于归还贷款怎么贷或购买我行理财产品、
网易贷资金流入房市，员工之间利用网易贷互相提供过桥资金还款
2.贷后资金与约定用途不符：贷款怎么贷资金回流借款人账户并挪用，
贷款怎么贷资金流入房市还款资金非自有资金（利用过桥資金、交易对手
或未披露的关联企业资金归还贷款怎么贷并续作贷款怎么贷）。
3.贷后未跟踪应收账款质押业务回款情况资金监管账户无應收
账款回款记录；且质押的应收账款账龄较长，一般为 1-3 年超过我
行业务期限，不符合我行质押应收账款账龄不超过 180 天的规定
4.贷前调查不全面，贷前未关注个人质押存单资金非自有资金；
贷前调查披露其抵押物已出租但未提供相应的租赁合同，也未见承
5.客户经理保管愙户银行卡、公章、财务章、个人名章保管客
户遗落的税 e 融客户 UK。
6.贷款怎么贷资金发放后客户未按要求提供发票等证明交易资金用途
嘚资料（发票、入库单均无）；未对客户提供发票真伪进行核验，客
户提供假发票或发票信息与网上查询信息存在不符
7.不同借款人的个囚综合消费贷款怎么贷还款来源于借款人就职的同
8.贷前对客户信息核实不到位：
（1）贷前未对客户提供的报表与纳税申报表收入差距较大凊况

进行核实、未核实企业报表真实性；

（2）对客户征信欠息原因落实有误，客户征信显示连续超过 6

个月欠息仍表述原因为工作人员忘記还息；

（3）披露的客户主要供应商（同为本次贷款怎么贷支付交易对手），

在客户账户中存在逆向向客户支付大额货款情况；

（4）对借款人收入来源落实不清情况未按规定收集借款人银
（5）贷前未对借款人整体负债情况进行全面把控，包括征信不

良、停产、涉及民间借貸、环保处罚、股权质押等负面情况；贷前调

查报告与项下报告披露客户主要材料年消耗量差距较大情况未进行

（6）未披露借款人同一實际控制人关联方且该关联方为分行退

10.贷后检查不到位：

（1）未关注借款人或保证人经营情况，征信新增他行贷款怎么贷、新
增担保等负債变化情况；
（2）个人经营贷款怎么贷未结合借款人征信近 6 个月贷记卡平均使用
额度较大的情况对客户收入及还款能力进行分析；
（3）未關注企业涉及民间借贷纠纷、股权冻结行政处罚及环保
（4）未关注借款人重要或异常信息变动如借款人股东变动、
企业涉及环保红标被列入失信人名单情况；
（5）未关注客户在建项目进展情况、固定资产增加等重要事项；

（6）贷后未关注客户重要证件（如压力容器生产许鈳证、安全

生产许可证、道路运输经营许可证等）过期情况；

11.信贷业务档案管理不规范：共有人声明未纳入一级档案保管；

核保书、婚姻狀况说明未纳入档案而是单独保管；部分二级档案存在
未建立档案目录，档案资料未按逻辑顺序编号无序排放的问题；档
案中未留存抵押登记费情况说明书及告知函回执。

12.借款合同中如借款利率确定方式、支付方式未勾选；核保书、

审批表相关人员签字日期未填写；核保書未双签；股东会决议、核保
书中重要要素填写有误

13.借款人被刑拘，逾期贷款怎么贷未提报风险预警亦未关注贷后利

息均由他人转入玳偿还情况。

14.评估公司管理、评估报告使用存在问题抵押设备的评估报

告中评估价值与客观事实严重不符，一是评估报告中未收集设备購买
发票；二是评估报告中收集的发票与评估金额差距较大；三是评估价
值大于借款人固定资产净值且评估报告中未收集发票。

15.项目贷款怎么贷贷后未严格落实总行信审会要求一是每季度检查

报告披露信审会条件均为“无”；二是贷后未披露项目延期原因；三

16.贷款怎么貸三查方面：同一人为多人还款；资金回流至借款人账户；

对借款人、关联方及保证人的资产状况、经营情况信息披露不全；对
借款人大額投资等情况了解不清；流动资金贷款怎么贷额度测算为负数，未
提供合理解释；未提供证明贷款怎么贷资金使用的交易发票；未披露借款人
涉及民间借贷情况；贷后未落实借款人新增他行借款及对外担保；未
关注保证人的经营负面信息；未披露总行信审会有条件通过的附加条
1. 对于客户有多笔到期债项在客户归还贷款怎么贷后，应及时查询
信贷系统确认一下是否客户偿还的是该笔到期债项，防止客户操莋
失误偿还成其他到期债项（经营单位负责人或业务科长做好复核确
2.客户经理在信贷系统录入借款人或者保证人客户信息时，是否
进入铨国法院失信被执行人名单一定要与征信记录、法院查询系统
对应的信息一致，如未列入失信被执行人名单一定选择“否”。（经
营單位负责人或业务科长做好复核确认工作）
3.客户经理在做个人住房贷款怎么贷按揭业务、商车贷业务时因追加
开发商、汽车经销商提供連带责任保证，因此在信贷系统合作方信息
一定要选“是”否则系统不显示第三方担保额度，无法追加第三方
4.存量客户续授信注意事项：信贷系统中申请类型选择“客户
授信变更”，变更类型选择“老户续作”；授信变更申请额度分项科
目中是否恢复一次性额度应选擇“是”。

（一）理财双录影像资料不全面

2019 年 3 月 4 日 14 点 15 分营业部某柜员为客户玄旭国进行客
户风险类型评估双录该笔业务录音录像未能覆蓋客户填写的单据内
（二）未按要求进行分级走访
2017 年 8 月 30 日总行下发的《威海市商业银行零售客户名单制
营销管理办法》要求：对于钻石客戶，支行行长要参与钻石客户和私
人银行客户的营销回访并登记纸质回访资料，每年回访不低于两次

经现场检查，分行营业部、各市場部均未登记《客户回访记录表》

负责人未参与钻石客户的营销回访工作。

（三）总行审计发现问题

1.抵押登记费部分登记要素缺失导致客户抵押登记费入账情况
无法对应查找；客户在我行办理抵押贷款怎么贷业务，未按要求提供抵押登
记费情况说明书或未获取客户知悉抵押登记费承担情况的告知函回
2.银承敞口占用费问题：在信贷业务专项审计中发现部分分行
仍存在违规收取抵质押敞口占用费的问题，現再次对此业务进行强
（1）小微客户不得收取敞口占用费
（2）对于辅助担保方式为抵质押的也属于抵质押敞口覆盖客
（3）对于辅助担保方式为抵质押的，要严格按照抵质押比例计
算实际敞口合规收取敞口占用费。
3.评估费问题：在信贷业务专项审计中发现部分分行存在未按
要求承担评估费的问题，现对该类问题进行提示：
（1）对于在贷款怎么贷申请后发生的押品评估费要严格按照要求由
（2）要重点关紸房地产开发业务，需办理在建工程抵押时要
严格关注在建工程的评估费用承担问题，对于应我行承担的确保合

（一）未按规定进行电話核实

审计发现柜员在办理对公开户业务时，均未完整核实主要负责

人和财务负责人联系电话、单位地址和经办人姓名等信息其中 2018

年 3 朤 15 日为山东省金地源润滑油有限公司开户时未核实法人姓名
和电话；4 月 2 日为山东融通电子科技有限公司开户时未核实法人及
财务负责人姓洺及电话。

随后分行自查过程中查出有柜员在 4 月 19 日为泰安市索道安装

公司开户时未按要求核实法人及财务负责人信息、4 月 20 日宁阳城
市发展投资有限公司开户时未核实财务负责人信息及法人电话的情

（二）维护对公户对账方式未加盖预留印鉴

《对账管理程序》规定：“维护客戶提供的新信息打印的传票
上需客户加盖单位公章或预留印鉴”。检查发现 2019 年 3 月 7 日分
行柜员为客户山东和壹基因科技有限公司维护对账方式信息打印的
传票上仅有企业会计郭新玲个人签章，未加盖单位公章或预留印鉴
（三）未妥善保管保险柜钥匙
2019 年 3 月 18 日，泰安分行营業部柜员将保险柜钥匙带出营业
室未将保险柜钥匙置于营业室内入箱加锁保管。
（四）同城清算系清差不及时
营业部 4 月 30 日同城系统未及時清差截至下午机构签退时仍
未发现。总行于 17 时 45 分进行通报通报后分行营业部机构重开进
行清差。总行运营管理部每日会对同城系统進行清算检查分行不及
时清差将影响全行清算，总行会对相关分行进行通报并要求上面书面
说明营业部同城系统多次出现操作失误，汾行前期检查中已多次提
出请营业部加强管理，杜绝同城系统再次出现问题
此笔业务违反《同城票据交换及系统内往来清算作业指导書》“异
地分行在此流程的基础上按照当地人行的同城清算系统操作要求和
交换时间安排，轧差场次安排”的规定

（五）重要空白凭证使用不规范

检查发现，营业部某柜员存在多次凭证跳号使用现象分行开
业初期便已强调重要空白凭证不得跳号使用，银监局案防检查中“重
要空白凭证使用是否及时销号作废重要空白凭证是否作当日有关科
目传票附件，是否存在跳号使用现象”为一项重要检查内容
（陸）未按规定进行照票验票
2019 年 6 月 5 日柜员在为客户陆晓静办理批量存单支取业务时，
未对存单真伪进行核验
《凭证、票据照票验票管理程序》要求：前台人员办理储蓄取款
业务，要采取人工鉴别和仪器鉴别相结合的方式对存单（存折）的要
素和真伪进行审核验票确保存单嘚真实性。对存单（存折）纸张手
感、笔迹、印油颜色、荧光反应、行徽暗标等进行检验同时要对存
单的合规性进行审核，审查是否为峩行签发是否真实有效，是否加
（七）总行审计发现问题
1.未按规定收回冲正业务原始客户回单,办理“个人活期存款支
取”业务误操作为“个人活期存款存入”业务
2.前台业务办理时，客户身份识别及资料保存不正确、不完整、
不规范,存在为客户新建信息时未在核心系统囸确登记客户姓名；
为存量客户开立账户时，未识别出核心系统客户错误户名；未按规定
登记个人客户职业、住址等信息；未准确识别单位客户的控股股东或
实际控制人；办理网银签约未进行联网核查
3.营业室人员将保险柜钥匙带出营业室，未将保险柜钥匙置于营
业室内入箱加锁保管营业部大堂抽屉保管有个人客户的银行卡及身
4.交接款箱操作不规范，未检查款箱即进行款箱交接并在款箱
5.对公客户账户资料中的《单位客户基本信息登记表》存在填写

有误或缺失情况；对公开户未核验资料真伪，包括客户营业执照、开

户许可证、身份证；柜員存在代对公开户客户勾选授权书、税收声明

6.营业前款包发放时由柜员自行领取调换而非库管员检查是否

交叉再调拨，存在未交叉领用嘚风险

7.我行大额存单业务只能在借记卡下开立，开立后不打印存款凭

证客户如有办理质押业务或其他需求时可申请打印存单，但须本囚
持有效身份证件和卡进行办理检查发现个别机构存在违规为客户办
理非本人打印大额存单业务的情况。

8.外出营销时领用、送回重要空皛银行卡凭证均为单人操作且

存在对领用的凭证未加锁保管或离开保管人视线的情况。

9.重点账户对账单上仅有一人对账签字存在单人對账的风险。

10.办理客户对账方式维护业务打印的业务凭证上仅有办理该
笔业务的客户个人签章，未见加盖对公账户预留印鉴
11.开户流程操作不合规，开户时先让客户在空白开户申请书加
盖单位公章、法人章之后为客户办理业务。
12.开立基本账户业务时打印的开户申请书忣支票业务服务协
议未经客户确认内容，即替客户加盖公章
居住用房地产抵押率不超过 70%，主要包括普通商品用房、高档

公寓、别墅、经濟适用住房等；

商用房地产主要包括办公用房和商业用房其中办公用房主要是

多层办公楼、高层办公楼、公寓式办公楼，抵押率不超过 60%；商业

用房主要是商铺、商场、宾馆、酒店抵押率不超过 60%，其他商业
用房抵押率不超过 50%；

土地使用权主要包括居住建设用地使用权和商鼡建设用地使用

权抵押率不超过 50%；

在建工程(不含在建工程房地产占用范围内的土地使用权)，抵押

对以近一年左右取得的土地使用权、工業厂房、在建工程、商业

房产、住宅作为抵押物的信贷业务原则上要按照账面价格（参考购
置成本）确定抵押物价值。关注抵押物变现能力重点关注抵押物是
否可以单独处置，严控接受同一房产分层或分段为不同债权人担保的
1、加强授信业务期限管理
一是加强授信业务投放期限管理严控客户临近循环授信期限届
满前将未使用额度或提前还款后再办理项下较长期限的具体授信业
务，人为缩减审批流程、變相延长授信期限和贷款怎么贷期限对于循环授
信项下办理的具体授信业务截止日期，不应超过该授信期限届满后三
个月二是加强续授信业务提报期限管理，对于需要总行审批的授信
业务应当在不晚于到期前一个月报送总行。
根据《山东省企业环境信用评价办法》（魯环发〔2016〕204 号）
等规定在授信业务“三查”过程中要通过企业环境信用评价信息管
理系统（山东省环保厅网站）查询客户环境信用评级標识，并留存查

询截屏资料其中对于红标客户，禁止介入新增授信业务；对于红标

存量客户应动态跟踪监测和关注其环保环境信用变囮情况，及时督
导其全面整改争取达到环保环境信用监测要求；对于难以达到环保
环境信用监测绿标要求的客户，应当按照要求择机压降或退出；对于
其他标识类客户也需在授信“三查”过程中将查询的环境信用评级
标识信息截图，并及时归档和跟踪管理

3、加强政府類授信业务管理

认真学习《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发
[2014]43 号）等一系列规范政府类融资业务的政策文件，严格按照
監管规定和政策要求依法合规开展各种政府类授信业务；对于类平台
国有企业申请的授信业务应当穿透底层深入分析其股东背景、真实
授信用途、主要还款来源，以及自有还款资金的充足性与稳定性严
控各种政府隐性债务类平台国有企业贷款怎么贷增长。
4、加强存单质押授信业务管控
根据有关法规政策和管理要求一是在办理担保授信业务过程中
要优先考虑采用保证金风险缓释方式。对于存单质押授信業务要加
强存单资金来源合规性审核，严禁接受资金来源不清的存单质押担保
授信不得以贷款怎么贷或贴现资金回流变相作质押存单，尤其是回流后以
个人名义存储的大额存单要充分了解客户，存单资金来源合规合法
且不存在被查封、冻结或扣划风险。严禁违规将公司资金直接或间接
转入法人代表、主要股东、财务会计等第三方账户开具存单办理存单
二是要查询客户涉诉状况严控接受处于诉讼纠紛的企业或个人
存单质押业务，防止因存单被查封或冻结导致无法按期解付还款，
造成本行贷款怎么贷逾期或损失的风险
三是要做好質押存单到期管控。存单质押贷款怎么贷期限不得超过质押

存单的到期日存单到期后要及时提取存单并解付至保证金账户，确

保按时偿還本行贷款怎么贷本息避免未能及时还款造成贷款怎么贷逾期。

四是要做好质押存单与借款合同的一一对应确保质押担保有

效，防范操作风险发生

5、加强集团客户授信管理

根据授信风险管控要求，一是要做好集团客户识别要从股权关
系、法定代表人和实际控制人及其近亲属与关系人等多个领域做好集
团客户认定与管理。二是要做好集团客户风险评估和管控严格控制
多头授信，严禁对具有实际关联關系应纳入集团客户管理的多个授信
主体变相拆分授信或变相超越审批权限授信
集团客户判定标准：是指具有以下特征之一的企事业法囚授信对
（1）在股权或者经营决策上控制其他企事业法人或被其他企事
（2）共同被第三方企事业法人所控制的；
（3）主要投资者个人、关鍵管理人员或与其近亲属共同控制的；
（4）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利
润的应视同集团客户进行授信管理。一般应具备以下两条以上特征：
①企业的董事或经理等高级管理人员有一半以上或有一名常务
董事是由另一企业所委派的；
②企业的生產经营活动须由另一企业提供的特许权利（包括工业
产权、专有技术等）才能正常进行的；
③企业生产经营购进的原材料、零配件等（包括价格及交易条件
等）是由另一企业所控制或供应的；
④企业生产的产品或商品的销售（包括价格及交易条件等）是由
落实受托支付或自主支付方式确保贷款怎么贷资金按实际用途使用。
加强贷后发票收集出入库单据、合同订单等交叉验证贷款怎么贷资金使用
情况。贷後发票要进行真伪查询并填写发票审核表。
2、流动资金贷款怎么贷管理规范
对流动资金贷款怎么贷自主支付资金借款人需要对转到他荇自己账户
的（贷款怎么贷用途明确约定需转存他行账户使用的除外），无论金额大小
借款人均需要向经办行说明自主支付资金对转他荇的原因，由经办行
进行审查分析后填列《流动资金贷款怎么贷资金使用审批书（自主支付）》
（附件五）提报分行授信审批部审批；其怹情形的借款人自主支付
由经办行负责管理；为防止借款人违反合同约定，以化整为零方式规
避我行受托支付自主支付资金原则上不尣许借款人当天累计向同一
客户支付资金超过 500 万元，对超过规定限额的经办行必须监督借
款人将款项支付给交易合同约定的对象，并收集好相关交易合同、支
3、贴现业务查询查复注意事项
在办理贴现业务完结的 2 个工作日内告知支行营业室由营业室
按照《银行承兑汇票贴現业务会计作业指导书》规定，以查询查复的
方式向承兑行发出贴现通知；并收集贴现后的查询查复通知书纳入
定期查询企业征信系统Φ客户的信用记录，对于有敞口的对公客
户及保证人至少每月查询一次，重点关注他行抽贷风险、他行不良
信用信息、对外担保风险等

各管户客户经理要每月做好抵质押物的风险排查工作。是否存在

登记手续不合规、不齐全；是否存在查封或冻结；是否存在抵押物灭
失戓价值大幅贬值；在建工程类抵押物是否存在烂尾情形是否存在
工程款等优先债权；仅以土地使用权抵押的，土地是否存在闲置超过
2 年嘚情形是否存在被政府无偿收回的风险；若地上已新建建筑物
的，是否按照批复要求追加抵押至我行；期房按揭贷款怎么贷业务的预抵押
房产是否按时保质保量地交房达到办理产权证条件后是否及时办理
产权过户及正式抵押登记手续，是否存在被法院预查封是否存在抵
押人将抵押房产私下转让他人或抵给他人进行民间融资等行为。

5、银行承兑汇票业务注意事项

检查保证金缴存比例是否符合规定并存入專户管理有无保证金
专户与出票人结算户之间串用，有无挪用保证金或质押存单等行为
审查银行承兑汇票贸易背景，对贸易背景真实性不足或有疑问的应
收集好（增值税）发票归档备查，对不能有效证明贸易背景真实性的
要停止办理新的银行承兑汇票业务。
（四）法律文件审查注意事项
业务部门应做好业务性审查；
审查该协议是否符合行业监管要求及我行业务要求；
确保在进行法律性审查前已提茭完备的资料；
业务部门和法律事务岗沟通后合同中修改过的地方应重点标注
最后签订的合同与经过法律性审查（及财务审查）后确定的朂终
2、宣传、设计、开发类合同应注意：
约定不得侵犯第三人合法权益（包括但不限于知识产权）；

约定设计成果、开发成果的权利归属；

开发类合同应有免费运维期及后续的保障服务。
3、涉及费用的合同应注意：
一般而言涉及付费及代销类的合同应由分行综合管理部财務岗
付款类合同建议采用分期、分次付款方式，留存尾款
4、留存份数：普通合同我行留存二份，业务部门及负责合同法
律性审查的部门各留存一份；付款类合同我行留存三份，除上述两
个部门留存外负责财务审查的部门亦留存一份。
5、合同签订后应由业务部门及时归檔
归档的合同应要素完备（签署日期注明、各方签字盖章完整、加
归档时应登记注明归档日期、内容，经办人签字；
归档时业务部门提茭已签署的合同原件及法审表原件；
对于无法提供原件的合同应提供复印件或扫描件并于归档时注
业务取消亦需进行归档工作，登记注奣
1、反洗钱系统大额交易补录模块务必填写“交易对手账号”、
“对方金融机构代码名称”和“交易去向”。反洗钱系统中存在大额
交噫补录模块数据漏报分行未及时发现的，每发生一次扣 4 分
2、依据监管最新指导意见和法律合规部通知要求，需对有权机
关查询的客户進行重新识别并分析资金交易情况若判断客户无洗钱
风险则可以调整为低风险，若存在洗钱风险可视情况维持中风险或

3、反洗钱系统Φ，“可疑资金活动描述”和“其他可疑点详细

描述”模块均判断客户无洗钱风险“案件甄别结论”模块反洗钱系

统编辑岗意见为“排除可疑交易”，反洗钱系统审核岗意见为“复核
通过”则“案件甄别结论”模块应勾选“排除”，切勿勾选“上报”

（六）放款审核紸意事项

1、格式合同或银行承兑协议审核
（1）签订合同或协议日期应在最终有权人审批通过之后，若需
办理抵押登记的合同日期还应在抵押登记日期之前。
（2）合同或协议中的当事人应在对应位置盖章保证盖章位置
正确，印章应清晰、不重叠合同应完整填写各当事人嘚基本账户、
联系地址、联系电话等基本信息。
（3）合同中的借款人、担保人名称填写应正确完整与其印章
和营业执照必须一致；我行洺称填写应与合同中加盖的我行印章一
（4）银行承兑协议收款人与购销合同的供方名称一致。
（5）合同当事人为个人的应在合同上签字並加盖手印，且签
（6）格式合同中抵押物价值、抵押物收妥通知书、抵押物审核
表的我行认定价值和信贷系统中抵押物认定价值四方应一致
（7）质押物为个人所有的，质押合同中质押人处质押人及配偶
均需签字；抵押物（房产除外）为个人的合同中抵押人签章处抵押
人忣配偶均需签字；抵押物为个人单独所有的房产，配偶出具共有人
声明抵押合同抵押人处抵押人配偶无需签字。
（8）《网易贷最高额借款及最高额担保合同》中第三条中 3.1
本合同项下最高额循环借款额度使用期限为：本合同生效之日起至
年 月 日止,此条到期日应于信贷系统中箌期日一致,并不晚
于最终审批人签批日后五个工作日提系统时需要将合同生效。

（9）银行承兑汇票业务签订非最高额的担保合同的同时叒附银

行承兑汇票承兑清单的担保人应在银行承兑汇票承兑清单上予以签

（10）及时关注我行各类文本合同及协议的更新，确保使用我行

（11）存单质押的业务应由会计部门经办人和授权人双人将存

单装入开窗信封（一单一封），骑缝加盖业务专用章经办人员和授
权人员雙人骑缝签字。质押银行承兑汇票封装信封骑缝签字由审票人
员双人签字且填写封票日期和质押字样。

2、股东大会或董事会决议审核

（1）按照《公司法》设立的有限责任公司或股份有限公司的申
请人和担保人应出具股东大会或董事会决议及成员名单及签字样本
股东会决議应把有关董事字样划掉，董事会决议应把有关股东字样划
（2）决议是否符合公司章程中表决比例的规定;股东大会决议
中股东名称应与公司章程核对一致董事会决议中董事成员数量应与
公司章程中规定的董事会人数一致，若不一致应出具说明
（3）决议中个人股东签字、法人股东盖章、申请人和担保人确
认章，签字或盖章位置要正确
（4）出具的决议应为原件且填写完整。
（5）公司为个人提供担保的（申請人无决议）担保人应使用
1、在单笔抵押登记业务笔数较多、抵押登记费金额过大时，应

由各分行统筹解决严禁由客户垫付。

2、《抵押登记费用情况说明书》需经三级签字（经办、业务科

长、支行行长）后与其他放款材料一并提交审核同时该说明书作为

放款材料纳入檔案管理；《告知函》中的回执函中的单位名称、财务
负责人签字和财务印鉴均需加盖和留存，缺一不可回执函可打印后
签字盖章，但鈈可涂抹、修改回执函经客户签字盖章后与其他放款
材料一并提交审核，同时纳入档案管理未提交上述两个材料的（缺
一不可），将鈈予放款
拟准入客户不得从事禁止类行业。对授信政策指引中的优先支持
类、适度支持类、审慎维持类、限制介入类行业在进行资产类愙户准
入时分别执行对应准入标准凡是在授信政策指引中被划为退出禁止
类的行业，所含企业一律不得准入公司条线资产类客户名单
1、我行应在核准件有效期内办理业务，如核准件逾期应提示
客户更新资料，要求开户人到外汇局办理有关延期手续严禁存在核
准件逾期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的各分
支行仍为客户办理业务的情况。
2、客户身份资料自业务关系结束当年或者┅次性交易记账当
年计起至少保存 5 年。
3、严禁发生违反反洗钱保密工作的行为严禁将反洗钱工作信
息泄露给其他单位和个人的。
4、禁止對涉及反洗钱及黑名单客户办理公司条线业务
1、流动资金贷款怎么贷期限原则上为一年（含）以内。经营单位应根
据借款人生产经营的規模和周期特点合理设定以满足借款人生产经